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稽核部崗位職責(zé)說(shuō)明書篇一

崗位基本信息

崗位名稱稽核專員所屬部門稽核部崗位職等

直接上級(jí)稽核部經(jīng)理直接下屬無(wú)

崗位概要：負(fù)責(zé)集團(tuán)各公司工程建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)稽核及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

職責(zé)描述

重點(diǎn)工作

1.計(jì)劃擬訂：根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)情況，擬訂年(月)度稽核工作計(jì)劃，并負(fù)責(zé)計(jì)劃實(shí)施和稽核工作檢討；

2.項(xiàng)目稽核：根據(jù)稽核管理制度，負(fù)責(zé)稽核開(kāi)發(fā)項(xiàng)目各階段、各環(huán)節(jié)的手續(xù)、程序及文件的合規(guī)性；負(fù)責(zé)稽核工程項(xiàng)目的概（預(yù)）算、決算的屬實(shí)性及合規(guī)性；負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度的健全性和有效性，對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司制度侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重浪費(fèi)公司資材等損害公司利益的行為進(jìn)行專項(xiàng)稽核，及時(shí)將稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題向上級(jí)匯報(bào)，并根據(jù)監(jiān)督檢查工作中發(fā)現(xiàn)的各種問(wèn)題，提出相應(yīng)的改進(jìn)建議并負(fù)責(zé)落實(shí)整改；

3.財(cái)務(wù)稽核：根據(jù)稽核管理制度，審查財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)運(yùn)作程序的合理性及執(zhí)行情況；審查工程資金落實(shí)到位情況；審查建設(shè)項(xiàng)目資金收支計(jì)劃、建設(shè)項(xiàng)目采購(gòu)資金計(jì)劃執(zhí)行情況；協(xié)助財(cái)務(wù)做好財(cái)務(wù)自查工作；對(duì)稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議及落實(shí)整改；

4.其他稽核：負(fù)責(zé)對(duì)高層離任審計(jì)以及對(duì)計(jì)劃、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要管理制度等關(guān)系公司目標(biāo)的重要工作進(jìn)行稽核；

5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：對(duì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)周期、贏利能力、稅收政策等指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提交風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，為公司決策層提供決策依據(jù)；

一般工作

1.制度建設(shè)：負(fù)責(zé)擬訂和完善內(nèi)部稽核管理制度和操作流程，做好制度的宣傳解釋和貫徹落實(shí)工作；

2.溝通協(xié)調(diào)：做好與各部門的稽核安排溝通工作和稽核結(jié)果反饋工作，并定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作；

3.其他事項(xiàng)：完成上級(jí)交給的其他臨時(shí)性工作任務(wù)；

主要責(zé)任

1.保證稽核工作計(jì)劃、內(nèi)部稽核制度的規(guī)范性及內(nèi)容可行性；

2.保證集團(tuán)下屬相關(guān)部門工作符合相關(guān)管理制度的要求，杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象；

3.保證本崗位提供的各項(xiàng)資料及時(shí)、符實(shí)、準(zhǔn)確；

4.妥善處理稽核過(guò)程中出現(xiàn)的異常情況，無(wú)重大違規(guī)行為；

崗位權(quán)力

1.要求上級(jí)明確工作要求和提供相應(yīng)工作條件的權(quán)力；

2.根據(jù)工作需要，要求其他部門根據(jù)稽核管理制度按本部門要求提供相關(guān)信息、報(bào)表、資料的權(quán)力；

3.對(duì)違反公司稽核管理制度規(guī)定的情況有提請(qǐng)?zhí)幚淼臋?quán)力；

4.根據(jù)公司規(guī)定，要求各部門的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵循規(guī)定操作流程，對(duì)于有抵觸者，有要求其限期更正的權(quán)力；

5.依據(jù)公司的相關(guān)制度，要求公司其他部門對(duì)本崗位工作予以合理配合的權(quán)力；

6.根據(jù)公司制度有關(guān)規(guī)定，接受培訓(xùn)，享受薪酬和各項(xiàng)福利政策的權(quán)力；

7.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，按制度自主開(kāi)展本職工作的權(quán)力；

8.按公司制度享有的其他權(quán)力；

任職資格

資

歷：審計(jì)、會(huì)計(jì)類相關(guān)專業(yè)，大專及以上學(xué)歷，具有一年以上房地產(chǎn)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)和審計(jì)資格證書；

