境外投資管理辦法范文第1篇

第一條根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》、國家發(fā)展和改革委員會《境外投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》、《省人民政府關(guān)于貫徹“國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定”的實施意見》、《省企業(yè)投資項目核準(zhǔn)暫行辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，為規(guī)范我省境外投資項目的核準(zhǔn)管理，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于省內(nèi)各類法人（以下稱“投資主體”）及其通過在中華人民共和國境外控股的企業(yè)或機構(gòu)，在中華人民共和國境外的國家和地區(qū)進行的投資（含新建、購并、參股、增資、再投資）項目的核準(zhǔn)。

投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)投資項目的核準(zhǔn)，適用本辦法。

第三條本辦法所稱的境外投資項目是指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動。

第二章核準(zhǔn)機關(guān)及權(quán)限

第四條我省對所有境外投資項目實行核準(zhǔn)管理。

總投資在3000萬美元及以上的資源開發(fā)類項目或用匯額在1000萬美元及以上的其他項目由省發(fā)展改革委初審后，報國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)；其他項目由省發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

資源開發(fā)類項目是指在境外投資勘探開發(fā)原油、礦山等資源的項目。

第五條中央在陜企業(yè)和在陜的國家計劃單列企業(yè)集團在境外投資由其自主決策，報國家發(fā)展改革委備案，但應(yīng)將相關(guān)文件抄送省發(fā)展改革委。

第六條前往臺灣地區(qū)和未建交國家投資的項目，不分限額，由省發(fā)展改革委初審后報國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

第三章核準(zhǔn)程序

第七條投資主體申請核準(zhǔn)境外投資項目應(yīng)首先向注冊所在地市級發(fā)展改革部門或省級有關(guān)部門提出項目申請報告，經(jīng)所在地市級發(fā)展改革部門或省級有關(guān)部門初審后報省發(fā)展改革委。按核準(zhǔn)權(quán)限，屬于省發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項目，由省發(fā)展改革委按規(guī)定核準(zhǔn)；屬于國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項目，由省發(fā)展改革委初審后報國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。

第八條省發(fā)展改革委核準(zhǔn)前往香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、敏感地區(qū)投資的項目，在核準(zhǔn)前應(yīng)征求省級有關(guān)部門的意見，省級有關(guān)部門在接到上述材料之日起7個工作日內(nèi)，向省發(fā)展改革委提出書面意見。

第九條省發(fā)展改革委在收到項目申請報告之日起5個工作日內(nèi)，對需要進行評估論證的重點問題委托有資質(zhì)的咨詢機構(gòu)進行評估。接受委托的咨詢機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)向省發(fā)展改革委提出評估報告。

第十條省發(fā)展改革委在收到項目申請報告之日起20個工作日內(nèi)，完成對項目申請報告的核準(zhǔn)，或向國家發(fā)展改革委提出初審意見。如20個工作日不能作出核準(zhǔn)決定或提出審核意見，由省發(fā)展改革委負責(zé)人批準(zhǔn)延長10個工作日，并將延期理由告知項目申請人

上述規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機構(gòu)進行評估的時間。

第十一條省發(fā)展改革委對核準(zhǔn)的項目出具書面核準(zhǔn)文件；對不予核準(zhǔn)的項目，應(yīng)以書面決定通知項目申請人，說明理由并告知項目申請人享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十二條境外競標(biāo)或收購項目，應(yīng)在投標(biāo)或?qū)ν庹�式開展商務(wù)活動前，向省發(fā)展改革委報送書面信息報告。省發(fā)展改革委在收到書面信息報告之日起7個工作日內(nèi)出具有關(guān)確認(rèn)函件。信息報告的主要內(nèi)容應(yīng)包括：

（一）投資主體基本情況；

（二）項目投資背景情況；

（三）投資地點、方向、預(yù)計投資規(guī)模和建設(shè)規(guī)模；

（四）工作時間計劃表。

第十三條投資主體如需投入必要的項目前期費用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應(yīng)向省發(fā)展改革委申請核準(zhǔn)。經(jīng)核準(zhǔn)的該項前期費用計入項目投資總額。

第四章項目申請報告

第十四條申請核準(zhǔn)境外投資項目應(yīng)編制項目申請報告。項目申請報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）項目名稱、投資方基本情況；

（二）項目背景情況及投資環(huán)境情況；

（三）項目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項目效益、風(fēng)險情況；

（四）項目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；

（五）購并或參股項目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。

第十五條項目申請報告應(yīng)附以下文件：

（一）公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；

（二）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

（三）以銀行信貸融資的應(yīng)出具銀行融資意向書；

（四）以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

（六）境外競標(biāo)或收購項目，應(yīng)按本辦法第十二條規(guī)定報送信息報告，并附省發(fā)展改革委或國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

第五章核準(zhǔn)條件及效力

第十六條省發(fā)展改革委核準(zhǔn)項目的條件為：

（一）符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策以及省有關(guān)規(guī)定，不危害國家、安全和公共利益，不違反國際法準(zhǔn)則和投資項目所在國家（地區(qū)）法律；

（二）符合經(jīng)濟和社會可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開發(fā)國民經(jīng)濟發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；

（三）符合國家關(guān)于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，有利于促進省內(nèi)具有比較優(yōu)勢的技術(shù)、產(chǎn)品、設(shè)備出口和勞務(wù)輸出，吸收國外先進技術(shù)；

（四）符合國家資本項目管理和外債管理規(guī)定；

（五）投資主體具備相應(yīng)的投資實力。

第十七條投資主體憑核準(zhǔn)文件或有關(guān)確認(rèn)函件，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。

第十八條投資主體就境外投資項目簽署任何具有最終法律約束力的相關(guān)文件前，須取得省發(fā)展改革委或國家發(fā)展改革委出具的項目核準(zhǔn)文件或有關(guān)確認(rèn)函件。

