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農(nóng)村信用社小額信貸案例 江蘇農(nóng)商行信用貸款篇一

第一章

總則

第一條

為保護(hù)在江蘇省內(nèi)的小額貸款公司及其客戶的合法權(quán)益，加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合江蘇省實際情況，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱小額貸款公司，是指依照本辦法及有關(guān)法律、法規(guī)，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資，在本省的縣（市、區(qū)）域范圍內(nèi)設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。第三條

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部法人財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。

小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

第四條

小額貸款公司應(yīng)遵循國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律的保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。第二章

機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第五條

小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃是企業(yè)所在地縣級行政區(qū)劃的名稱或地名；市轄區(qū)的名稱不能單獨(dú)用作企業(yè)名稱中的行政區(qū)劃，在本省地級以上市轄區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的，其名稱中的市轄區(qū)名稱應(yīng)當(dāng)與市行政區(qū)劃連用；小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”字樣；組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第六條

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2―200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有固定住所。

小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）需具備以下條件：

（一）管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實力雄厚的當(dāng)?shù)毓歉善髽I(yè)（注冊地且住所在試點縣（市、區(qū)）或者總部注冊地且住所在試點市但在試點縣（市、區(qū)）有分支機(jī)構(gòu)）；

（二）具有完善的公司治理機(jī)制；

（三）申請前一個會計凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬元〕、資產(chǎn)負(fù)債率不高于70％，申請前連續(xù)3個會計盈

利且利潤總額在1000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）500萬元〕以上，其中最末凈利潤300萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）150萬元〕以上。

如果主發(fā)起人（或最大股東）有2個以上均需具備上述條件。第七條

設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

（二）有限責(zé)任公司的注冊資本不低于3000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于1500萬元〕，股份有限公司的注冊資本不低于5000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬元〕，全部資本來源應(yīng)真實合法，為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性繳足。試點期間，注冊資本的上限為2億元人民幣。健康運(yùn)營1年以上，各方面達(dá)到監(jiān)管要求，可根據(jù)實際需要申請擴(kuò)大資本金注入。

（三）主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過45％，其中每一個主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過20％，其余單個股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10％，單個股東持股不得低于1％。主發(fā)起人（或最大股東）持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（四）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員。

（五）有具備任職專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。

（六）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

（八）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。

第八條

小額貸款公司應(yīng)依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。

第九條

小額貸款公司的投資人包括：境內(nèi)自然人、企業(yè)法人和其他社會組織；境外小額信貸組織或金融機(jī)構(gòu)；省級業(yè)務(wù)主管部門認(rèn)可的其他投資人。

第十條

境內(nèi)自然人作為投資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄；

（三）入股資金為自有資金且來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

第十一條

境內(nèi)企業(yè)法人作為投資人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息；

（三）財務(wù)狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（四）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實力；

（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）；

（六）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；

（七）入股資金來源真實合法。

第十二條

境內(nèi)其他社會組織作為投資人，應(yīng)當(dāng)有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄，并具備投資主體資格和相應(yīng)的資金實力。

第十三條

境外機(jī)構(gòu)投資小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：

（一）最近1個會計末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；

（二）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10％；

（四）入股資金來源真實合法；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）注冊地國家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（七）該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；

（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（九）該項投資符合我國關(guān)于外商投資的有關(guān)規(guī)定；

（十）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。

第十四條

小額貸款公司試點申請。經(jīng)試點縣（市、區(qū)）政府篩選的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）應(yīng)向擬設(shè)地所在縣（市、區(qū)）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料，包括：

（一）設(shè)立小額貸款公司申請書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬設(shè)地、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等基本信息以及設(shè)立的目的。

（二）公司設(shè)立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟、時間安排；注冊資本、股東名冊及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財務(wù)管理制度、風(fēng)險監(jiān)控制度、信息披露制度；擬聘高級管理人員（即小額貸款公司的總經(jīng)理/總裁和副總經(jīng)理/副總裁，下同）的基本情況和聘任其他從業(yè)人員計劃。

（三）責(zé)任承諾書。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來源真實合法；上報申請材料真實、準(zhǔn)確、完整；自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險，不從事非法或變相吸收公眾存款、非法集資等金融違法活動。

（四）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟(jì)金融情況；擬設(shè)機(jī)構(gòu)的市場前景分析，包括市場定位、設(shè)立后所能提供的服務(wù)等；未來3年財務(wù)預(yù)測，經(jīng)過預(yù)測的擬設(shè)機(jī)構(gòu)開業(yè)后3年的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、盈利水平、資本收益率、資產(chǎn)收益率等；業(yè)務(wù)拓展計劃；風(fēng)險控制能力等。

（五）股東基本情況。包括股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；各股東承諾相互之間沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系；法人股東的名稱、注冊地址、經(jīng)股東（代表）大會通過的同意投資設(shè)立小額貸款公司的決定，法定代表人姓名，法人代碼證復(fù)印件、經(jīng)過工商年檢的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件，經(jīng)營情況、誠信狀況、未償還金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況、納稅記錄等事項；自然人股東的姓名，簡歷，身份證復(fù)印件，入股資金來源和個人財產(chǎn)性收入的相關(guān)證明材料。

（六）法人股東最近2年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。

（七）各股東信用記錄查詢授權(quán)書。

（八）法定驗資機(jī)構(gòu)出具的驗資證明（可在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審查委員會審核前提供）。

（九）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。

（十）工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。

（十一）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明。

（十二）申請人聯(lián)系人、聯(lián)系【電話:***】、傳真【電話:***】、電子郵件、通訊地址。

（十三）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他材料。

第十五條

試點縣（市、區(qū)）政府在收到小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）遞交的申請材料的15個工作日內(nèi)完成初審，對申請材料的完整性和真實性提出審核意見，并擬定小額貸款公司試點申報方案報所在市金融服務(wù)辦公室（簡稱市金融辦，下同），內(nèi)容包括：

（一）背景情況介紹。包括縣（市、區(qū)）經(jīng)濟(jì)金融及“三農(nóng)”和小企業(yè)情況；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性。

（二）試點工作方案。內(nèi)容包括試點組織領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)明確負(fù)責(zé)小額貸款公司申報初審、日常監(jiān)管、服務(wù)測評、風(fēng)險處置的具體部門；符合相關(guān)條件及有申報意向的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）的基本情況；其他發(fā)起人及股東的基本情況；試點步驟與工作安排；其他需要說明的問題。

（三）日常監(jiān)管及風(fēng)險處置承諾。承諾落實屬地管理責(zé)任，負(fù)責(zé)對小額貸款公司經(jīng)營情況進(jìn)行日常監(jiān)管，定期檢查，負(fù)責(zé)處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，承擔(dān)風(fēng)險防范與處置責(zé)任。明確指定專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司日常管理工作。

（四）小額貸款公司的申請材料（即本辦法第十四條要求的材料）。第十六條

市金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)對上報材料的真實性進(jìn)行復(fù)審并提出同意或不同意設(shè)立小額貸款公司的建議報江蘇省金融服務(wù)辦公室（簡稱省金融辦，下同）。省金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

第十七條

省金融辦設(shè)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會，依法審核小額貸款公司的開業(yè)申請。

機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會由省金融辦有關(guān)人員、省直有關(guān)部門人員和所聘請的有關(guān)專家組成，以投票的方式對小額貸款公司開業(yè)申請進(jìn)行表決，提出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)意見，作為省金融辦向申請人作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的依據(jù)。

第十八條

經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司憑同意設(shè)立小額貸款公司文件，依法向當(dāng)?shù)毓ど绦姓�管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照；并在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照5個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓�安機(jī)關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報送相關(guān)資料。

小額貸款公司注冊資本包括國有資本和國有法人資本的，應(yīng)按照《金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記。國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)應(yīng)向所在地同級財政部門辦理。發(fā)生《金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定行為的，應(yīng)向同級財政部門辦理國有資產(chǎn)評估備案或核準(zhǔn)手續(xù)。

第十九條

擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人應(yīng)符合下列條件：

（一）小額貸款公司董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識、經(jīng)驗及能力，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上，年齡在65周歲以下；

（二）小額貸款公司董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上的工作經(jīng)驗，具備大專以上（含大專）學(xué)歷；

（三）沒有犯罪記錄和不良信用記錄；

（四）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。

第二十條

小額貸款公司董事、高級管理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)理事長、副理事長、董事長、副董事長和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計報告。申請人應(yīng)提交以下文件和材料：

（一）申請書。其中應(yīng)清楚地界定擬任人擬任職務(wù)的名稱、職責(zé)、權(quán)限，及該職務(wù)在本公司組織架構(gòu)中的位置；

（二）任職資格申請書（見附表）；

（三）小額貸款公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)關(guān)于董事、高級管理人員擬任職決議；

（四）擬任人身份證件和所獲得的最高學(xué)歷、學(xué)位、專業(yè)資格證書復(fù)印件；

（五）擬任人未來履職計劃；

（六）擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書面申明，以及履職后將守法盡責(zé)的書面承諾；

（七）申請人（公司）關(guān)于擬任人符合相應(yīng)任職資格條件的考察報告，其中應(yīng)具體說明對每一類任職資格條件所采用的考察方式、獲得的證據(jù)和結(jié)論；

（八）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他文件。

上述

（一）、（七）應(yīng)由申請人（公司）的法定代表人簽名或蓋公章，（四）應(yīng)加蓋申請人（公司）人事部門章，（五）、（六）應(yīng)由擬任人簽名確認(rèn)。第二十一條

小額貸款公司董事、高級管理人員的任職資格由縣級政府工作部門受理和初審，在10個工作日內(nèi)將初審意見和申請材料上報市金融辦，市金融辦自收到完整申請材料之日起10個工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并報省金融辦備案。

第三章

組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營管理

第二十二條

小額貸款公司的組織形式、組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。

第二十三條

小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第二十四條

小額貸款公司章程由投資人或發(fā)起人制定和修改，報縣級政府工作部門審查并核準(zhǔn)。

第二十五條

經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，小額貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