能

力：具有較強(qiáng)的分析能力、溝通協(xié)調(diào)能力、表達(dá)能力及文字處理能力；

品

質(zhì)：為人廉潔、公正，堅(jiān)持原則，責(zé)任心強(qiáng)，工作認(rèn)真、細(xì)致，具有較強(qiáng)的保密意識(shí)；

知識(shí)結(jié)構(gòu)：熟悉國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策；了解財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等財(cái)務(wù)制度和業(yè)務(wù)；熟悉房地產(chǎn)行業(yè)；

關(guān)鍵指標(biāo)：稽核項(xiàng)目數(shù)、重大差錯(cuò)和違規(guī)行為發(fā)生次數(shù)

稽核部崗位職責(zé)說(shuō)明書篇二

稽核中心組織架構(gòu)圖 篇2：稽核專員崗位職責(zé)

稽核專員崗位職責(zé)

稽核專員崗是公司關(guān)鍵指標(biāo)：妥投率的主要負(fù)責(zé)人，主要工作是核查員工在訂單跟單過(guò)程中是否有效跟單和有效挽留做出核查工作并依據(jù)規(guī)范做出考核和情況匯報(bào)工作。

第一條：每天檢查員工在跟單過(guò)程中是否存在未按照跟單規(guī)范和業(yè)務(wù)管理規(guī)范的要求執(zhí)行跟單工作并進(jìn)行考核；

第二條：每天檢查員工是否有按照跟單規(guī)范和業(yè)務(wù)管理規(guī)范以及質(zhì)檢規(guī)范的要求執(zhí)行服務(wù)用語(yǔ)和服務(wù)規(guī)范的要求；

第三條：每天檢查員工的通話記錄，當(dāng)客戶表示需考慮或者需要和家人商量、不確定購(gòu)買的不允許下單。否則按虛假下單處理（誤操作及時(shí)取消除外）； 第四條：每天抽聽(tīng)有異常的（客戶退回或保留的錄音）從中找出錄音中存在的問(wèn)題并及時(shí)將錄音中的問(wèn)題反饋給當(dāng)時(shí)下單員工和告知員工改進(jìn)建議。如有需要，會(huì)及時(shí)的開(kāi)專題錄音分享培訓(xùn)，爭(zhēng)取關(guān)鍵指標(biāo)的提高；

第五條：在每天抽檢過(guò)程中第一時(shí)間把錄音中發(fā)現(xiàn)的重要問(wèn)題反饋給領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)解決客戶問(wèn)題，杜絕客戶投訴和隱患的發(fā)生；

第六條：做好在每個(gè)月的各類疑難問(wèn)題匯總并形成相關(guān)內(nèi)容，每月匯總一次交至主管處，為未來(lái)員工培訓(xùn)和新員工入職提供相關(guān)依據(jù)；

第七條：如有異常情況，直接告知主管助理列入早會(huì)內(nèi)容，進(jìn)行重要話術(shù)進(jìn)行統(tǒng)一講解和對(duì)相關(guān)問(wèn)題統(tǒng)一口徑，并對(duì)違反業(yè)務(wù)流程操作及現(xiàn)場(chǎng)紀(jì)律等進(jìn)行通報(bào)批評(píng)；

第八條：在跟單過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)第三方物流反饋的問(wèn)題等情況或者有異常的情況第一時(shí)間反饋給物流部解決處理，以便一線員工能夠更加有效的處理訂單；

第九條：負(fù)責(zé)每周和每月的周報(bào)及月報(bào)的匯總工作及時(shí)提交給領(lǐng)導(dǎo)審閱，同時(shí)，完成公司安排之其它工作。篇3：稽核部工作職責(zé)

稽核部工作職責(zé)

稽核部是負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)部及投資子公司進(jìn)行日常業(yè)務(wù)稽核與內(nèi)部審計(jì)的職能部門，下設(shè)檔案管理中心。其主要工作職責(zé)為：

（一）負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)部進(jìn)行定期稽核和專項(xiàng)稽核，并出具稽核報(bào)告。

（二）負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)部負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。