第十九條省發(fā)展改革委核準(zhǔn)項目應(yīng)規(guī)定核準(zhǔn)文件的有效期，核準(zhǔn)文件有效期自核準(zhǔn)之日起計算，最長不得超過兩年。超過核準(zhǔn)時限仍需辦理第十七條所列相關(guān)手續(xù)的，投資主體應(yīng)當(dāng)向省發(fā)展改革委申請延期，省發(fā)展改革委審核同意后出具準(zhǔn)予延期的文件。

第二十條已經(jīng)核準(zhǔn)的項目，雖未超過核準(zhǔn)文件有效期，但發(fā)出現(xiàn)下列情況之一的，需向省發(fā)展改革委申請變更：

（一）建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；

（二）建設(shè)地點發(fā)生變化；

（三）投資方或股權(quán)發(fā)生變化；

（四）中方投資超過原核準(zhǔn)的中方投資額20%及以上。

變更核準(zhǔn)的程序比照本辦法第三章的相關(guān)規(guī)定辦理。

境外投資管理辦法范文第2篇

一、我國境內(nèi)居民個人境外投資的現(xiàn)狀

當(dāng)前我國的個人境外投資政策可以概括為“部分放開，有限流出”。目前，國家放開的個人境外投資的主要渠道有:一是通過銀行、基金管理公司等合格境內(nèi)機構(gòu)投資者進行境外固定收益類、權(quán)益類等金融投資，即通常所說的QDII形式;二是境內(nèi)個人通過設(shè)立特殊目的公司設(shè)立境外融資平臺，通過反向并購、股權(quán)置換、可轉(zhuǎn)債等資本運作方式在國際資本市場上從事各類股權(quán)融資活動，利用境外融資滿足企業(yè)發(fā)展的資金需要;三是境內(nèi)個人通過所屬公司或境內(nèi)機構(gòu)參與境外上市公司員工持股計劃、認(rèn)股期權(quán)計劃;四是將個人財產(chǎn)轉(zhuǎn)移境外后進行投資�，F(xiàn)階段我國個人境外投資及其管理存在的主要問題有:

(一)投資渠道有限，投資需求難以得到滿足

一方面，我國現(xiàn)行個人境外投資渠道有限。據(jù)調(diào)查，河北省個人進行境外投資的主要途徑是通過證券交易所購買境外上市公司股票、從事衍生金融產(chǎn)品交易、在境外開設(shè)小型店鋪、購買境外房產(chǎn)、合伙開辦小型貿(mào)易公司等。個人境外投資金額普遍偏小，基本上在50萬美元以下。但根據(jù)現(xiàn)行的外匯政策，個人境外投資難以通過正常渠道辦理。一是在現(xiàn)行外匯政策框架下，部分交易不能辦理。如購買境外上市公司股票，按照外匯管理政策，個人只能通過QDII形式購買基金公司的開放式基金來進行。但是，目前QDII投資額度依然偏小，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。二是部分交易需外匯局審批，手續(xù)繁瑣，耗時較長。如個人由于移民辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，需提供書面申請、申請人身份證明文件、財產(chǎn)權(quán)利證明文件、主管稅務(wù)機關(guān)開具的稅收證明或完稅憑證等一系列資料，且需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后才能辦理，等值50萬元人民幣以上的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移還需省級外匯局核準(zhǔn)。另一方面，我國個人境外直接投資的需求日益增長。近年來，溫州市企業(yè)境外直接投資和個人外匯收支雙向增長，截止到2009年底，經(jīng)政府商務(wù)主管部門批準(zhǔn)“走出去”的溫州境外企業(yè)和機構(gòu)達558家;每年有許多海外投資項目來溫州推介，這些項目在招商上面向的客戶90%是中小企業(yè)或個人投資者。截至2009年，60多萬溫州人在93個國家和地區(qū)創(chuàng)業(yè)，設(shè)立境外企業(yè)500多家。盡管個人可以通過在境內(nèi)先設(shè)立企業(yè)、再經(jīng)過該企業(yè)對外投資的途徑來間接實現(xiàn)個人境外投資的目的，但這樣做不僅增加了辦公場所、工作人員等公司運營成本，且在稅收上與個人直接進行投資有較大差異。

(二)宏觀層面統(tǒng)計監(jiān)測難度較大

在個人境外投資通過正常渠道難以辦理情況下，個人境外投資存在著大量的“灰色地帶”。截止到2023年，我國QDII凈流出285億美元，占當(dāng)年GDP總量的0．47%。而通過設(shè)立特殊目的公司、員工持股計劃等進行的境外投資需經(jīng)外匯局審批，控制較嚴(yán)，總量也十分有限。與此相對應(yīng)，處于灰色地帶的境內(nèi)個人境外投資十分可觀。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些境內(nèi)個人境外投資有直接投資，也有間接投資，大到成百上千萬美元，小到幾百、幾千美元，主要流出渠道有:一是利用個人年度5萬美元以內(nèi)購匯及匯出資金只需提供身份證的個人外匯政策，通過多人次分拆，陸續(xù)將資金匯出。同時，將支出申報為“境外旅行”、“出國留學(xué)”、“探親”等項目。大量的個人境外投資資金混同在經(jīng)常項下流出、流入，造成國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)、個人結(jié)售匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)失真，外匯監(jiān)管部門難以甑別交易的真實性。二是通過地下錢莊流出、流入，使大量的資本流動游離于監(jiān)管視線之外。三是通過攜帶外幣現(xiàn)鈔實現(xiàn)資金的流出、流入。