（一）辦理各項小額貸款；

（二）其他經(jīng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)。

第二十六條

小額貸款公司的主要資金來源：

（一）股東繳納的資本金、捐贈資金；

（二）從不超過2個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的資金，余額不得超過公司資本凈額的50％。

第二十七條

小額貸款公司開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以及小型企業(yè)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨，并遵循以下規(guī)定：

（一）應(yīng)堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％且貸款余額上限為500萬元。

（二）貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。貸款利率上限不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度在上下限內(nèi)按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。

第二十八條

小額貸款公司不得有以下的經(jīng)營活動：

（一）吸收或變相吸收公眾存款，組織或參與任何名義、形式的集資活動；

（二）向本公司股東、董事及高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款；

（三）為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保；

（四）跨縣域經(jīng)營業(yè)務(wù)；

（五）經(jīng)營未經(jīng)批準(zhǔn)和法律、法規(guī)不允許經(jīng)營的業(yè)務(wù)。第二十九條

借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款的本金和利息。

借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的，小額貸款公司依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息，或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定承擔(dān)責(zé)任。

第三十條

小額貸款公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)風(fēng)險的識別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。第三十一條

小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。

第三十二條 小額貸款公司應(yīng)按照人民銀行、銀監(jiān)會《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號）進(jìn)行支付清算、征信管理等。

（一）具備條件的小額貸款公司可按照人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)；

（二）可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證比照村鎮(zhèn)銀行管理；

（三）具備條件的小額貸款公司可按規(guī)定申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫；

（四）應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。第三十三條

小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

第三十四條

小額貸款公司按照國家規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動，編制財務(wù)會計報告，并由投資人或發(fā)起人聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計。審計報告須報縣級政府工作部門備案。

小額貸款公司執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，按規(guī)定向所在地財政部門報送財務(wù)會計報告。

小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù)，執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》（財金〔2008〕28號）、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金〔2005〕53號）等相關(guān)金融財務(wù)管理制度。

第三十五條

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、縣級政府工作部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。

向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將融資信息及時報送小額貸款公司所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)以及所在縣級政府工作部門，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第三十六條

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各種稅費(fèi)。

第三十七條

小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在縣級政府工作部門、人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)報送以下報表和資料，抄送銀監(jiān)會在當(dāng)?shù)氐呐沙鰴C(jī)構(gòu)，并對報表資料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)：

（一）會計制度、會計科目及其使用說明、會計決算資料和重大會計改革事項等相關(guān)會計財務(wù)管理信息資料；

（二）按規(guī)定報送月度、季度、半、財務(wù)會計報告和其他統(tǒng)計信息資料，其中半和財務(wù)會計報告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審定；

（三）定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息，查詢有關(guān)客戶資信狀況；

（四）開業(yè)前報備反洗錢政策法規(guī)的內(nèi)部控制和管理制度，按反洗錢要求及時報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管資料；

（五）按照人民銀行利率報備政策的要求，按時準(zhǔn)確真實地報備有關(guān)利率；

（六）縣級政府工作部門和人民銀行規(guī)定的其他資料。

第三十八條

人民銀行南京分行及其分支機(jī)構(gòu)對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。

第三十九條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣�府，�?chuàng)造性地開展工作，加強(qiáng)對小額貸款公司試點工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。

第四章

監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第四十條

省金融辦為全省小額貸款公司試點工作的主管部門，其主要職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)制定全省小額貸款行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；

（二）組織機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會，對各市金融辦上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進(jìn)行資格審核；

（三）核準(zhǔn)各市金融辦上報的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請；

（四）統(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；

（五）定期組織對小額貸款公司試點工作情況進(jìn)行檢查評價；

（六）督促、指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）政府有關(guān)工作部門做好對小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險防范處置工作，并根據(jù)監(jiān)管需要提出對小額貸款公司的監(jiān)管意見。

第四十一條 市金融辦的主要職責(zé)為：

（一）篩選試點縣（市、區(qū)）并報市政府決定；

（二）對縣（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進(jìn)行資格復(fù)審，并提出是否同意擬設(shè)立的意見，報省金融辦審核決定；

（三）對縣（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請進(jìn)行復(fù)審，并提出是否同意擬增資擴(kuò)股的意見，報省金融辦審核決定；

農(nóng)村信用社小額信貸案例 江蘇農(nóng)商行信用貸款篇二

江蘇省農(nóng)村信用社扶貧小額貸款的運(yùn)行機(jī)制分析

郝彬 劉偉 胡宇[摘 要]:2001年來，江蘇省農(nóng)村信用社通過積極探索實踐，初步實現(xiàn)了扶貧小額貸款的政策性與市場化的有機(jī)結(jié)合，走出了一條扶貧小額貸款的可持續(xù)發(fā)展的新途徑。本文將就江蘇省農(nóng)村信用社扶貧小額貸款的實施背景，主要特點，發(fā)放管理方式，取得的效果，目前存在的不足進(jìn)行初步分析。

[關(guān)鍵詞]: 農(nóng)村信用社 扶貧小額貸款

隨著市場經(jīng)濟(jì)的建立，金融機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立經(jīng)營的市場主體，日益注重貸款風(fēng)險與效益，要求農(nóng)戶在貸款時提供擔(dān)�；虻盅�，限制了貧困農(nóng)戶獲得貸款的機(jī)會。要解決這個問題，當(dāng)務(wù)之急是探索和建立貧困農(nóng)戶進(jìn)入信貸市場的機(jī)制，讓具有還貸能力的貧困農(nóng)戶能夠及時從金融機(jī)構(gòu)獲得發(fā)展生產(chǎn)所需的信貸支持，從而實現(xiàn)脫貧致富。

一、扶貧小額貸款在江蘇的歷史沿革

上個世紀(jì)90年代中期，江蘇省主要通過財政貼息的方式，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)向貧困農(nóng)戶發(fā)放扶貧小額貸款。各級財政對全省1000多個貧困村每年貼息4000余萬元，平均每個貧困村大約可以得到貼息4萬元。但是在實踐中遇到幾個問題:一是由于符合貸款條件的貧困農(nóng)戶較少，每年財政貼息資金節(jié)余較多，沒有達(dá)到利用貼息資金引導(dǎo)小額到戶扶貧貸款投放的目的；二是財政貼息資金在下?lián)苓^程中，存在層層截留的現(xiàn)象，不能完全將貼息資金落實到貧困農(nóng)戶；三是扶貧資金的管理成本較高，為了防止擠占挪用，每年需要花費(fèi)大量的人力物力督查扶貧貼息資金的到位情況。

從1998年起，江蘇省將幾年來結(jié)余的財政扶貧貼息資金改作扶貧小額貸款擔(dān)保資金，為農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社發(fā)放貧困農(nóng)戶扶貧小額貸款提供擔(dān)保，以引導(dǎo)和促進(jìn)扶貧小額貸款的發(fā)放。貸款項目由有關(guān)縣政府扶貧辦公室選定，金融機(jī)構(gòu)按照選定的項目發(fā)放扶貧小額貸款。這種方法保證了扶貧小額貸款到村到戶，在促進(jìn)貧困農(nóng)戶運(yùn)用信貸資金脫貧解困方面發(fā)揮了積極作用。但是，這種方法仍然造成貸款責(zé)任不落實，金融部門積極性不高，貸款農(nóng)戶還款意愿不強(qiáng)，扶貧小額信貸擔(dān)保資金沉淀較多，難以循環(huán)，不能實現(xiàn)扶貧小額貸款的可持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)。

從2001年起江蘇省改變了扶貧小額貸款的發(fā)放和管理辦法，以省農(nóng)村信用聯(lián)社的組建為契機(jī)，將小額扶貧貸款的發(fā)放全部移交給農(nóng)村信用社辦理，通過利益和風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制實現(xiàn)扶貧小額貸款的優(yōu)化管理。經(jīng)過五年來的實踐，基本實現(xiàn)了扶貧小額貸款的良性循環(huán)，在扶貧小額貸款的可持續(xù)發(fā)展方面探索了一條適合國情的新途徑。

二、江蘇省農(nóng)村信用社扶貧小額貸款的主要特點１

（一）貸款對象突出扶持貧困農(nóng)戶。扶貧小額貸款的發(fā)放范圍限于省、市、縣包干幫扶 的1025個貧困村。具體對象的選定必須是貧困村有勞動能力、遵紀(jì)守法、信用好、有小型省產(chǎn)經(jīng)營項目、收入處于中等以下水平的貧困農(nóng)戶。實際操作時，農(nóng)村信用社根據(jù)縣扶貧辦提供的《貸款備選農(nóng)戶名冊》，自主調(diào)查，自主發(fā)放。

（二）擔(dān)保資金管理專戶存儲。擔(dān)保資金是扶貧小額貸款得以實施的基礎(chǔ)，提供資金擔(dān)保降低了金融機(jī)構(gòu)對貧困農(nóng)戶發(fā)放貸款的風(fēng)險，調(diào)動了金融機(jī)構(gòu)對貧困農(nóng)戶發(fā)放貸款的積極性。由農(nóng)村信用社根據(jù)擔(dān)保資金的規(guī)模1：3投放扶貧小額貸款。

（三）優(yōu)惠政策突出向貧困農(nóng)戶傾斜�，F(xiàn)行政策規(guī)定，農(nóng)村信用社貸款利率可在人民銀 本研究獲南京農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院資助 課題編號：2005-09

行規(guī)定的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)再上浮50%。而扶貧小額貸款必須按人民銀行規(guī)定的同檔次基準(zhǔn)利率執(zhí)行，不得上浮。對按期歸還貸款的農(nóng)戶，還可享受50%的貼息。