（三）經(jīng)公司授權(quán)負(fù)責(zé)對(duì)投資子公司進(jìn)行年度內(nèi)部審計(jì)和離任審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。

（四）負(fù)責(zé)建立公司各類擔(dān)保業(yè)務(wù)的審核制度，并參與新品種業(yè)務(wù)及大額業(yè)務(wù)（超受理機(jī)構(gòu)權(quán)限）的審批工作。

（五）負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)、事業(yè)部受理的各類業(yè)務(wù)進(jìn)行月度檢查和風(fēng)險(xiǎn)案例跟蹤，對(duì)其操作合規(guī)性進(jìn)行考量，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。

（六）負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行整理、歸檔，并對(duì)庫(kù)房進(jìn)行日常管理。

（七）負(fù)責(zé)與分支機(jī)構(gòu)之間的借、調(diào)他證工作。

（八）個(gè)人資信查詢系統(tǒng)的管理及費(fèi)用結(jié)算工作。

（九）公司授權(quán)的其他管理職能或領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

稽核管理辦法

第一章 總則

第一條 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃和管理要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，為進(jìn)一步確保公司各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中相關(guān)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)，提升員工的操作規(guī)范性和工作責(zé)任心，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的稽核是指稽查和審核，是對(duì)公司各項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的操作合規(guī)性的監(jiān)督檢查。稽核工作是公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方式和重要手段，稽核結(jié)果是對(duì)各分公司、各部室相關(guān)人員進(jìn)行考核、評(píng)比、任職資格審定、確定獎(jiǎng)懲措施的重要依據(jù)。

第三條 稽核工作的實(shí)施部門是稽核部，稽核部專設(shè)稽核人員。

第二章 稽核對(duì)象、稽核范圍及稽核依據(jù)

第四條 稽核的對(duì)象是公司各分公司、所有業(yè)務(wù)部室。

第五條 稽核的范圍包括擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)收支及擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)管理等方面的操作合規(guī)性。具體包括公積金擔(dān)保業(yè)務(wù)、公積金衍生市場(chǎng)性業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)按揭擔(dān)保、二手房階段性擔(dān)保、期轉(zhuǎn)現(xiàn)階段性擔(dān)保、留學(xué)貸擔(dān)保等）、對(duì)公及對(duì)私融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、其他新型擔(dān)保業(yè)務(wù)等。第六條 稽核工作的依據(jù)主要有： 1.業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的國(guó)家或地方政府頒布的相關(guān)法律、法規(guī)、制度、辦法。2.公司內(nèi)部的規(guī)章制度和操作要求。

第三章 稽核內(nèi)容與稽核方式

第七條 對(duì)于公積金擔(dān)保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括是否嚴(yán)格執(zhí)行公積金貸款政策、是否按規(guī)定執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)甄別措施、是否有效落實(shí)反擔(dān)保措施、與中介合作流程是否符合公司要求、業(yè)務(wù)流程時(shí)間是否符合規(guī)范、歸檔資料是否完整等。

第八條 對(duì)于公積金衍生市場(chǎng)性業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括收件資料是否完整、是否嚴(yán)格按公司發(fā)文規(guī)定進(jìn)行流程操作、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是否及時(shí)上報(bào)等。

第九條 對(duì)于融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括收件資料是否完整、調(diào)查報(bào)告是否如實(shí)反映情況、業(yè)務(wù)操作流程是否符合規(guī)范、評(píng)審意見(jiàn)及反擔(dān)保措施是否得到有效落實(shí)、貸后檢查是否及時(shí)有效、是否按規(guī)定執(zhí)行月度報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)制度等。

第十條 對(duì)于其他新型擔(dān)保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括是否有效落實(shí)評(píng)審意見(jiàn)、操作流程是否合規(guī)、有無(wú)擅自突破操作規(guī)定等。

第十一條 對(duì)于財(cái)務(wù)收支方面，稽核內(nèi)容主要包括收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程是否合規(guī)、備用金是否符合規(guī)范、各類財(cái)務(wù)票據(jù)的使用保管是否符合公司要求等。

第十二條 對(duì)于內(nèi)控管理方面，稽核內(nèi)容主要包括是否及時(shí)傳達(dá)公司會(huì)議精神及文件要求、重要印章及憑證保管是否符合規(guī)范、員工權(quán)限設(shè)置是否符合崗位制衡要求等。