(三)個人境外投資權(quán)益難保證

由于通過個人分拆等方式進行的投資行為不符合外匯政策規(guī)定，其境外投資權(quán)益也處于尷尬的地位，一旦遭到侵權(quán)，將難以得到國內(nèi)法律保護，只能依賴于投資所在地的法律救濟。在投資所在地發(fā)生大規(guī)模侵犯華人投資權(quán)益的時候，我國政府也不便對此類國內(nèi)法律和政策所不允許的個人境外直接投資提供外交保護。在這樣的現(xiàn)實背景下，個別部門和地方希望在境內(nèi)居民個人對外直接投資方面有所突破。2023年1月7日，溫州市對外經(jīng)濟貿(mào)易局在其官方網(wǎng)站上高調(diào)公布《溫州市個人境外直接投資試點方案》，稱經(jīng)過浙江省外匯管理局批準(zhǔn)，溫州從1月5日起試點個人境外直接投資。國家外匯管理局不久即對此進行干預(yù)，認(rèn)為溫州試點方案并沒有經(jīng)過總局批準(zhǔn)，要求溫州低調(diào)處理此事，不得再進行媒體宣傳。溫州的試點嘗試有無法律依據(jù)?回答這個問題需要對我國當(dāng)前的境外直接投資法律制度進行梳理和分析。