（四）組織領(lǐng)導(dǎo)突出發(fā)揮協(xié)調(diào)小組作用�？h鄉(xiāng)兩級黨委政府和金融、財政以及扶貧等部門組成協(xié)調(diào)小組，建立工作班子，負(fù)責(zé)扶貧小額貸款協(xié)調(diào)和管理工作。具體制定工作方案，協(xié)調(diào)擔(dān)保資金及時到位，幫助貧困農(nóng)戶選定生產(chǎn)經(jīng)營項目，審查、確定貸款金額，建立貸款農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，監(jiān)督貸款的正常使用，督促農(nóng)戶按期歸還貸款本息。

三、江蘇省農(nóng)村信用社扶貧小額貸款的發(fā)放管理方式

（一）是規(guī)范管理，切實為貧困農(nóng)戶提供資金扶持。

①嚴(yán)格篩選扶持對象。扶持對象確定后，要在村內(nèi)張榜公布，接受群眾監(jiān)督，并填列《貸款備選農(nóng)戶名冊》，報縣扶貧小額貸款協(xié)調(diào)小組審查。②按季上報貸款情況。農(nóng)村信用社對扶貧小額貸款的借據(jù)專夾保管，按季向縣扶貧辦上報貸款發(fā)放、收回和逾期等情況。③縣扶貧辦建立臺賬。根據(jù)臺賬名單進(jìn)行實地核查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

（二）選準(zhǔn)項目，�？顚Ｓ�，嚴(yán)格控制控制扶貧小額貸款的使用范圍。

在實際工作中，按照“放得出、收得回、有效益”的原則，堅持以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，優(yōu)化扶貧資金配置，重點支持貧困農(nóng)戶發(fā)展“短、平、快”的“種、養(yǎng)、加”等項目。這些項目是經(jīng)濟(jì)薄弱地區(qū)賴以生存的主要產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)開發(fā)的基礎(chǔ)，各地農(nóng)村信用社根據(jù)各自的區(qū)域特點，分別支持不同的種養(yǎng)業(yè)基地，使經(jīng)濟(jì)薄弱地區(qū)的種養(yǎng)加工業(yè)逐步由粗放型向集約型轉(zhuǎn)化。

（三）規(guī)范運(yùn)作，確保扶貧小額貸款安全收回。扶貧工作是一項政治任務(wù)，同時為確保這項工作的連續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)，又必須保持較高的貸款回收率。因此，規(guī)范運(yùn)作是抓好扶貧小額貸款管理的關(guān)鍵。在貸款投向上，要求農(nóng)村信用社應(yīng)將扶貧小額貸款用于幫助貧困農(nóng)戶發(fā)展糧棉油和多種經(jīng)營生產(chǎn)，不得投向于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施工程，也不得用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的大型項目。在貸款發(fā)放上，要求農(nóng)村信用社根據(jù)扶貧辦提供的備選農(nóng)戶名單，自主調(diào)查發(fā)放，并確保貸款收回。改變了以往由扶貧辦指定貸款對象，農(nóng)村信用社只負(fù)責(zé)具體操作的模式；在貸款貼息上，要求簡化手續(xù)，在農(nóng)民還貸時就能將貼息資金返還給農(nóng)戶。

財政擔(dān)保資金是扶貧小額貸款得以實施的核心與靈魂，加強(qiáng)對財政擔(dān)保資金的管理，是農(nóng)村信用社做好扶貧小額貸款管理工作的一項重要內(nèi)容。各地信用社將財政擔(dān)保資金與其他扶貧資金分戶存儲，保證其�？顚Ｓ茫瑢�從擔(dān)保資金賬戶扣收后又收回的逾期貸款本息及時存儲到擔(dān)保資金專戶上。對財政擔(dān)保資金按定期一年存款利率付息，基本解決了貼息資金的來源。

（四）是加強(qiáng)監(jiān)督檢查，確保扶貧政策落到實處。省扶貧辦每年組織財政、金額等部門對扶貧小額貸款的實施情況進(jìn)行兩次檢查，深入村組農(nóng)戶進(jìn)行走訪，了解扶貧小額貸款的發(fā)放對象、發(fā)放程序、利率執(zhí)行、貼息操作以及補(bǔ)貼資金的管理等情況。通過檢查基層扶貧辦和金融機(jī)構(gòu)的賬冊單據(jù)，促使扶貧小額貸款的每項政策落實到位。

四、江蘇省農(nóng)村信用社扶貧小額貸款的實施績效

（一）加快了貧困戶脫貧步伐。小額扶貧貸款與支持的對象主要是江蘇省重點幫扶的1025個貧困村中處于中等收人以下水平的貧困農(nóng)戶；支持的項目主要是貧困戶的“種、養(yǎng)、銷”、“短、平、快”增收項目，其風(fēng)險小收益快。通過扶貧小額貸款資金的“輸血供氧”，加快了貧困戶脫貧步伐，戶均年收入增加1500多元。同時，50%的財政貼息也大幅度降低了扶貧戶生產(chǎn)成本。

（二）扶貧小額貸款的發(fā)放也為信用社創(chuàng)造了一定的經(jīng)濟(jì)利潤，拓展了業(yè)務(wù)空間，實現(xiàn)通過市場途徑運(yùn)作小額扶貧貸款的政策目標(biāo)。貧困地區(qū)的農(nóng)村信用社通過經(jīng)營小額扶貧貸款，在堅持市場化運(yùn)作的前提下，可以實現(xiàn)保本微利，改進(jìn)這些地區(qū)農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況，發(fā)揮農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融主力軍的作用。在承辦小額扶貧貸款過程中，只要貸款對象定位正確，貸款管理責(zé)任落實，不僅沒有影響小額扶貧貸款的發(fā)放及經(jīng)營，還有助于改善農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況。

（三）扶貧小額貸款的可持續(xù)發(fā)展密切了信用社與農(nóng)戶之間的關(guān)系。由于扶貧小額貸款在發(fā)放過程中，按照“扶貧到村，幫扶到戶”的要求，信用社把扶貧小額貸款資金直接送到了貧困戶手中，貧困農(nóng)戶不用為生產(chǎn)資金犯愁，增收有項目，資金有保障，深感農(nóng)村信用社在為他們辦實事，辦好事，從而密切了信用社與農(nóng)戶之間的關(guān)系。

五、江蘇省農(nóng)村信用社扶貧小額貸款存在的不足

（一）扶貧貸款風(fēng)險責(zé)任與信用社所承擔(dān)的權(quán)利義務(wù)不對稱。按有關(guān)文件規(guī)定，一方面要求農(nóng)村信用社發(fā)放扶貧小額貸款收回率達(dá)92%以上，另一方面又嚴(yán)格限制農(nóng)村信用社發(fā)放扶貧小額貸款范圍，確保在備選名單之內(nèi)，如果貸款收回率低于90%(比如遇到自然災(zāi)害等不可抗力因素形成)，其損失50%又要由農(nóng)村信用社自行承擔(dān)，這顯然有失公平，信用社出了力，盡了義務(wù)，還要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失和責(zé)任。

（二）財政擔(dān)�；�金與經(jīng)濟(jì)薄弱村貧困戶資金需求不對稱。以盱眙縣信用聯(lián)社為例：從1998-2002年，省財政累計撥給盱眙擔(dān)�；�金342.5萬元，而盱眙55個經(jīng)濟(jì)薄弱村人均收人2000元以下的達(dá)7708戶，而7708戶一年需要資金投人1387萬元，擔(dān)�；�金只占需求量24.5%，遠(yuǎn)不能滿足貧困戶資金需求。

（三）農(nóng)村信用社發(fā)放扶貧小額貸款承擔(dān)稅賦與義務(wù)不對稱。扶貧貸款實行的是基準(zhǔn)利率，一方面信用社收入減少(基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上少上浮部分)，另一方面減少的收入無補(bǔ)償。而在此基礎(chǔ)上，相關(guān)的營業(yè)稅及附加、地方基金等占實現(xiàn)收人的6%以上，與農(nóng)村信用社自身經(jīng)營的稅賦同步，這顯然對農(nóng)村信用社經(jīng)營帶來了較大的影響。

六、政策建議

（一）建議中央、省從財政預(yù)算中增加擔(dān)保基金數(shù)額，以滿足經(jīng)濟(jì)薄弱村貧困農(nóng)戶的資金需求，加快經(jīng)濟(jì)薄弱村經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，提高農(nóng)村信用社支持貧困戶發(fā)展生產(chǎn)的資金實力。

（二）政府要為農(nóng)村信用社創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。①政府要樹立“扶貧也要講效益的觀念”，結(jié)合實際，動態(tài)優(yōu)化，提高扶貧貸款的使用效率。②農(nóng)村信用社管理小額到戶扶貧貸款后，其法人地位和經(jīng)營原則沒有發(fā)生任何變化，地方政府要一如既往地支持信用社的工作，特別是在清收小額到戶扶貧貸款方面，要發(fā)揮更大的作用

（三）探索風(fēng)險保障機(jī)制，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境。①扶貧小額貸款因自然災(zāi)害等不可抗力的風(fēng)險損失和因執(zhí)行基準(zhǔn)利率而形成收入減少數(shù)，由國家財政給予彌補(bǔ)；②國家對政策性扶貧貸款實現(xiàn)利息免征各種稅收；③努力營造信用政府，創(chuàng)建信用企業(yè)，培養(yǎng)農(nóng)戶信用觀念，打造農(nóng)村信用擔(dān)保體系，建立有利于分散農(nóng)村信貸風(fēng)險的避險渠道，為金融支持“三農(nóng)”發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境和空間。[參考文獻(xiàn)] [1]杜曉山.中國農(nóng)村小額信貸的實踐嘗試[j].中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2004,（8）。[2]何少文.農(nóng)戶小額信用貸款的制度、績效、問題及對策[j].中國農(nóng)村信用合作，2002,（11）。[3]周淑玲.改善農(nóng)戶小額信貸的思考[j].農(nóng)村金融，2001，（11）。

[作者簡介]：郝彬 南京農(nóng)業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 2004級金融學(xué)碩士研究生 劉偉 中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行 辦公室