第十三條 對(duì)于上述主要稽核內(nèi)容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢查、專項(xiàng)稽核、半年度稽核與年度稽核，具體操作時(shí)采用實(shí)地稽核和

網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結(jié)合、全面稽核與抽樣稽核相結(jié)合、過(guò)程稽核與結(jié)果復(fù)核相結(jié)合、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方法。稽核人員每月進(jìn)行月度檢查，每季度適時(shí)安排專項(xiàng)稽核，每年進(jìn)行半年度及年度稽核，在分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人調(diào)職或離職時(shí)進(jìn)行離任稽核，對(duì)于突發(fā)事件、重大事件的稽核根據(jù)實(shí)際情況及公司領(lǐng)導(dǎo)指示而定。

第四章 稽核流程與稽核要求

第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計(jì)劃、發(fā)出稽核通知（根據(jù)實(shí)際情況而定）、開(kāi)展稽核工作、形成稽核報(bào)告、確認(rèn)報(bào)告內(nèi)容無(wú)誤、領(lǐng)導(dǎo)審核批示、落實(shí)整改措施、整改情況復(fù)查等環(huán)節(jié)。

第十五條 為保證稽核效果，稽核人員應(yīng)做到以下事項(xiàng)： 1.嚴(yán)格制度，實(shí)事求是，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、核對(duì)報(bào)表、抽查檔案、訪查客戶等多種方式確保稽核工作的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的問(wèn)題。2.在稽核頻率方面，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較大、或開(kāi)展時(shí)間不足3年的業(yè)務(wù)，檢查頻率原則上不低于每月一次；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較低且開(kāi)展時(shí)間超過(guò)3年的業(yè)務(wù)，檢查頻率可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整。在稽核地域方面，對(duì)于各分支機(jī)構(gòu)，原則上做到每季度至少實(shí)地檢查一次。3.稽核工作完畢后，應(yīng)據(jù)實(shí)完成稽核報(bào)告或匯總表格呈核�；�核人員對(duì)于所審核的事項(xiàng)應(yīng)負(fù)責(zé)任，并在稽核報(bào)告或匯總表格上簽字確認(rèn)�；�核報(bào)告的時(shí)間要求為：（1）月度檢查：在檢查完畢后的5個(gè)工作日內(nèi)以報(bào)表形式匯總，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，次月實(shí)地檢查時(shí)向分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人反饋。

（2）專項(xiàng)稽核：以報(bào)表或報(bào)告形式匯總，稽核結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。（3）半年度及半年度稽核：結(jié)束檢查后，應(yīng)保存完整的稽核記錄，并由分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理簽字確認(rèn)，15個(gè)工作日內(nèi)完成所有分支機(jī)構(gòu)稽核報(bào)告以及稽核總報(bào)告，經(jīng)各方確認(rèn)無(wú)誤后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

（4）離任稽核：稽核結(jié)束后的5個(gè)工作日內(nèi)形成稽核報(bào)告，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

（5）突發(fā)、重大事件的稽核：事件發(fā)生后或接領(lǐng)導(dǎo)指示后，立即協(xié)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門開(kāi)展調(diào)查，調(diào)查完畢后，2個(gè)工作日內(nèi)形成檢查情況報(bào)告，交由領(lǐng)導(dǎo)審核。4.稽核事務(wù)如涉及其他職能部門時(shí)，應(yīng)會(huì)同該有關(guān)部門辦理，且應(yīng)做會(huì)同報(bào)告。5.對(duì)于稽核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)督促分支機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行有效整改，稽核人員負(fù)責(zé)對(duì)整改情況及時(shí)復(fù)查，確保整改事項(xiàng)辦結(jié)。

第十六條 各分支機(jī)構(gòu)須全力配合做好稽核工作，具體要求如下： 1.稽核人員對(duì)公司各分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行稽核任務(wù)時(shí)，如有疑問(wèn)，可隨時(shí)向分支機(jī)構(gòu)詳盡查詢，向相關(guān)人員了解情況，并調(diào)閱一切資料、賬冊(cè)、臺(tái)帳及有關(guān)檔案，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)盡力配合，不得虛報(bào)、瞞報(bào)或躲避。