二、我國目前調(diào)整境外直接投資的法律制度評析

2004年7月公布的《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》規(guī)定:中方投資3000萬美元及以上資源開發(fā)類境外投資項目由國家發(fā)展和改革委員會核準(zhǔn)。中方投資用匯額1000萬美元及以上的非資源能源類境外投資項目由國家發(fā)展和改革委員會核準(zhǔn)。上述項目之外的境外投資項目，中央管理企業(yè)投資的項目報國家發(fā)展和改革委員會、商務(wù)部備案;其他企業(yè)投資的項目由地方政府按照有關(guān)法規(guī)辦理核準(zhǔn)。國內(nèi)企業(yè)對外投資開辦企業(yè)(金融企業(yè)除外)由商務(wù)部核準(zhǔn)。據(jù)此，發(fā)改委和商務(wù)部分別對有關(guān)項目和企業(yè)投資進行審批，并制定了相關(guān)部門規(guī)章。此外，由于我國目前對資本項目下的外匯流動進行管制，境外投資必須獲得外匯管理部門的批準(zhǔn)，因此國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)范性文件對境外直接投資也非常重要。2004年10月，發(fā)改委了《境外投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》，規(guī)定我國境內(nèi)各類法人的境外投資項目適用該辦法，發(fā)改委對中方投資3000萬美元及以上資源開發(fā)類境外投資項目、中方投資用匯額1000萬美元及以上的非資源能源類境外投資項目行使審批權(quán)。2023年2月，發(fā)改委下發(fā)《國家發(fā)展改革委關(guān)于做好境外投資項目下放核準(zhǔn)權(quán)限工作的通知》(發(fā)改外資［2023］235號)，將地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元以下的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元以下的非資源開發(fā)類境外投資項目(特殊項目除外)下放給所在省級發(fā)展改革部門核準(zhǔn);中央管理企業(yè)實施的上述境外投資項目，由企業(yè)自主決策并報國家發(fā)展改革委備案;國家發(fā)改委保留對中方投資額3億美元及以上的資源開發(fā)類、中方投資額1億美元及以上的非資源開發(fā)類境外投資項目的核準(zhǔn)權(quán)。此外，發(fā)改委還先后分別與中國進出口銀行、中國出口信用保險公司聯(lián)合下發(fā)通知(發(fā)改外資［2004］2345號、發(fā)改外資［2005］113號)，對國家鼓勵的境外投資重點項目提供信貸支持和風(fēng)險保障。2004年10月，商務(wù)部頒布了《商務(wù)部關(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項的規(guī)定》，委托省級商務(wù)主管部門核準(zhǔn)中央企業(yè)之外的其他企業(yè)在商務(wù)部所確定的國家投資開辦企業(yè)。2007年12月，商務(wù)部《關(guān)于調(diào)整境外投資核準(zhǔn)有關(guān)事項的通知》將地方商務(wù)主管部門核準(zhǔn)地方企業(yè)境外設(shè)立分支機構(gòu)的國別范圍擴大到與我國建交的所有國家(伊拉克、阿富汗、朝鮮除外)，在伊拉克、阿富汗、朝鮮及未建交國家設(shè)立境外機構(gòu)的，需由地方商務(wù)主管部門轉(zhuǎn)報商務(wù)部核準(zhǔn)。2009年3月，商務(wù)部頒布《境外投資管理辦法》，廢止了2004年的《關(guān)于境外投資開辦企業(yè)核準(zhǔn)事項的規(guī)定》。該《辦法》在漸進性和風(fēng)險可控性原則下，下放了審批權(quán)限�！掇k法》規(guī)定，商務(wù)部僅保留對少數(shù)重大、敏感的境外投資的核準(zhǔn)權(quán)限，包括中方投資額1億美元以上的境外投資、特定國家或者地區(qū)的對外投資等，改變了以往不論投資金額和投資區(qū)域風(fēng)險的大小，中央企業(yè)由商務(wù)部審批、地方企業(yè)由地方商務(wù)廳審批的現(xiàn)狀。據(jù)商務(wù)部基于2008年核準(zhǔn)境外投資情況估算，將有85%左右的境外投資核準(zhǔn)事項今后將由省級商務(wù)主管部門核準(zhǔn)，推動了企業(yè)境外投資的便利化。早在1989年3月6日，國家外匯管理局就了《境外投資外匯管理辦法》，該《辦法》施行了20多年，直至2023年1月8日被《國務(wù)院關(guān)于廢止和修改部分行政法規(guī)的決定》所廢止。該《辦法》所規(guī)定的境外投資是指“在中國境內(nèi)登記注冊的公司、企業(yè)或者其他經(jīng)濟組織”的境外投資，不包括居民個人。在此期間，為履行境外投資的外匯管理職能，國家外匯管理局下發(fā)過多項通知，其中涉及境內(nèi)居民個人境外投資的有2005年的《國家外匯管理局關(guān)于完善外資并購?fù)鈪R管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］11號)、《關(guān)于境內(nèi)居民個人境外投資登記及外資并購?fù)鈪R登記有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］29號)、《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)［2005］75號)。例如，“匯發(fā)［2005］11號”通知規(guī)定:“境內(nèi)居民境外投資直接或間接設(shè)立、控制境外企業(yè)，應(yīng)參照《境外投資外匯管理辦法》的規(guī)定辦理審批、登記手續(xù)。”但是，這三項通知中所涉及的境內(nèi)居民個人境外投資并非一般意義上的境外直接投資，而是境內(nèi)居民用境內(nèi)資產(chǎn)或股權(quán)換取境外企業(yè)的股權(quán)以實現(xiàn)外資并購，或者是境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資后返程投資。前兩項通知已于2009年被《國家外匯管理局關(guān)于公布廢止和失效的外匯管理規(guī)范性文件目錄的通知》(匯發(fā)［2009］19號)所廢止。值得注意的是，2008年修訂的《中華人民共和國外匯管理條例》第十七條規(guī)定:“境內(nèi)機構(gòu)、境內(nèi)個人向境外直接投資或者從事境外有價證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定辦理登記。國家規(guī)定需要事先經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者備案的，應(yīng)當(dāng)在外匯登記前辦理批準(zhǔn)或者備案手續(xù)�！睆淖置婵�，境內(nèi)個人可以向境外直接投資，但由于國家外匯管理局并未出臺具體操作的規(guī)定，因此個人無法進行境外直接投資的外匯操作。我國目前調(diào)整境外直接投資的法律制度主要存在以下三方面問題:1．境外直接投資的主體局限于境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)。無論是《境外投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法》、《境外投資管理辦法》，還是《境外投資外匯管理辦法》，均規(guī)定境外投資的主體是“法人”、“企業(yè)”、“公司、企業(yè)或者其他經(jīng)濟組織”，境內(nèi)居民個人進行境外直接投資目前沒有明確的法律依據(jù)。雖然《中華人民共和國外匯管理條例》提及了個人境外直接投資，但目前境內(nèi)居民個人還無法進行境外直接投資。在現(xiàn)行法律框架下，個人境外直接投資沒有明確的法律依據(jù)，個人即便通過變通手段完成了投資，在遭遇投資糾紛需要維權(quán)時就會遇到諸多問題。例如，因為不具有合法的投資主體身份而無法在我國法院提訟、只能依賴投資所在地國家的法院解決糾紛;投資合作的相對方可能以我國個人投資者不具有合法身份主張投資行為無效;個人境外投資者無法請求我國外交部門行使外交保護。2．境外直接投資的立法模式局限于單個行政部門制定的規(guī)章或其他規(guī)范性文件。迄今為止，我國的境外投資已經(jīng)開展了20多年，截止到2023年底，中國13000多家境內(nèi)投資者在國(境)外設(shè)立對外直接投資企業(yè)(以下簡稱境外企業(yè))1．6萬家，分布在全球178個國家(地區(qū))，對外直接投資累計凈額3172．1億美元。僅2023年1—11月，我國境內(nèi)投資者就在全球130個國家和地區(qū)的3003家境外企業(yè)進行了非金融類對外直接投資，累計實現(xiàn)直接投資500．1億美元。然而，我國還沒有出臺一部全面、系統(tǒng)規(guī)范對外直接投資的基礎(chǔ)性法律，已有的規(guī)定以多個相關(guān)部門的部門規(guī)章為主，缺乏足夠的穩(wěn)定性和權(quán)威性。除上述發(fā)改委、商務(wù)部、外匯管理局制定的有關(guān)部門規(guī)章和規(guī)范性文件外，境外直接投資還涉及海關(guān)、稅務(wù)、統(tǒng)計和外事等多個管理部門，諸多部門都曾制定出臺有關(guān)境外直接投資的規(guī)定。由于令出多門，難免出現(xiàn)各個部門之間的規(guī)定不銜接甚至沖突的情況。與對外投資立法形成鮮明對比的是，我國從1979年開始就先后制定了吸引外商投資的三部基礎(chǔ)性法律———《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《中華人民共和國外資企業(yè)法》和《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》，為我國吸引外資創(chuàng)造了良好的法律環(huán)境。而且，以國務(wù)院部門規(guī)章為基礎(chǔ)的境外直接投資法律體系法律效力層級的起點太低，應(yīng)以全國人大制定的對外投資基礎(chǔ)性法律統(tǒng)領(lǐng)我國的境外投資法律體系。3．境外直接投資的管理機構(gòu)眾多。發(fā)改委、商務(wù)部、外匯管理局、國資委、銀監(jiān)會、外匯管理局等多個部門都在各自權(quán)限范圍內(nèi)對境外直接投資行使一定的管理權(quán)，各個部門往往都強調(diào)本部門管理的權(quán)威性，令投資者無所適從，也容易引起投資糾紛。例如，商務(wù)部的《境外投資管理辦法》第二十九條規(guī)定，企業(yè)境外投資獲得核準(zhǔn)后，持《企業(yè)境外投資證書》辦理外匯、銀行、海關(guān)、外事等相關(guān)手續(xù)，并享受國家有關(guān)政策支持。商務(wù)部單方面頒發(fā)的《企業(yè)境外投資證書》的效力能否為其他部門所認(rèn)可?與此相類似，發(fā)改委也曾表示:“國家發(fā)展改革委或省級發(fā)展改革部門出具的項目核準(zhǔn)文件是境外投資項目獲得行政許可的唯一合法依據(jù)。項目單位可憑項目核準(zhǔn)文件，依法申辦外匯、海關(guān)、出入境和稅務(wù)等方面手續(xù)。未經(jīng)國家發(fā)展改革委或省級發(fā)展改革部門核準(zhǔn)或備案的境外投資項目，各級外匯、海關(guān)、稅務(wù)等部門不得辦理相關(guān)手續(xù)�！比绻�投資者憑借商務(wù)部頒發(fā)的《企業(yè)境外投資證書》或者發(fā)改委頒發(fā)的項目核準(zhǔn)文件去其他部門辦理相關(guān)手續(xù)時遇到阻礙，如何獲得申訴和救濟的渠道?如果投資者在欠缺個別行政部門審批的情況下實施了投資行為繼而遭遇投資糾紛，其投資是否屬于合法投資從而受我國法律保護?這些問題從現(xiàn)有境外投資法律中找不到答案，需要出臺一部綜合性法律明確各行政部門的分工，建立各部門協(xié)調(diào)與合作的機制。