胡宇 南京農(nóng)業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 2004級金融學(xué)碩士研究生

農(nóng)村信用社小額信貸案例 江蘇農(nóng)商行信用貸款篇三

前言

目前，農(nóng)戶小額信貸已在全國各地推行，授信對象由原來只有農(nóng)戶擴(kuò)大到城市下崗職工等弱勢群體。但從小額信貸的覆蓋面和影響力來看，由農(nóng)村信用社操作的農(nóng)戶小額信貸已成為我國小額信貸的主流，代表和反映了我國小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀。據(jù)中國人民銀行數(shù)據(jù)顯示，09年1季度我國涉農(nóng)貸款余額為7.59萬億元，同比增長11.9%，占各項貸款余額的20.8%。其中，全國農(nóng)戶小額信用貸款余額為2518.6億元，同比增長17.5%。這些近期的數(shù)據(jù)顯示出我國涉農(nóng)小額信貸正呈現(xiàn)出不斷改善的面貌，數(shù)字背后是各相關(guān)部門對涉農(nóng)金融服務(wù)工作的不懈努力，是各金融機(jī)構(gòu)響應(yīng)政策對農(nóng)村金融工作的持續(xù)改善。但是從我國10余年農(nóng)戶小額信貸運(yùn)行的總體情況來看，雖然在局部地區(qū)或在個別時段收到了一定的效果，形成了各具特色的小額信貸模式，但客觀地講，小額信貸在我國并沒有取得真正的成功。小額貸款在國外也不乏失敗的教訓(xùn)。各國政府每年為小額貸款提供大量的資金，但真正成功的并不多。

出現(xiàn)這一現(xiàn)象的主要原因在于我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸的思維模式仍然停留在一般商業(yè)銀行信貸模式中，在對小額信貸中的設(shè)計、運(yùn)作和評價都存在著一定的問題，商業(yè)銀行在實踐中將小額信貸的功能擴(kuò)大化，使小額信貸不能充分顯示其應(yīng)有的制度特征。正確地區(qū)分小額信貸和商業(yè)銀行信貸不僅可以在理論上澄清各種錯誤的認(rèn)識，對小額信貸的實踐起到正確的導(dǎo)向作用，而且在一定程度上還可以完善我國的小額信貸制度，填補(bǔ)農(nóng)村貧困階層信貸服務(wù)體系的空白。本文針對目前農(nóng)戶小額信貸的現(xiàn)狀，就其中比較普遍和重要的問題進(jìn)行分析總結(jié)，并根據(jù)國外的相關(guān)經(jīng)驗和對國內(nèi)相關(guān)政策的理解有的放矢地提出了一系列對策，以便更好地促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸的健康發(fā)展。

1.我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展農(nóng)戶小額信貸的意義

1.1解決我國農(nóng)村小額信貸矛盾的必要性

我國城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為主的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，在農(nóng)村信貸市場，存在著一些尋租、設(shè)租行為，變相地提高了貸款成本，使得農(nóng)戶雖然有巨大的資金需求但是對小額信貸的需求卻大大減少。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)如畜牧業(yè)，種植業(yè)等的發(fā)展都和自然密切相關(guān)，一旦發(fā)生自然災(zāi)害農(nóng)戶就會減產(chǎn)造成損失。同時“谷賤傷農(nóng)”的市場規(guī)律也是小額信貸形成呆賬、壞賬的主要原因。有些農(nóng)戶認(rèn)為小額信用貸 款的“支農(nóng)、扶貧”性質(zhì)決定其無市場硬約束，到期不用歸還。因此他們不管自己有沒有資金需要，就極力爭取貸款，得到款項以后又怕還貸后難以再次貸出，即使有償還能力也采取各種手段來逃避還貸；同時，有的農(nóng)戶獲得貸款卻沒有生產(chǎn)技術(shù)，對于貸款的各種成本收益缺乏基本的權(quán)衡，往往盲目擴(kuò)大生產(chǎn)投資以至投資失敗昀終造成無法還貸；還有些貧困農(nóng)戶的生產(chǎn)資金和生活消費(fèi)資金沒有分開，得到貸款不是用于發(fā)展生產(chǎn)，而是挪作他用比如賭博、消費(fèi)，沒有形成還款能力造成無法還貸。這些現(xiàn)象都嚴(yán)重說明我國農(nóng)村小額信貸沒有落到實處。

1.2我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的必要性

農(nóng)村商業(yè)銀行由農(nóng)村信用社改制而成，這是一次重大的制度變遷，適應(yīng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境的變化和農(nóng)村信用社內(nèi)在發(fā)展的要求。但是，股份制改革并非是制度變遷的全部。實質(zhì)上，股份制改革恰恰是破壞了原來的制度均衡，使改革后的農(nóng)村商業(yè)銀行處于一種制度結(jié)構(gòu)非均衡狀態(tài)，也就是表現(xiàn)為諸多與股份制商業(yè)銀行這一制度安排不相適應(yīng)的困境和約束。因此，必需以農(nóng)村商業(yè)銀行作為新的起點，深化相關(guān)改革，調(diào)整有關(guān)政策，實現(xiàn)新的制度均衡，才能促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。而農(nóng)戶小額信貸留給農(nóng)村商業(yè)銀行的又一條出路，從農(nóng)戶小額信貸的實施效果看，農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)是商業(yè)化了的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤的最大化為首要目標(biāo)。因此，如果農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸不能為其帶來任何好處的話，其必然會退出小額信貸市場。但是從現(xiàn)實的情況來看，農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。

從風(fēng)險的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險低于企業(yè)貸款，而對利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來看，如果考慮壞賬損失這一風(fēng)險成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高。因此，作為我國農(nóng)村金融中堅力量的農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時代潮流，不斷滿足農(nóng)戶貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點和盈利點的需要。

2.農(nóng)戶小額信貸發(fā)展中存在的問題

為了優(yōu)化我國農(nóng)戶小額貸款環(huán)境，中國人民銀行相繼提出農(nóng)村商業(yè)銀行要適時開辦農(nóng)戶小額貸款，簡化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。這標(biāo)志著中央銀行決定在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開展過去主要由非政府機(jī)構(gòu)或組織實施的貸款方式，并希望 通過金融創(chuàng)新的方式改善缺乏抵押和擔(dān)保能力的中低收入群體的金融服務(wù)。在中央銀行的推動下，全面試行并推廣小額信貸活動在近年來農(nóng)村小額貸款取得了較大的發(fā)展。但是農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)民小額貸款仍然存在著很多問題。

2.1 利率的不合理

我國農(nóng)戶小額信貸發(fā)展的現(xiàn)實狀況是還處于探索發(fā)展階段，發(fā)展過程中的問題還是顯而易見的，其中貸款利率方面就存在一些不合理之處。

首先，我國小額信貸實施利率管制，貸款利率過低。在我國農(nóng)戶小額信貸的試點地區(qū)，經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)包括：正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和“只貸不存”的小額信貸公司，同時，中國人民銀行對小額信貸的貸款利率做出規(guī)定：“貸款利率超過法定利率4倍為高利貸”。貸款利率作為信貸資金價格的表現(xiàn)形式，它既反映了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的各項成本，也反映了小額信貸市場的資金供求關(guān)系。農(nóng)戶小額信貸立足于我國廣大的農(nóng)村市場，因而操作成本和管理費(fèi)用都較大，而且，農(nóng)村金融市場廣闊，本身就容易出現(xiàn)資金的供小于求的狀況，因此利率較高是理所當(dāng)然的，但事實上，我國農(nóng)戶小額信貸利率由國家管制，利率較國際上的小額信貸利率一般標(biāo)準(zhǔn)要低。我國對于小額信貸實施的這種利率管制產(chǎn)生了比較大的負(fù)面影響，它使小額信貸自身所具有的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢得不到很好的發(fā)揮，小額信貸項目本身無法實現(xiàn)收支平衡，這種“入不敷出”的狀況嚴(yán)重削弱了小額信貸機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營的積極性和主動創(chuàng)新性。

其次，利率市場化意識不強(qiáng)，對貸款利率定價機(jī)制建設(shè)缺乏全面認(rèn)識。市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段，利率市場化是貸款定價機(jī)制順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)潮流的必然要求和趨勢，然而目前，我國農(nóng)戶小額信貸利率一般都采取在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上有適當(dāng)?shù)母�動幅度的定價方法，利率定價方式簡單，檔次偏少，沒有根據(jù)不同的貸款客戶群體的不同情況制定有區(qū)別的利率，貸款定價缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性。對貸款利率定價機(jī)制認(rèn)識不清，發(fā)放貸款前缺乏細(xì)致的調(diào)查研究分析、發(fā)放貸款后缺乏相應(yīng)的跟蹤反饋機(jī)制。利率定價的這種不合理性，影響了農(nóng)戶小額信貸的可持續(xù)發(fā)展。如果不進(jìn)行徹底的利率改革，將會對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不利，進(jìn)而不利于幫助農(nóng)民實現(xiàn)脫貧致富的目的，最終影響國家“三農(nóng)”政策的落實。

2.2 小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村商業(yè)銀行商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾

從全社會的角度來看農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸，其無疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村商業(yè)銀行帶來了新的可能的利潤增長點。但是，但從農(nóng)村商業(yè)銀行的角度來說，太多的利 益外溢，因為其經(jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會收益是無法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會成本。因為在沒有完善的保障制度，特別是農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行可能會承擔(dān)本應(yīng)通過保險由社會共同承擔(dān)的風(fēng)險。這也就是為什么在農(nóng)村商業(yè)銀行開展農(nóng)戶小額信貸的過程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報道，80%左右的農(nóng)戶小額信用貸款實際上是投向了高收人農(nóng)戶，在對中低收人農(nóng)戶發(fā)放貸款時，農(nóng)村商業(yè)銀行仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶可獲得性仍然沒有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因為發(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會成本會很高，農(nóng)村商業(yè)銀行有更多的資金投向渠道。