2.嚴(yán)格按公司規(guī)定執(zhí)行月度報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)制度。 3.對(duì)于稽核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，分支機(jī)構(gòu)須根據(jù)稽核報(bào)告或整改通知書的要求，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)進(jìn)行有效整改，并將整改情況報(bào)公司稽核部。篇4：稽核員崗位職責(zé)

稽核員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格遵守、招待酒店的財(cái)務(wù)制度，服從上級(jí)管理，愛(ài)崗敬業(yè)，要有較強(qiáng)的責(zé)任心，按照酒店財(cái)務(wù)部的要求及時(shí)、認(rèn)真查吧臺(tái)各種單據(jù)的使用，結(jié)算單的復(fù)核工作。

2、必須堅(jiān)持制度、堅(jiān)持原則，認(rèn)真、細(xì)致的進(jìn)行核查，對(duì)于核查過(guò)的數(shù)據(jù)資料簽字負(fù)責(zé)，如果復(fù)查出現(xiàn)問(wèn)題，必須追查稽核員的責(zé)任。

3、要認(rèn)真做好稽核日志、報(bào)表，對(duì)于查出來(lái)的問(wèn)題詳細(xì)記錄，次日班前上交財(cái)務(wù)部閱示。

4、對(duì)在核查過(guò)程中發(fā)出的問(wèn)題，屬于計(jì)算和歸并錯(cuò)誤，當(dāng)即進(jìn)行調(diào)查整理數(shù)據(jù)，如因核查不細(xì)或徇私包庇的錯(cuò)誤，必須追查責(zé)任人和稽核員的責(zé)任。

5、稽核的內(nèi)容為：

（1）收銀員所交營(yíng)業(yè)報(bào)表、賬單、營(yíng)業(yè)款與實(shí)際是否一致，使用交易所號(hào)張數(shù)與傳菜部接手單據(jù)張數(shù)是否一致，核對(duì)每張結(jié)算的詳細(xì)情況、正確與否。

（2）核對(duì)第個(gè)營(yíng)業(yè)點(diǎn)的消費(fèi)金額、賬單、結(jié)算情況有無(wú)遺漏。

（3）核實(shí)掛帳單位手續(xù)是否齊全。

（4）核對(duì)發(fā)票的發(fā)放與賬單是否相符，有價(jià)票據(jù)使用是否正確、合法。（5）核實(shí)營(yíng)業(yè)部、前廳管理人員在使用折扣權(quán)利及采單是否符合制度。

（6）核對(duì)編號(hào)賬單號(hào)碼是否連續(xù)或缺號(hào)。

（7）核對(duì)各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的酒水銷售情況。

（8）及時(shí)編制當(dāng)日的各種報(bào)表、稽核結(jié)果。

（9）月底認(rèn)真做好各類報(bào)表的匯總，數(shù)據(jù)的分類，調(diào)整工作，及時(shí)準(zhǔn)確為會(huì)計(jì)核算提供真實(shí)的正確入賬依據(jù)。

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2006年6月1日篇5：稽核專員工作職責(zé)

職務(wù)說(shuō)明書

文件編號(hào)_____________ 生效日期_____________

一、基本資料

二、工作關(guān)系

1、對(duì)內(nèi)聯(lián)絡(luò)

2、對(duì)外聯(lián)絡(luò)

三、工作概要

1、工作摘要

2、工作內(nèi)容

四、任職資格

1、基本要求

2、應(yīng)掌握的其他技能

3、工作經(jīng)驗(yàn)的要求

五、職位關(guān)系

核準(zhǔn)： 審核人： 制表人： 張國(guó)曙 制表日期： 2004年11月26日

說(shuō)明：1.此職務(wù)說(shuō)明書一式兩份，一份由部門最高主管收?qǐng)?zhí)；一份由人力資源部收?qǐng)?zhí)，作為考核、升遷、調(diào)職、培訓(xùn)及工作檢討的重要參考資料。2.此職務(wù)說(shuō)明書的審核人為該職務(wù)的直接主管。

稽核部崗位職責(zé)說(shuō)明書篇三

目錄

第一章 手冊(cè)的目的 第二章 稽核部工作職責(zé)

一、部門概述

二、部門崗位設(shè)置

三、部門職責(zé)