三、我國境內(nèi)居民個人境外直接投資法律制度之構(gòu)建

(一)將境外直接投資的主體擴大到境內(nèi)居民個人

一方面，我國民間資金比較充裕，存在著居民個人境外直接投資的現(xiàn)實需求，將境外直接投資向居民個人開放，有利于拓寬這些資金的流出渠道;另一方面，從當(dāng)前我國境外投資的實際情況看，個人通過非規(guī)范渠道獲取外匯在境外投資的行為一直存在，賦予個人以合法的投資主體身份，有利于加強對個人項下跨境資本流動的管理，也有利于維護個人境外投資的合法權(quán)益。此外，從各國投資法律制度來看，絕大多數(shù)國家包括我國均允許外國個人在本國投資，對個人投資和企業(yè)投資在立法上也不區(qū)別對待。因此，我國立法拒絕承認(rèn)居民個人境外直接投資的合法主體身份是不適宜的，應(yīng)當(dāng)在未來的境外投資立法中明確居民個人境外直接投資的合法主體身份。

(二)建立以全國人大基本立法為基礎(chǔ)的境外投資法律體系

當(dāng)前的對外直接投資立法以國務(wù)院行政部門單獨立法為主，多為部門規(guī)章或其他規(guī)范性文件，不僅效力層次低，而且容易出現(xiàn)部門規(guī)定之間的不銜接甚至沖突，令投資者無所適從，也不利于投資糾紛的解決。建議由全國人大制定《對外直接投資促進法》作為我國對外直接投資的基本法律，該法的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于:鼓勵促進、審批管理、宏觀調(diào)控、監(jiān)測預(yù)警、金融支持、政府服務(wù)保障等制度。涉及國務(wù)院各部門具體分工的，可以由全國人大授權(quán)國務(wù)院通過行政法規(guī)明確商務(wù)部、國家發(fā)改委、外交部、財政部、國家稅務(wù)總局、國家外匯管理局等部門在對外投資審批和行政服務(wù)等方面的具體職能分工，各部門據(jù)此再在各自權(quán)限范圍內(nèi)制定相應(yīng)的部門規(guī)章和其他規(guī)范性文件，從而形成完整的境外投資法律體系。

境外投資管理辦法范文第3篇

近年來，創(chuàng)業(yè)投資基金和股權(quán)投資基金熱度持續(xù)不減，外資人民幣基金更是隨著國際頂級股權(quán)投資基金的進入和參與而更加為業(yè)內(nèi)所關(guān)注。然而對于人民幣基金，特別是外資人民幣基金，長期存在法律法規(guī)的相對不完善及監(jiān)管相對不確定的問題。通過對外資人民幣基金有關(guān)熱點問題的法律法規(guī)梳理分析，本文將試圖為外資人民幣基金的設(shè)立、運作和管理提供些許建議和參考意見。

外資人民幣基金相關(guān)政策

1、全國性的相關(guān)規(guī)定

外資人民幣基金主要包括外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和外商投資股權(quán)投資企業(yè)。關(guān)于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，具體性規(guī)定為《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》(對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、科學(xué)技術(shù)部、國家工商行政管理總局、國家稅務(wù)總局、國家外匯管理局令[2003]第2號)。關(guān)于外商投資股權(quán)投資企業(yè)，并無統(tǒng)一的全國性的具體性規(guī)定，北京、上海、天津和重慶等地均頒布了針對外商投資股權(quán)投資企業(yè)設(shè)立的地方性規(guī)定。同時《外國企業(yè)或者個人在中國境內(nèi)設(shè)立合伙企業(yè)管理辦法》為設(shè)立合伙制外商投資股權(quán)投資企業(yè)提供了一定的法律依據(jù)。

2、部分地方性規(guī)定

外資人民幣基金的主要形式

外資人民幣基金主要包括外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和外商投資股權(quán)投資企業(yè)兩種。外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可采取非法人制組織形式，也可采取公司制組織形式。外商投資股權(quán)投資企業(yè)一般采取公司制或合伙制組織形式。外資參與人民幣基金的形式主要有以下幾種：

1、外資直接參與設(shè)立外資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)

2、外資間接參與設(shè)立外商投資股權(quán)投資企業(yè)

3、外資直接參與設(shè)立外商投資股權(quán)投資企業(yè)

外資人民幣基金的出資及結(jié)匯

1、外資管理機構(gòu)對基金的出資結(jié)匯

(1)之前的結(jié)匯限制

根據(jù)《國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務(wù)操作問題的通知》(匯綜發(fā)[2008]142號)142號文規(guī)定，外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)當(dāng)在政府審批部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)使用，除另有規(guī)定外，結(jié)匯所得人民幣資金不得用于境內(nèi)股權(quán)投資。商務(wù)主管部門批準(zhǔn)成立的投資性外商投資企業(yè)從事境內(nèi)股權(quán)投資，其資本金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后才可辦理。根據(jù)上述文件規(guī)定，外資管理機構(gòu)外匯資本金結(jié)匯所得人民幣資金無法用于對外商投資股權(quán)投資企業(yè)的出資。