2.3日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾

從資金供給方面看，截至2002年底，全國商業(yè)銀行不良貸款5千多億元，占總貸款額的約37%，已由近期內(nèi)2萬多家商業(yè)銀行資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%。巨額虧損嚴(yán)重削弱了商業(yè)銀行的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)商業(yè)銀行貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶小額信貸對農(nóng)村商業(yè)銀行來說畢竟還是個新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村商業(yè)銀行來說確實還需要時間和勇氣。從資金需求方面看，農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說明農(nóng)村商業(yè)銀行的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資金的農(nóng)戶肯定會有越來越多。隨著該項業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶的資金需求額也會越來越大。.改革農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸的相關(guān)建議

3.1 合理的利率水平

國際經(jīng)驗表明，合理的利率水平是小額信貸持續(xù)發(fā)展的重要條件之一。所謂合理的利率是指能補(bǔ)償管理費(fèi)用、資金成本、與通貨膨脹有關(guān)的資金損失及貸款損失，因此小額信貸利率應(yīng)該是商業(yè)化的利率。首先，要讓參與小額信貸的金融機(jī)構(gòu)能贏利，這是這些金融機(jī)構(gòu)愿意擴(kuò)大并能持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村商業(yè)銀行在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補(bǔ)助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深 入發(fā)展下去。世界上不少小額貸款項目半途而廢的原因歸根到底都是因為虧損，特別是由國際組織，國外資金所資助的小額貸款項目，往往是國際組織撤出之日，就是小額貸款活動的完結(jié)之時。這與這些項目長期依靠國際上資金補(bǔ)助不無關(guān)系。要使參與小額貸款的金融機(jī)構(gòu)能賺錢，國際經(jīng)驗證明，最關(guān)鍵的是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小成本高的特點。有較高的存貸差才能彌補(bǔ)操作成本。不能用一般銀行對工商業(yè)，甚至較大的農(nóng)業(yè)項目的利率水平來套小額信貸的利率。在國際上成功小額貸款的存貸差要高達(dá)8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村商業(yè)銀行資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負(fù)贏虧。當(dāng)然各地的情況有所不同，應(yīng)測算后確定贏虧平衡點，再加上正常利潤來算出小額信貸的合理利率水平來。

看似有這樣一個矛盾。一方面開展小額信貸的目的在于支持農(nóng)業(yè)幫助弱勢群體，一方面又要收高利率。其實不然，首先，我們應(yīng)該指出農(nóng)村信用社的小額信貸是商業(yè)貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經(jīng)營，是最起碼的商業(yè)要求。第二，國內(nèi)外各種調(diào)查都幾乎一致地顯示，對于農(nóng)民來說，他們更關(guān)心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點對借款者來說不算什么，但對農(nóng)村信用社來說都是愿不愿意大規(guī)模開展小額信貸的關(guān)鍵所在。最后，由小額信貸利率造成的負(fù)擔(dān)與對農(nóng)民所加的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)是兩個根本不同的概念。稅費(fèi)對農(nóng)民來說是強(qiáng)制性的，是沒有回報的。然而，對貸款來說農(nóng)民有選擇的權(quán)力。他可以貸也可以不貸。盡管貸款要付利息，但可以創(chuàng)造出更多的財富，當(dāng)農(nóng)民認(rèn)為利息太高，不劃算，他們可以不借。關(guān)于小額信貸的利率問題，不僅在中國，在全世界都是一個相當(dāng)重要的課題。各國政府都十分關(guān)心農(nóng)民貸款，特別是扶貧貸款的問題。經(jīng)過了多年的實踐，人們也慢慢地領(lǐng)悟出合理利率對小額貸款可持續(xù)性的重要性。到目前為止，除了個別國家之外，幾乎所有的亞洲國家都已經(jīng)放開了小額貸款的利率限制。由執(zhí)行小額貸款的機(jī)構(gòu)來決定利率水平。制定一個較合理的利率水平對農(nóng)村信用社開展的小額信貸來說還有著特殊的意義。中國農(nóng)村對小額信貸的需求很大。從試點地區(qū)所揭示出來的趨勢來看，當(dāng)小額信貸比較成熟，群眾與信用社的積極性都充分發(fā)揮起來，信用觀念也建立起來后，有60%-70%的農(nóng)民都會有小額信貸的需求。如果經(jīng)若干年后戶均貸款達(dá)到5000元左右，那么一個成熟的中國小額信貸市場的極限就可能達(dá)到3500億-5000億人民幣。如此大規(guī)模的貸款完全靠農(nóng)村信用社的現(xiàn)行的吸儲方法與能力顯然不行。而增加農(nóng)村信用社的吸儲的競爭性或間接地通過其它金融機(jī)構(gòu)的拆借(例如把郵政儲蓄從農(nóng)村吸取的 存款返回到農(nóng)村)都需要農(nóng)信社有一定的付息能力。這只有通過較高的貸款利率才能做到。

3.2 構(gòu)建完善的保障制度

農(nóng)業(yè)的雙風(fēng)險性使我們在小額信用貸款的推廣過程中，為保證小額信用貸款的良性循環(huán)，應(yīng)規(guī)定農(nóng)戶投資的農(nóng)業(yè)項目向保險公司投保。這是一種將自然災(zāi)害經(jīng)濟(jì)損失轉(zhuǎn)嫁給了社會的有效途徑，并且符合分?jǐn)傦L(fēng)險的互助原理。當(dāng)今世界上許多國家都開展了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，我國自1992年由中國人民保險公司開展農(nóng)業(yè)保險以來，在很多地方進(jìn)行了試點，但由于商業(yè)保險機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤動機(jī)和實際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。實踐證明，這種商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險模式是不符合我國農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢的。這就要求我們建立起符合我國農(nóng)村實際情況的新型農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)業(yè)保險制度。可以建立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險公司，明確界定農(nóng)業(yè)保險公司的性質(zhì)，專門辦理農(nóng)業(yè)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險，確定農(nóng)業(yè)保險的法律地位，確定其主要經(jīng)營目標(biāo)不是盈利，其經(jīng)營目的、方式和規(guī)則等都是與商業(yè)保險不同。

給中低收入人口特別是貧困人口提供貸款具有社會性，能增加社會福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會效益。如果農(nóng)信社的農(nóng)戶小額信貸將服務(wù)群體擴(kuò)大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業(yè)行為，而且?guī)в泄�共品性質(zhì)。按照微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，由于存在搭便車的現(xiàn)象，公共品的供給永遠(yuǎn)是低于最佳供應(yīng)水平，即公共品的供給是不足的。因此農(nóng)村商業(yè)銀行在沒有任何外部條件激勵的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒有動力的。作為反貧困主體的國家，不能將帶有反貧困性質(zhì)的業(yè)務(wù)完全推給已商業(yè)化的農(nóng)村商業(yè)銀行，應(yīng)通過減少稅費(fèi)或資金的優(yōu)惠來幫助農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠以降低農(nóng)村商業(yè)銀行的資金成本或調(diào)整支農(nóng)再貸款期限以適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，或?qū)嵭卸愂諆?yōu)惠政策，減免小額信貸營業(yè)稅與所得稅，鼓勵農(nóng)村商業(yè)銀行多發(fā)放小額貸款。同時，進(jìn)一步加大對農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金支持，允許像郵政儲蓄等機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村小額信貸市場。這樣不僅可以減低因農(nóng)戶業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大而帶來的資金壓力，而且通過競爭，不斷完善我國農(nóng)村小額信貸市場，提高其運(yùn)行的效率和質(zhì)量。

隨著小額信貸的不斷發(fā)展，其覆蓋面會越來越大，單純依賴傳統(tǒng)的、基于定性信息的風(fēng)險防范措施必然會帶來決策上的失誤，導(dǎo)致風(fēng)險放大。因此，可模仿商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險防范手段，對小額信貸風(fēng)險進(jìn)行量化衡量與防范，比如使用信用等級評分模型。目前，該模型已在一些國家使用，如玻利維亞、哥倫比亞等 6 國。實踐證明，這一方法確實能夠提高對風(fēng)險判斷的準(zhǔn)確性，從而提高小額信貸的成功率。但必須注意的是，等級評分需要詳盡的歷史數(shù)據(jù)，對我國來說，當(dāng)務(wù)之急是建立農(nóng)戶的征信體系。此外，等級評分模型也不是唯一的，由于借貸技術(shù)、客戶群、競爭和總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不同，以一家貸款機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)開發(fā)出來的模型不一定適用于另一家，這也是小額信貸特殊性與復(fù)雜性的表現(xiàn)。

3.3加強(qiáng)監(jiān)管

首先，轉(zhuǎn)變政府職能，優(yōu)化小額信貸發(fā)展的外部環(huán)境。由于小額信貸本身具有金融和社會雙重屬性，因此，我們在主張利率實施市場化的前提下，也不能忽視政府在小額信貸運(yùn)行過程中的所發(fā)揮的重要作用。從另一個角度講，小額信貸所具有的扶貧的社會屬性使得其具有正外部性，這種外部性要求政府發(fā)揮應(yīng)有的調(diào)控作用，因此我們無法單純依托市場機(jī)制來解決扶貧問題，必須依靠政府的調(diào)控和監(jiān)督來實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。

我們在強(qiáng)調(diào)政府所發(fā)揮的重要作用的基礎(chǔ)上，也要防止政府部門和機(jī)構(gòu)對農(nóng)戶小額信貸的干預(yù)和限制。政府應(yīng)把調(diào)控的側(cè)重點轉(zhuǎn)向?qū)ξ覈鴱V大落后農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代化建設(shè)上來，一方面，加強(qiáng)優(yōu)化農(nóng)村地區(qū)信用體系和市場化建設(shè)，為貧困地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展尋找商業(yè)機(jī)遇，使信貸資金實現(xiàn)價值增值的最大化。另一方面，政府要增加對貧困地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施如道路、教育等方面的建設(shè)資金，加大新農(nóng)村建設(shè)的力度�？傊�，政府要把職能重點放在創(chuàng)造有助于我國小額信貸可持續(xù)發(fā)展的大環(huán)境方面，推動構(gòu)建和諧穩(wěn)定的農(nóng)村金融環(huán)境。