四、部門權(quán)限和責(zé)任 第三章 稽核部工作流程

一、稽核檢查

二、稽核結(jié)果處理及落實(shí)

三、各部門申請(qǐng)稽核程序

四、稽核須知

五、制定表單

稽核部崗位說(shuō)明書

第一章 手冊(cè)的目的為了規(guī)范管理，明確責(zé)任，使各項(xiàng)工作有序的開(kāi)展，更有效的推進(jìn)管理升級(jí)，特規(guī)范稽核崗位制度，工作內(nèi)容，制定本手冊(cè)進(jìn)行說(shuō)明。在今后的實(shí)際崗位工作中，將按照公司的發(fā)展情況不斷完善改進(jìn)。第二章 稽核部工作職責(zé)

一、部門概述

根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，依據(jù)國(guó)家制定的《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》對(duì)公司各子（分）公司的財(cái)務(wù)稽核審計(jì)，監(jiān)督各部門、子（分）公司的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作，為公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和管理的有序開(kāi)展提供保障和支持。

部門目標(biāo)是通過(guò)稽核促進(jìn)各部門工作計(jì)劃、任務(wù)、目標(biāo)的達(dá)成；促進(jìn)公司的流程、制度、規(guī)定、指令、決議得到執(zhí)行并持續(xù)改善，促進(jìn)公司規(guī)范管理；通過(guò)設(shè)立稽核部門，為公司中高層管理培養(yǎng)并輸送人才。

二、部門崗位設(shè)置

稽核部實(shí)行在稽核部分管負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下的部門主任責(zé)任制，部門人員直接向稽核部主任匯報(bào)工作。

三、部門職責(zé) 3.1主要工作內(nèi)容

3.1.1代表總經(jīng)理對(duì)各部門經(jīng)營(yíng)管理、各崗位工作狀況進(jìn)行稽核，并及時(shí)作出評(píng)估、報(bào)告。

3.1.2熟悉公司現(xiàn)有的各項(xiàng)流程、制度，并對(duì)各部門、各崗位是否按公司的流程、制度、規(guī)定、決議、崗位職責(zé)說(shuō)明書等規(guī)范作業(yè)進(jìn)行稽核。

3.1.3按時(shí)完成稽核任務(wù)計(jì)劃，及時(shí)編訂《稽核報(bào)告》，并在管理控制例會(huì)上進(jìn)行公開(kāi)報(bào)告。

3.1.4參與公司各管理例會(huì)，對(duì)會(huì)議過(guò)程及會(huì)議決議進(jìn)行跟進(jìn)稽核，促進(jìn)會(huì)議制度及會(huì)議決議得到真正落實(shí)。

3.1.5參與公司新制度、新流程的編制工作，對(duì)新流程、新制度的執(zhí)行進(jìn)行稽核。 對(duì)公司發(fā)生的重大異常事故進(jìn)行稽核，并及時(shí)作出評(píng)估、報(bào)告。3.1.6定期召開(kāi)稽核案例分析會(huì)。

3.1.7定期組織稽核專題培訓(xùn)，不斷提高稽核人員綜合素養(yǎng)和稽核工作技能。 3.1.8促進(jìn)公司的數(shù)據(jù)化管理和流程改造，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理提出改善建議。3.1.9完成總經(jīng)理的臨時(shí)指令，接受總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)，接受被稽核部門、人員監(jiān)督。

3.2具體職責(zé)的實(shí)施 3.2.1準(zhǔn)備階段

1、對(duì)被稽核單位，進(jìn)行必要的了解和調(diào)查。主要了解該單位經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍，組織結(jié)構(gòu)，人員情況，財(cái)務(wù)核算特點(diǎn)(包括主要賬號(hào)的設(shè)置情況)。

2、確定稽核工作重點(diǎn)，制訂稽核工作計(jì)劃方案，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)。

3、編制稽核通知書，被稽核單位承諾書，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)。

4、下發(fā)稽核通知書，填寫送達(dá)回證書。

5、將稽核通知書抄送財(cái)務(wù)處，由財(cái)務(wù)處提供被稽核單位有關(guān)財(cái)務(wù)資料(包括賬簿的電子文檔)。 3.2.2實(shí)施階段

1、對(duì)被稽核單位財(cái)務(wù)部提供的有關(guān)會(huì)計(jì)資料(包括電子文檔)，實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)程序。