(2)地方性規(guī)定的突破

根據(jù)北京市《關(guān)于本市開展股權(quán)投資基金及其管理企業(yè)做好利用外資工作試點的暫行辦法》(京政辦函[2023]16號)第十二條規(guī)定，試點基金管理企業(yè)可以按相關(guān)外匯管理規(guī)定向托管銀行辦理結(jié)匯，并將結(jié)匯后的資金全部投入到所發(fā)起的股權(quán)投資基金中，試點基金管理企業(yè)的結(jié)匯金額上限為股權(quán)投資基金實際到賬金額的(包含累計結(jié)匯金額)5％。

根據(jù)天津市《關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)及其管理機構(gòu)試點工作的暫行辦法》(津發(fā)改財金[2023]1206號)規(guī)定，試點股權(quán)投資管理機構(gòu)可以按照外匯管理相關(guān)規(guī)定向托管銀行辦理結(jié)匯，并將結(jié)匯后的資金全部投入到所發(fā)起的股權(quán)投資企業(yè)中，該部分出資不影響所投資合伙制股權(quán)投資企業(yè)的原有屬性。試點股權(quán)投資管理機構(gòu)的結(jié)匯金額上限為股權(quán)投資企業(yè)實際到賬金額的(包含累計結(jié)匯金額)5％。

根據(jù)上海市《關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)試點工作的實施辦法》(滬金融辦通[2023]38號)規(guī)定，獲準(zhǔn)試點的外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)可使用外匯資金對其發(fā)起設(shè)立的股權(quán)投資企業(yè)出資，金額不超過所募集資金總額度的5％，該部分出資不影響所投資股權(quán)投資企業(yè)的原有屬性。

雖然之前存在142號文的結(jié)匯限制，但上述北京、天津和上海的規(guī)定突破了該等限制。

2、外資人民幣基金對外投資的結(jié)匯

(1)外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)

根據(jù)142號文及《國家外匯管理局綜合司關(guān)于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資本金結(jié)匯進行境內(nèi)股權(quán)投資有關(guān)問題的批復(fù)》(匯綜復(fù)[2008]125號)規(guī)定，經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以在經(jīng)營范圍內(nèi)以外匯資本金進行境內(nèi)股權(quán)投資。在進行上述股權(quán)投資時，應(yīng)由所在地外匯局核準(zhǔn)其外匯資本金劃轉(zhuǎn)至被投資的企業(yè)。根據(jù)上述規(guī)定，外商投資創(chuàng)業(yè)投資對外投資時，可通過被投資企業(yè)進行外匯資本金結(jié)匯。

(2)外商投資股權(quán)投資企業(yè)

根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于進一步明確和規(guī)范部分資本項目外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2023]45號)規(guī)定，外商投資企業(yè)不得以外匯資本金結(jié)匯所得人民幣資金用于境內(nèi)股權(quán)投資。經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的股權(quán)投資類外商投資企業(yè)以其外匯資本金、境內(nèi)中資機構(gòu)以資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶內(nèi)的外匯資金進行境內(nèi)股權(quán)投資，參照外商投資性公司的外匯出資管理原則辦理。

(3)QFLP制度突破

目前，北京、天津、上海和重慶均出臺了QFLP制度試點，滿足相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定資質(zhì)和條件的境外投資者可參與設(shè)立外商投資股權(quán)投資企業(yè)；在滿足相關(guān)條件時，該等境外投資者投入的外匯資金可由外商投資股權(quán)投資企業(yè)直接申請進行結(jié)匯。

境外投資管理辦法范文第4篇

外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資與一般的內(nèi)資企業(yè)境內(nèi)再投資不同，由于其涉及到外資，因此會比照外商直接投資的相關(guān)規(guī)定，并存在對不同行業(yè)的投資限制。實踐操作中，由于投資行業(yè)和投資方式的不同，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資需受諸多監(jiān)管限制。結(jié)合實踐情況，我們對外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資的部分問題作如下分析。

主體資格條件

主體資格條件限制廢止

根據(jù)《外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的暫行規(guī)定》(對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、國家工商行政管理局2000年第6號)(以下簡稱“《暫行規(guī)定》”)第五條及第六條，外商投資企業(yè)進行境內(nèi)再投資需滿足以下條件：1、注冊資本已繳清，開始盈利，依法經(jīng)營、無違法經(jīng)營記錄；2、外商投資企業(yè)境內(nèi)投資，其所累計投資額不得超過自身凈資產(chǎn)的50％；投資后，接受被投資公司以利潤轉(zhuǎn)增的資本，其增加額不包括在內(nèi)。根據(jù)《關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問題的執(zhí)行意見》(工商外企字[2006]81號)(以下簡稱“《執(zhí)行意見》”)，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資，不再執(zhí)行上述限制性規(guī)定。

行業(yè)資格條件限制

實踐中，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資在同一領(lǐng)域的，應(yīng)無過多限制。外商投資企業(yè)再投資在與其自身經(jīng)營范圍不同的領(lǐng)域，則會存在限制，一般要求其具有相關(guān)行業(yè)直接或間接經(jīng)驗，在某些特殊領(lǐng)域尤其如此。

如在醫(yī)療行業(yè)，設(shè)立中外合資、合作醫(yī)療機構(gòu)，要求中外雙方均應(yīng)具有從事醫(yī)療衛(wèi)生投資與管理的經(jīng)驗；而設(shè)立中資醫(yī)療機構(gòu)，則無該要求。實踐中，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資設(shè)立醫(yī)療機構(gòu)，應(yīng)需比照設(shè)立中外合資、合作醫(yī)療機構(gòu)關(guān)于外方投資者的要求；外商投資企業(yè)若無從事醫(yī)療衛(wèi)生投資與管理的經(jīng)驗，則較難以再投資設(shè)立醫(yī)療機構(gòu)。