其次，加強(qiáng)小額信貸組織貸款利率監(jiān)測管理。中國人民銀行要利用自己在金融體系中的特殊地位，加強(qiáng)對小額信貸利率變化的監(jiān)控，建立起暢通快捷的利率信息反饋系統(tǒng)，使政府和金融監(jiān)管部門能夠及時了解小額信貸運(yùn)行過程中出現(xiàn)的問題，以便迅速采取相應(yīng)有效的措施；另一方面，中國人民銀行作為貨幣政策的制定和實施機(jī)構(gòu)，要及時有效地向小額信貸組織傳達(dá)各種金融信息，通過對其進(jìn)行道義勸告，影響其小額信貸款的投入方向，從而達(dá)到引導(dǎo)小額貸款機(jī)構(gòu)規(guī)避潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，控制信用，使貨幣政策發(fā)揮最大的作用。將小額貸款利率納入國家利率管理體系，通過摸索和總結(jié)，我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要逐步形成與我國的市場化利率體系相適應(yīng)的監(jiān)管手段和調(diào)控能力，以期達(dá)到防范貸款風(fēng)險、提高資金運(yùn)營安全性的目的。

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致謝

我在論文的寫作過程中,首先要感謝我的指導(dǎo)老師熊大生老師,因為有他的指導(dǎo),我在很迷茫的寫作過程中逐漸清晰起來；因為有他的指導(dǎo),使我的論文能夠順利地完成.雖然我的論文也還存在一些問題,但我在寫作過程中對論文的寫作有了很深的體會,要想論文寫得好,必須要有很淵博的知識和經(jīng)驗,也要有博覽群書,獲取別人更優(yōu)秀的東西。同時,我也謝謝學(xué)習(xí)中心的老師,他們能夠及時地給我信息和提醒我寫作時間,使我沒有因為工作而疏忽了論文寫作。不管我的論文成績怎么樣,但我已經(jīng)盡力了,我也從中受益非淺,我要感謝給我指導(dǎo)和幫助的人,真心的謝謝您們！

農(nóng)村信用社小額信貸案例 江蘇農(nóng)商行信用貸款篇四

**縣產(chǎn)業(yè)扶貧運(yùn)行機(jī)制管理辦法

第一章總則

第一條為了進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)扶貧運(yùn)行機(jī)制，根據(jù)《江西省扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)的通知》（贛開發(fā)〔20**〕11號）、《吉安市扶貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)的通知》（吉扶字〔20**〕15號）要求，結(jié)合我縣實際，制定本辦法。

第二章對象和范圍

第二條產(chǎn)業(yè)扶貧的扶持對象

1、建檔立卡貧困戶。

2、建檔立卡貧困村。

3、具有扶貧帶動功能的合作組織、龍頭企業(yè)、家庭農(nóng)場、能人大戶、致富帶頭人等新型經(jīng)營主體。扶貧合作組織的起始規(guī)模為***萬元以上（含***萬元），且加入合作組織的貧困戶不少于**%，或股份制合作組織中貧困戶的股份不少于**%。

第三條產(chǎn)業(yè)扶貧的扶持范圍

主要扶持貧困戶參與和受益的以“四個千萬工程”為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和其他種植、養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工、光伏、生態(tài)、特色手工業(yè)、鄉(xiāng)村旅游、休閑農(nóng)業(yè)、電商扶貧、扶貧車間、服務(wù)業(yè)類項目、設(shè)施農(nóng)業(yè)、水利水電開發(fā)項目，產(chǎn)業(yè)扶貧基地配套的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，及其他能夠帶動貧困戶增收的產(chǎn)業(yè)項目。

第四條產(chǎn)業(yè)扶貧的扶持方式

扶持方式包括資金直補(bǔ)、貸款貼息、保費(fèi)補(bǔ)貼、資產(chǎn)收益扶貧、幫扶責(zé)任人攜資結(jié)對幫扶、就業(yè)技能和產(chǎn)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、等。推行選準(zhǔn)一項主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、打造一個龍頭、設(shè)立一筆扶持資金、建立一套利益聯(lián)結(jié)機(jī)制、培育一套服務(wù)體系的“五個一”扶持模式。

第三章利益聯(lián)結(jié)機(jī)制

第五條加強(qiáng)合作社與貧困戶的利益聯(lián)結(jié)。原則上有產(chǎn)業(yè)發(fā)展意愿的貧困戶都要加入合作社。支持貧困戶以各種要素參與合作社或入股合作社，支持合作社與龍頭企業(yè)以多種形式合作，力推龍頭企業(yè)、合作社、貧困戶三方聯(lián)合的模式，并建立緊密的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。

第六條圍繞特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，加快合作社的建設(shè)進(jìn)程。發(fā)展壯大已建立的合作社，加快組建新的合作社。積極引導(dǎo)和支持龍頭企業(yè)、家庭農(nóng)場、能人大戶、致富帶頭人加入到產(chǎn)業(yè)合作社中。支持和引導(dǎo)合作社根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和市場需要組建聯(lián)村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)級合作聯(lián)社，完善合作社的運(yùn)行機(jī)制。大力推行村干部與能人帶頭領(lǐng)辦、村黨員主動參與、村民自愿參與、貧困戶統(tǒng)籌參與的“一領(lǐng)辦三參與”產(chǎn)業(yè)合作形式。每個行政村、每個扶貧產(chǎn)業(yè)都要建立合作社。

第七條產(chǎn)業(yè)扶貧的利益聯(lián)結(jié)類型

1、經(jīng)營性收益聯(lián)結(jié)。引導(dǎo)扶持經(jīng)營主體發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，提供技術(shù)服務(wù)，保底價包銷產(chǎn)品，幫助貧困戶就地生產(chǎn)創(chuàng)業(yè)，獲得穩(wěn)定的經(jīng)營性收入。

2、工資性收益聯(lián)結(jié)。扶持幫助有勞動能力的貧困戶，在扶貧產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)、加工、流通各環(huán)節(jié)就地就近勞動務(wù)工，獲得穩(wěn)定的工資性收入。獲得扶貧資金項目支持的經(jīng)營主體，必須優(yōu)先招收貧困戶勞動務(wù)工。

3、生產(chǎn)性收益聯(lián)結(jié)。引導(dǎo)扶持經(jīng)營主體流轉(zhuǎn)農(nóng)民土地，建設(shè)規(guī)模農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地，反租倒包給貧困戶生產(chǎn)管理，獲得穩(wěn)定的生產(chǎn)性收入。

4、政策性收益聯(lián)結(jié)。通過退耕還林補(bǔ)助、生態(tài)補(bǔ)償?shù)葟?qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，幫助貧困戶獲得穩(wěn)定的政策性收入。開發(fā)一批森林防火員、生態(tài)護(hù)林員、圖書管理員、道路管護(hù)員、治安協(xié)管員、農(nóng)村保潔員等公益性崗位，讓貧困戶在家門口就業(yè)。流轉(zhuǎn)或入股的土地等資源所得的政策性扶持收益，可由貧困戶和經(jīng)營主體共享。

5.資產(chǎn)性收益聯(lián)結(jié)。利用財政涉農(nóng)扶貧資金、村集體和農(nóng)戶資源資產(chǎn)、幫扶資金等投入設(shè)施農(nóng)業(yè)、生態(tài)、養(yǎng)殖、光伏、鄉(xiāng)村旅游、扶貧車間等項目形成的資產(chǎn)，具備條件的可用于資產(chǎn)收益扶貧。資產(chǎn)收益扶貧所得收益，要向喪失勞動力或弱勞動力的貧困戶、貧困殘疾人戶傾斜。

第四章配套政策

第八條產(chǎn)業(yè)扶貧項目的直補(bǔ)政策

對貧困戶、貧困村、扶貧合作組織發(fā)展扶貧產(chǎn)業(yè)的，落實產(chǎn)業(yè)扶貧資金獎補(bǔ)政策，按其發(fā)展規(guī)模（面積）將產(chǎn)業(yè)扶貧資金直補(bǔ)到貧困戶、貧困村和產(chǎn)業(yè)扶貧合作組織。重點圍繞井岡蜜柚、黃桃、獼猴桃等“一柚兩桃”為主的果業(yè)，以及蠶桑、油茶、蔬菜、稻漁共生等產(chǎn)業(yè)，具體獎補(bǔ)產(chǎn)業(yè)、獎補(bǔ)辦法和獎補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)按縣政府或縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組制定的實施辦法執(zhí)行。

第九條產(chǎn)業(yè)扶貧貸款的信貸政策

1、貸款利率。“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款執(zhí)行同期中國人民銀行貸款基準(zhǔn)利率，對其他扶貧帶動新型經(jīng)營主體的產(chǎn)業(yè)扶貧貸款，由銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)“保本微利”的原則確定貸款利率。

2、貸款期限。貸款期限一般按養(yǎng)殖業(yè)1年以內(nèi)（含1年）、種植業(yè)1-5年，具體由合作銀行根據(jù)扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期而定，原則上不超過5年。

3、貸款擔(dān)保。對貧困戶發(fā)放的“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款，嚴(yán)格執(zhí)行“無抵押、免擔(dān)�！钡恼�策。對其他扶貧帶動新型經(jīng)營主體的產(chǎn)業(yè)扶貧貸款，由銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)帶動貧困戶數(shù)量確定適度擔(dān)保。

第十條產(chǎn)業(yè)扶貧貸款的政府支持政策

1、縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金對扶持對象貸款發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，給予部分資金直補(bǔ)扶持。