特殊外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資的主體資格條件

對于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和私募股權(quán)投資企業(yè)等特殊類型的外商投資企業(yè)，由于其為專門從事投資的企業(yè)，其設(shè)立和投資均適用關(guān)于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和外商投資私募股權(quán)投資企業(yè)的特殊規(guī)定。

目前，關(guān)于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，商務(wù)部(原對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部)、科學(xué)技術(shù)部、國家工商行政管理總局、國家稅務(wù)總局和外匯管理局于2003年頒布的《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》(2003年第2號)，對其設(shè)立及投資問題進行了規(guī)定。但關(guān)于外商投資私募股權(quán)投資企業(yè)，相關(guān)監(jiān)管部門尚未頒布全國性的規(guī)定，僅上海、北京和天津等地方出臺了部分地方性規(guī)定。

投資領(lǐng)域限制

禁止類

《暫行規(guī)定》，外商投資企業(yè)不得在禁止外商投資的領(lǐng)域投資。禁止外商投資的領(lǐng)域應(yīng)根據(jù)《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的規(guī)定進行確定。根據(jù)國務(wù)院法制辦公室于2023年4月1日的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄(修訂征求意見稿)》，外商投資的產(chǎn)業(yè)目前正處于修訂中。

限制類

根據(jù)《暫行規(guī)定》，外商投資企業(yè)境內(nèi)投資比照執(zhí)行《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的規(guī)定外商投資企業(yè)境內(nèi)投資于限制類領(lǐng)域的，需向商務(wù)部門申請審批；且商務(wù)部門收到申請后，按照被投資公司的經(jīng)營范圍，會征求同級或國家行業(yè)管理部門的意見。

實踐中，行業(yè)管理部門對于外商直接投資某些領(lǐng)域的問題，一般會有相應(yīng)的法律法規(guī)規(guī)定。但外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資該等領(lǐng)域的，是否需參照該等法律法規(guī)規(guī)定，相關(guān)法律法規(guī)并未明確。

如在醫(yī)療行業(yè)，根據(jù)《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，醫(yī)療機構(gòu)屬于限制類外商投資產(chǎn)業(yè)，限于合資、合作，并未規(guī)定股權(quán)比例限制。但根據(jù)《中外合資、合作醫(yī)療機構(gòu)管理暫行辦法》，合資、合作中方在中外合資、合作醫(yī)療機構(gòu)中所占的股權(quán)比例或權(quán)益不得低于30％。根據(jù)《暫行辦法》，外商投資企業(yè)境內(nèi)投資設(shè)立醫(yī)療機構(gòu)，只需比照《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的規(guī)定，對于中外雙方的股權(quán)比例是否需符合《中外合資、合作醫(yī)療機構(gòu)管理暫行辦法》的規(guī)定，未有明確的法律依據(jù)。鑒于目前醫(yī)療機構(gòu)屬于限制類外商投資產(chǎn)業(yè)，根據(jù)《暫行規(guī)定》，若外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資設(shè)立醫(yī)療機構(gòu)，需經(jīng)商務(wù)部門審批，且商務(wù)部門會征求相關(guān)行業(yè)管理部門的意見，因此行業(yè)主管部門應(yīng)會比照《中外合資、合作醫(yī)療機構(gòu)管理暫行辦法》執(zhí)行。

因此，對于外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資于限制類外商投資產(chǎn)業(yè)，不僅需比照《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，實踐操作中，仍需參照該行業(yè)管理部門有關(guān)外商直接投資該領(lǐng)域的相關(guān)規(guī)定。

鼓勵類和允許類

根據(jù)《暫行辦法》，外商投資企業(yè)在鼓勵類或允許類再投資，向被投資企業(yè)所在地公司登記機關(guān)提出申請即可，而不需商務(wù)部門和行業(yè)主管部門的審批。

實踐中，行業(yè)管理部門對于外商直接投資于該等鼓勵類和允許類領(lǐng)域可能出臺相關(guān)的規(guī)定。若對于外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資于該等領(lǐng)域是否需參照適用無明確的法律依據(jù)，外商投資企業(yè)可能亦無法在鼓勵類和允許類領(lǐng)域任意進行投資。

如在廣告行業(yè)，根據(jù)《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，廣告企業(yè)屬于鼓勵類和允許類外商投資產(chǎn)業(yè)；根據(jù)《外商投資廣告企業(yè)管理規(guī)定》，設(shè)立中外合資、中外合作和外商投資廣告企業(yè)，要求外方需具有經(jīng)營廣告業(yè)務(wù)的經(jīng)驗等條件；但設(shè)立中資廣告企業(yè)，則無該等要求。因此根據(jù)《暫行規(guī)定》，由于廣告企業(yè)屬于鼓勵類和允許類外商投資產(chǎn)業(yè)，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資設(shè)立廣告企業(yè)，應(yīng)只需向登記機關(guān)申請登記即可，而不需行業(yè)管理部門和商務(wù)部門審批。但實踐中，如不需參照《外商投資廣告企業(yè)管理規(guī)定》，則將存在通過外商投資企業(yè)再投資方式規(guī)避上述監(jiān)管要求的情形。

資金來源

對一般外商投資企業(yè)進行境內(nèi)再投資的影響

根據(jù)《國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務(wù)操作問題的通知》(匯綜發(fā)[2008]142號)

(以下簡稱“142號文”)，外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)當(dāng)在政府審批部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)使用，除另有規(guī)定外，結(jié)匯所得人民幣資金不得用于境內(nèi)股權(quán)投資。商務(wù)主管部門批準(zhǔn)成立的投資性外商投資企業(yè)從事境內(nèi)股權(quán)投資，其資本金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后才可辦理。

根據(jù)上述規(guī)定，外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資資金不得為外商投資企業(yè)外匯資金本結(jié)匯所得人民幣資金，因此外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資需慎重考慮其資金狀況。對于人民幣資本金或人民幣利潤不足的外商投資企業(yè)，其境內(nèi)再投資存在投資資金限制。

對特殊外商投資企業(yè)進行境內(nèi)再投資的影響

總體而言，上述外匯資金本結(jié)匯用途限制對于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和外商投資私募股權(quán)投資企業(yè)進行境內(nèi)投資存在較大障礙，但在某些方面和區(qū)域，也有相對放開的趨勢。

根據(jù)《國家外匯管理局綜合司關(guān)于外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)資本金結(jié)匯進行境內(nèi)股權(quán)投資有關(guān)問題的批復(fù)》(匯綜復(fù)

[2008]125號)，經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可在經(jīng)營范圍內(nèi)以外匯資本金進行境內(nèi)股權(quán)投資。

根據(jù)上海市金融服務(wù)辦公室、上海市商務(wù)委員會和上海市工商行政管理局于20lO年12月的《關(guān)于本市開展外商投資股權(quán)投資企業(yè)試點工作的實施辦法》(滬金融辦通[2023]38號)，獲準(zhǔn)在上海試點的外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)可使用外匯資金對其發(fā)起設(shè)立的股權(quán)投資企業(yè)出資，金額不超過所募集資金總額度的5％，該部分出資不影響所投資股權(quán)投資企業(yè)的原有屬性。外商投資股權(quán)投資試點企業(yè)可至托管銀行辦理外匯資金境內(nèi)股權(quán)投資事宜。

據(jù)報道，目前北京關(guān)于外商投資私募股權(quán)投資企業(yè)的外匯資金本結(jié)匯問題，也已獲得與上海相當(dāng)?shù)慕Y(jié)匯額度，可在經(jīng)批準(zhǔn)的額度范圍內(nèi)，利用外匯資金本結(jié)匯所得人民幣資金進行境內(nèi)股權(quán)投資。

外商投資企業(yè)人民幣直接投資問題

商務(wù)部于2023年10月12日了《關(guān)于跨境人民幣直接投資有關(guān)問題的通知》商資函[2023]第889號，允許外國投資者以境外合法獲得的人民幣依法來華開展直接投資活動。該規(guī)定突破了目前外國投資者只能以外幣進行投資的法律限制；根據(jù)該規(guī)定及上述142號文，若外國投資者以境外合法獲得的人民幣直接在境內(nèi)投資設(shè)立外商投資企業(yè)，則該外商投資企業(yè)進行境內(nèi)再投資應(yīng)無上述資金來源的限制。

外資并購涉及外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資的相關(guān)問題

根據(jù)《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》(商務(wù)部令2009年第6號)，外國投資者通過其在中國設(shè)立的外商投資企業(yè)合并或收購境內(nèi)企業(yè)的，適用關(guān)于外商投資企業(yè)合并與分立的相關(guān)規(guī)定和關(guān)于外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的相關(guān)規(guī)定。同時境內(nèi)公司、企業(yè)或自然人以其在境外合法設(shè)立或控制的公司名義并購與其有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)的公司，應(yīng)報商務(wù)部審批，當(dāng)事人不得以外商投資企業(yè)境內(nèi)投資方式規(guī)避上述要求。因此該等外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資的要求與一般外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資不同。

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》([2023]6號)規(guī)定，外國投資者設(shè)立外商投資企業(yè)，并通過該外商投資企業(yè)購買境內(nèi)企業(yè)股權(quán)屬于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的情形之一，根據(jù)其投資行業(yè)的情況需經(jīng)商務(wù)部進行并購安全審查。

境外投資管理辦法范文第5篇

《辦法》明確指出，國家鼓勵有礦產(chǎn)勘查經(jīng)驗或者礦業(yè)融資能力的外國投資者投資礦產(chǎn)勘查活動，鼓勵外商投資礦產(chǎn)勘查企業(yè)利用高新技術(shù)手段從事礦產(chǎn)勘查活動，鼓勵外商投資礦產(chǎn)勘查企業(yè)在礦產(chǎn)行業(yè)可持續(xù)發(fā)展方面發(fā)揮積極作用。各級商務(wù)主管部門、國土資源管理部門應(yīng)依法對外商投資礦產(chǎn)勘查企業(yè)的經(jīng)營活動進行監(jiān)督和管理。

外商投資礦產(chǎn)勘查企業(yè)是指依法在中國境內(nèi)注冊的從事礦產(chǎn)（石油、天然氣、煤層氣除外）勘查投資及相關(guān)活動的外商投資企業(yè)。外國企業(yè)、個人或其他經(jīng)濟組織獨資或與中國企業(yè)和其他經(jīng)濟組織合資、合作在中國境內(nèi)設(shè)立外商投資礦產(chǎn)勘查企業(yè)，均應(yīng)遵守該《辦法》。

《辦法》對外商投資礦產(chǎn)勘查企業(yè)設(shè)立的申請資格、申請程序、勘探許可證的獲取、中外合作時的主體資格認(rèn)定、利益分配和行為規(guī)范、外商礦產(chǎn)勘查經(jīng)營活動的條件和范圍等進行了明確規(guī)定，同時也明確了境外上市、探礦權(quán)的轉(zhuǎn)讓和采礦權(quán)的獲取等方面的法規(guī)。

中國投資者為國有地質(zhì)勘查單位的，如以其下屬地質(zhì)勘查單位持有的探礦權(quán)作為出資或合作條件的，應(yīng)提供該下屬地質(zhì)勘查單位負責(zé)人簽署并蓋公章的同意函。國有地質(zhì)勘查單位以其持有的探礦權(quán)作為出資或合作條件的，應(yīng)提交其上級主管部門同意轉(zhuǎn)讓的文件。