2、縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金建立“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款風(fēng)險補(bǔ)償金，合作銀行按1：8的比例投放貸款，力爭實現(xiàn)全縣貸款總額達(dá)到6億元。

3、縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金對扶持對象使用產(chǎn)業(yè)貸款貼息支持，降低貸款成本。

第十一條產(chǎn)業(yè)扶貧貸款的貼息政策

1、貼息標(biāo)準(zhǔn)。對建檔立卡貧困戶發(fā)放的“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款貼息額度，每戶不超過5萬元（含5萬元）。對扶貧帶動新型經(jīng)營主體發(fā)放的“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款貼息額度，原則上每個經(jīng)營主體不超過***萬元（含***萬元）。

2、貼息利率。對建檔立卡貧困戶的“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款，按照同期貸款基準(zhǔn)利率的**%給予貼息，實行按季度貼息；

對符合條件的具有扶貧帶動功能的新型經(jīng)營主體“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款，按同期貸款基準(zhǔn)利率的**%給予貼息，實行按貼息。

3、貼息期限。根據(jù)產(chǎn)業(yè)扶貧貸款實際期限據(jù)實貼息，原則上貼息期限不超過5年。

第十二條產(chǎn)業(yè)扶貧的保險政策

1、產(chǎn)業(yè)災(zāi)害保險。對貧困戶或扶貧合作組織發(fā)展產(chǎn)業(yè)設(shè)立“產(chǎn)業(yè)扶貧保”，降低扶貧產(chǎn)業(yè)自然災(zāi)害、重大疫情、價格波動等各類風(fēng)險，貧困戶家庭主要增收來源的種養(yǎng)扶貧主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)投保面要達(dá)到**%以上。具體保險品種由相關(guān)職能部門和相關(guān)保險公司商定，但保險費(fèi)率原則上要在普惠水平基礎(chǔ)上至少下調(diào)**%—**%。

2、扶貧貸款保險。對貧困戶戶貸戶用戶還的“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”貸款建立金融風(fēng)險分?jǐn)倷C(jī)制，設(shè)立“信貸扶貧�！保�降低貧困戶產(chǎn)業(yè)扶貧信貸還款風(fēng)險。對貧困戶投�！靶刨J扶貧�！睂嵭刑鼗荼ｋU費(fèi)率，具體費(fèi)率由縣財政局、縣扶貧辦與相關(guān)保險公司商定，原則上年平均費(fèi)率為貸款本金的2%，最高不超過貸款本金的**.*%，保險費(fèi)率可根據(jù)經(jīng)營情況及有關(guān)條款浮動區(qū)間規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

3、保費(fèi)補(bǔ)貼。保費(fèi)補(bǔ)貼由縣財政安排專項資金解決，不能從上級財政扶貧資金（含縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)扶貧資金）中列支。對貧困戶自愿投保的各類保險扶貧，原則上可按不低于保費(fèi)的**%的比例給予補(bǔ)貼。對履行扶貧帶貧職能的新型經(jīng)營主體，按其帶動貧困戶的數(shù)量和實際效果給予保費(fèi)補(bǔ)貼，但不得高于其保費(fèi)總額的**%，其余保費(fèi)由經(jīng)營主體負(fù)擔(dān)，不得轉(zhuǎn)嫁給貧困戶。

第五章風(fēng)險防范機(jī)制

第十三條技術(shù)風(fēng)險防范機(jī)制

1、加強(qiáng)技術(shù)技能培訓(xùn)。整合各部門培訓(xùn)資源，依托現(xiàn)有培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，結(jié)合貧困戶需求、意愿和發(fā)展實際，分類設(shè)置課程和培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)，分產(chǎn)業(yè)、分層次、分崗位開展實用技術(shù)、技能培訓(xùn)，提高貧困群眾的自我發(fā)展和抵御風(fēng)險能力。

2、發(fā)揮本土技術(shù)力量作用。充分利用本地致富帶頭人、能人大戶、土專家等技術(shù)人才力量，做好對貧困戶的“傳幫帶”，實時解決技術(shù)難題，降低產(chǎn)業(yè)風(fēng)險。

3、加強(qiáng)技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)。依托縣、鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)專家和科技特派員團(tuán)隊，深入開展扶貧產(chǎn)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)與服務(wù)，實行貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展技術(shù)包干服務(wù)，建立貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展“一對一”技術(shù)幫扶機(jī)制，確保每個發(fā)展產(chǎn)業(yè)的貧困戶都有專家或技術(shù)人員開展全過程技術(shù)跟蹤指導(dǎo)服務(wù)。

第十四條市場風(fēng)險防范機(jī)制

1、積極發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)。通過發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)和反租倒包等經(jīng)營模式，幫助貧困戶依托新型扶持經(jīng)營主體銷售渠道，通過保底包銷和簽訂防范風(fēng)險協(xié)議等方式，降低市場風(fēng)險，保障貧困群眾利益。

2、大力推行產(chǎn)業(yè)扶貧保。積極創(chuàng)新保險機(jī)制、豐富保險產(chǎn)品、提升保險服務(wù)，量身打造精準(zhǔn)助力貧困農(nóng)戶通過發(fā)展生產(chǎn)實現(xiàn)脫貧的保險方案，提高其抵御風(fēng)險能力。

第十五條小額信貸風(fēng)險防范機(jī)制

1、嚴(yán)格執(zhí)行貸款政策。嚴(yán)格執(zhí)行“免擔(dān)保、免抵押、基準(zhǔn)利率、財政貼息、風(fēng)險補(bǔ)償”等扶貧小額貸款政策，確保貸款運(yùn)行規(guī)范、發(fā)揮效益、風(fēng)險可控。

2、嚴(yán)格把握貸款用途。堅持戶貸戶用戶還方向，新增貸款資金不能用于入股企業(yè)吃利差。新增貸款資金用于合作社抱團(tuán)發(fā)展使用的，要以貧困戶實際參與作為硬性條件。堅持貧困戶自愿和貧困戶參與兩項基本原則，提高貧困戶內(nèi)生發(fā)展動力。

3、嚴(yán)格控制貸款需求。加強(qiáng)對貧困戶、扶貧帶貧新型經(jīng)營主體有效信貸需求的甄別，防范將扶貧產(chǎn)業(yè)貸款挪作他用等風(fēng)險。在風(fēng)險可控的前提下，對貧困戶可辦理無還本續(xù)貸業(yè)務(wù)，對確因非主觀因素不能到期償還貸款的，可協(xié)助其辦理貸款展期業(yè)務(wù)。

第六章管理和監(jiān)督

第十六條認(rèn)真編制產(chǎn)業(yè)扶貧規(guī)劃，建立產(chǎn)業(yè)扶貧項目庫，做好項目儲備工作。列入項目實施方案和計劃的項目，原則上應(yīng)當(dāng)從項目庫中選擇。

第十七條產(chǎn)業(yè)扶貧資金項目實行項目管理制和縣級財政報賬制。堅持資金到項目、管理到項目、核算到項目，實行專人管理、專賬核算、�？顚Ｓ茫�加強(qiáng)績效考評，完善協(xié)調(diào)統(tǒng)一的資金項目管理機(jī)制。

第十八條產(chǎn)業(yè)扶貧資金項目堅持公開透明、陽光操作，推行資金項目公告公示制及工程審計制，基地建設(shè)項目按“綠色通道”及有關(guān)規(guī)定實行招投標(biāo)制、合同制和項目法人制，設(shè)立項目標(biāo)識牌，接受群眾和社會的監(jiān)督。

第十九條產(chǎn)業(yè)扶貧資金項目計劃有變更的，應(yīng)按程序履行批準(zhǔn)和備案手續(xù)。產(chǎn)業(yè)扶貧資金項目實施完成后，依據(jù)批準(zhǔn)的產(chǎn)業(yè)扶貧資金項目計劃，由縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織力量逐個項目進(jìn)行全面檢查驗收。

第二十條產(chǎn)業(yè)扶貧項目資金使用涉及政府采購范圍的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定實行政府采購。

第二十一條相關(guān)產(chǎn)業(yè)扶貧的主管部門為產(chǎn)業(yè)扶貧的主管部門，要按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，對項目申報審批、項目組織實施、項目統(tǒng)計監(jiān)測等資料歸檔管理。

第二十二條產(chǎn)業(yè)扶貧項目實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，項目單位拒不整改的，或是在項目實施期限內(nèi)無法實施的，縣農(nóng)業(yè)局應(yīng)當(dāng)終止項目，收回資金，并按程序?qū)�項目進(jìn)行調(diào)整。

第二十三條項目實施單位弄虛作假、套取扶貧資金的，或是違反政策規(guī)定導(dǎo)致項目建設(shè)出現(xiàn)嚴(yán)重問題、損害貧困農(nóng)戶利益的，除依法追回扶貧資金外，依照相關(guān)法律法規(guī)，追究法律責(zé)任。

第七章附則

第二十四條本辦法由縣扶貧和移民辦、縣農(nóng)業(yè)局、縣財政局負(fù)責(zé)解釋，自印發(fā)之日起實行。此前印發(fā)的有關(guān)文件與本辦法不相符的，以本辦法為準(zhǔn)。

農(nóng)村信用社小額信貸案例 江蘇農(nóng)商行信用貸款篇五

第一章 總 則 第一條

為了貫徹落實《低收入農(nóng)戶高水平第二十一條 經(jīng)辦銀行不得向小額扶貧貼息貸款戶（單位）強(qiáng)加存貸掛鉤要求；對經(jīng)辦銀行虛報材料，騙取財政貼息資金的，由財政部門追回貼息資金，同時按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。全面小康計劃（2023—2023 年）》（浙委發(fā)〔2023〕41 號）文件精神，進(jìn)一步發(fā)揮金融服務(wù)在精準(zhǔn)扶貧工作的積極作用，切實加強(qiáng)扶貧小額貸款管理，提高財政貼息資金的使用效益，根據(jù)有關(guān)小額貸款政 策的文件規(guī)定精神，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱財政貼息資金是指在財政扶貧科目列支，用于符合扶貧幫扶條件的小額貸款利息補(bǔ)貼和小額貸款風(fēng)險補(bǔ)償金注資的總稱。

第三條

扶貧小額貸款采取協(xié)議授權(quán)方式，確定經(jīng)辦銀行。

第二章

預(yù)算管理 第四條 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局根據(jù)扶貧小額貸款實際運(yùn)行情況，通過對欠發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展和全市低收入農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)增收融資形勢分析，提出當(dāng)年扶貧小額貸款規(guī)模安排，預(yù)算貼息資金總量。

第五條 市財政局對市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提供的貼息資金總量預(yù)算進(jìn)行審核，并納入財政扶貧科目預(yù)算。

第三章

相關(guān)規(guī)定 第六條 扶貧小額貸款的對象為：指定區(qū)域范圍的農(nóng)戶；全市低收入農(nóng)戶；指定區(qū)域范圍的能帶動低收入農(nóng)戶增收的樂清市市級以上農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（合作社）組織及再就業(yè)援助基地（來料加工點）。

扶貧小額貸款區(qū)域范圍：仙溪鎮(zhèn)，大荊鎮(zhèn)（原雙峰鄉(xiāng)、鎮(zhèn)安鄉(xiāng)），芙蓉鎮(zhèn)（原雁湖鄉(xiāng)），淡溪鎮(zhèn)（原四都鄉(xiāng)、原淡溪鎮(zhèn)硐垟片），湖霧鎮(zhèn)山上片，樂成街道（原城北鄉(xiāng)），白石街道（原白石鎮(zhèn)中雁片），智仁鄉(xiāng)、嶺底鄉(xiāng)、龍西鄉(xiāng)。

第七條

扶貧小額貸款的用途規(guī)定：主要用于來料加工、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、創(chuàng)業(yè)經(jīng)營等。申請貸款的企業(yè)必須帶動低收入農(nóng)戶增收就業(yè)。

第八條

市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局每年安排一定額度用于全市低收入農(nóng)戶的信貸，鼓勵經(jīng)辦銀行加大對低收入農(nóng)戶貸款的力度。經(jīng)辦銀行可根據(jù)扶持對象的資金實力、貸款用途、信用狀況、還款能力等綜合因素確定最高授信額度，扶持對象可在授信額度內(nèi)隨用隨貸，隨時歸還，循環(huán)使用。

第九條

扶貧小額貸款的額度規(guī)定：個人（家庭）貸款限定在 5 萬元（含）以內(nèi)；企業(yè)（專業(yè)合作社）貸款限定 50 萬元（含）以內(nèi)，效益較好、帶動力強(qiáng)的可放寬至 60 萬元以內(nèi)。

第十條

扶貧小額貸款的貼息標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定：扶貧小額貸款利率不得超過最近一次公布的一年期 lpr 加 100 基點，財政按扶貧對象實際貸款利率的 50%給予貼息，最高貼息不超過 3%。

第十一條

扶貧小額貸款風(fēng)險金管理：

市財政局每年根據(jù)扶貧小額貸款發(fā)放額安排 2%的風(fēng)險補(bǔ)償金，經(jīng)辦銀行在發(fā)放小額貸款過程中，如出現(xiàn)壞賬，可向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局和財政局提出核銷申請，經(jīng)審核后，予以核銷，壞賬核銷一年一結(jié)。確保風(fēng)險補(bǔ)償金結(jié)余不低于600 萬元。

第四章

申貸審核 第十二條

扶貧小額貸款貼息，在規(guī)定的借款額度內(nèi)，按實際借款額度和計息期限計算，逾期部分不貼息。

第十三條 經(jīng)辦銀行對借款人貼息貸款申請要進(jìn)行嚴(yán)格審查，符合有關(guān)規(guī)定的，發(fā)放貼息貸款。以單位（組織）為借款人的，30 萬元（含）以內(nèi)需所在地鎮(zhèn)政府（街道辦事處）扶貧工作分管領(lǐng)導(dǎo)審核確認(rèn)意見。超過 30 萬元的需由所在地鎮(zhèn)政府（街道辦事處）扶貧工作分管領(lǐng)導(dǎo)審核確認(rèn)意見，同時需市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審核貸款資格，向經(jīng)辦銀行辦理貼息貸款申請。企業(yè)在申請貸款時需提交經(jīng)營狀況的相關(guān)證明。

第五章

貼息撥付 第十四條 經(jīng)辦銀行按半計算扶貧小額貸款應(yīng)貼息金額，并經(jīng)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局和市財政局審核后，由財政部門撥付貼息資金。具體程序如下：

（一）貼息每半年結(jié)算一次，經(jīng)辦銀行分別于

6 月 10 日和 12 月 10 前，將貼息資金申請和貸款明細(xì)表報送市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局和市財政局審核。

貼息資金申請包括貸款發(fā)生額、余額、貸款發(fā)生筆數(shù)、申請貼息資金總額等內(nèi)容。

貸款明細(xì)表包括每筆貸款的借款人名稱、戶籍所在地、聯(lián)系電話、貸款金額、發(fā)放時間、期限、月利、實付利息、貼息金額等內(nèi)容。

（二）市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局收到經(jīng)辦銀行貼息資金申請后的

10 個工作日內(nèi)對有關(guān)情況進(jìn)行審核并出具意見。

（三）市財政部門收到經(jīng)市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審核確認(rèn)的貼息資金申請后，10

個工作日撥付貼息資金。

第六章 職責(zé)分工 第十五條 市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)扶貧小額貸款綜合協(xié)調(diào)工作；

（二）每年 1 月 31 日前確定全市扶貧小額貸款總規(guī)模；（三）提出扶貧小額貸款財政貼息資金預(yù)算方案；（四）提供指定區(qū)域范圍的各村名單、指定區(qū)域市級以上農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)（合作社）組織名單、再就業(yè)援助基地（來料加工點）。

（五）做好監(jiān)督審核工作。

經(jīng)辦銀行在每季末次月 5 日內(nèi)向農(nóng)業(yè)農(nóng)村局報送扶貧貸款發(fā)放清單，農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對發(fā)放對象進(jìn)行抽樣復(fù)核。

（六）做好銀行貼息申請及審核工作。第十六條 市財政局職責(zé)：

（一）執(zhí)行扶貧小額貸款貼息資金預(yù)決算制度；

（二）復(fù)核貼息申請，按有關(guān)規(guī)定及時撥付貼息資金，提高貼息資金使用效率；（三）根據(jù)規(guī)定需要履行的其他職責(zé)。

第十七條 鎮(zhèn)（街）職責(zé)：

（一）協(xié)助市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局做好當(dāng)?shù)胤鲐毿☆~貸款政策落實；

（二）做好以單位（組織）名義申請的扶貧小額貸款借款人資格審查，并出具審查意見；（三）及時處理群眾反應(yīng)意見； 第十八條 人民銀行職責(zé)：

（一）人民銀行要靈活運(yùn)用多種貨幣政策工具，加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的支持指導(dǎo)，推動相關(guān)部門完善配套機(jī)制建設(shè)。

（二）積極發(fā)揮金融精準(zhǔn)扶貧牽頭作用，加強(qiáng)與市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、財政等部門的信息對接共享，共同做好扶貧小額信貸統(tǒng)計監(jiān)測分析和評估考核工作。第十九條 經(jīng)辦銀行職責(zé)：

（一）對貸款項目是否屬于貼息項目進(jìn)行審核；

（二）對貼息貸款的使用方向進(jìn)行監(jiān)督，確保貼息貸款用于規(guī)定使用范圍；

（三）單獨(dú)設(shè)置扶貧貼息貸款業(yè)務(wù)臺賬，妥善保管貸款合同及相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，配合有關(guān)部門檢查；

（四）認(rèn)真做好貸款貼息的結(jié)算、申報工作；（五）根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要履行的其他職責(zé)。

第七章

獎懲制度 第二十條 借款人（單位、組織）提供虛假證明材料，有關(guān)單位未能認(rèn)真履行審核職責(zé)，騙取扶貧小額貸款貼息政策的，由市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局責(zé)令經(jīng)辦銀行追回貸款貼息資金，登記借款人的不良信用記錄；責(zé)令相關(guān)單位按規(guī)定給予經(jīng)辦人員相應(yīng)處理。

第二十一條 經(jīng)辦銀行不得向小額扶貧貼息貸款戶（單位）強(qiáng)加存貸掛鉤要求；對經(jīng)辦銀行虛報材料，騙取財政貼息資金的，由財政部門追回貼息資金，同時按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第二十二條

扶貧小額貸款發(fā)生逾期的，經(jīng)辦銀行啟動追債程序；對于逾期不還貸的低收入農(nóng)戶和企業(yè)（組織），將不再享受扶貧小額貸款政策。

第八章

附 則 第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起實施。有效日期為 2023 年月

日至2023 年

月

日。

附件 1 扶貧貸款審核單

申請單位名稱

負(fù)責(zé)人

經(jīng)營地址

經(jīng)營項目

經(jīng)營規(guī)模

成立日期

申請貸款金額（大寫）：人民幣 貸款期限

申請人簽章

申請人蓋章：

負(fù)責(zé)人簽字：

申請日期：

****年**月**日

鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（街道辦事處）意見

單位蓋章：

負(fù)責(zé)人簽字：

日 期：

****年**月**日

農(nóng)業(yè)農(nóng)村局意見

單位蓋章：

負(fù)責(zé)人簽字：

日 期：

****年**月**日

附件 2 企業(yè)(合作社)帶動農(nóng)戶就業(yè)統(tǒng)計表 企業(yè)名稱（蓋章）：

企業(yè)地址 從事產(chǎn)業(yè) 帶動農(nóng)戶數(shù) 人數(shù) 其中低收入農(nóng)戶數(shù) 人數(shù) 人均年增加收入 備注