（1）按賬戶中明細(xì)項(xiàng)目和分類項(xiàng)目匯總財(cái)務(wù)收支情況，并編制審計(jì)工作底稿。（2）按重點(diǎn)對(duì)具體會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)檢查，并編制審計(jì)工作底稿。（3）抽查會(huì)計(jì)憑證，對(duì)主要會(huì)計(jì)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行復(fù)印

（4）根據(jù)審計(jì)工作需要，找有關(guān)人員和部門調(diào)查了解情況，并及時(shí)做好調(diào)查記錄，如有必要可召開(kāi)座談會(huì)。

（5）在稽核實(shí)施過(guò)程中，稽核小組要及時(shí)向稽核部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)稽核進(jìn)展和稽核過(guò)程中的有關(guān)情況。

2、整理匯總稽核實(shí)施過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及有關(guān)情況

3、稽核小組向稽核部分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)稽核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和有關(guān)情況，對(duì)問(wèn)題進(jìn)行初步篩選，確定需進(jìn)一步核實(shí)的問(wèn)題。

4、實(shí)施相關(guān)的追加審計(jì)程序。

5、稽核部向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)核實(shí)和追加審計(jì)實(shí)施情況，并確定在稽核審計(jì)報(bào)告中反映的問(wèn)題和需披露的事項(xiàng)。 3.2.3編寫稽核審計(jì)報(bào)告

1、稽核小組歸集稽核審計(jì)工作底稿、并編制稽核審計(jì)報(bào)告初稿，并將稽核報(bào)告初稿和稽核工作底稿提交稽核部分管業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核。

2、稽核小組按審核后的要求，對(duì)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行修改。

3、稽核小組向稽核部領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)稽核審計(jì)報(bào)告的征求意見(jiàn)稿，并對(duì)審計(jì)報(bào)告的征求意見(jiàn)稿進(jìn)行定稿。

4、將稽核審計(jì)報(bào)告的征求意見(jiàn)稿送分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批閱，并進(jìn)行相應(yīng)的溝通。

5、對(duì)稽核審計(jì)報(bào)告的征求意見(jiàn)稿進(jìn)行修改定稿。

6、將審計(jì)報(bào)告的征求意見(jiàn)稿征求被審計(jì)單位(當(dāng)事人)意見(jiàn)。

7、正式出具定稿后的稽核審計(jì)報(bào)告。

8、向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門及當(dāng)事人送達(dá)正式審計(jì)報(bào)告。 3.2.4檔案管理

1、稽核部按審計(jì)檔案歸檔程序，整理、歸集審計(jì)工作底稿。

2、將整理好的審計(jì)檔案裝訂成冊(cè)。

3、按要求對(duì)歸檔審計(jì)報(bào)告進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、裝盒。 3.2.5稽核后期監(jiān)督

1、在出具了正式的稽核審計(jì)報(bào)告后，稽核部門應(yīng)關(guān)注被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)結(jié)果及公司總經(jīng)理分管副總經(jīng)理對(duì)相關(guān)事項(xiàng)處理決定的態(tài)度。

2、在認(rèn)為合適的一段時(shí)間以后，由審計(jì)人員對(duì)被審計(jì)單位實(shí)施后續(xù)審計(jì)，確定審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是否得到了恰當(dāng)?shù)慕鉀Q。

3、對(duì)于暫時(shí)無(wú)法解決的問(wèn)題是否告知并得到了公司總經(jīng)理分管副總經(jīng)理的批準(zhǔn)，并將后續(xù)審計(jì)的結(jié)果報(bào)告總經(jīng)理和分管副總經(jīng)理。

四、部門權(quán)限和責(zé)任 4.1部門權(quán)限

4.1.1對(duì)公司各部門、各子公司財(cái)務(wù)管理運(yùn)作的監(jiān)督權(quán)、檢查權(quán)。 4.1.2被稽核部門相關(guān)人員參與調(diào)查座談的召集權(quán)。4.1.3對(duì)稽核工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、事故依規(guī)范行使獎(jiǎng)懲權(quán)。4.1.4公司信息資源的獲取權(quán)和要求相關(guān)部門的協(xié)作權(quán)。4.2部門責(zé)任

4.2.1對(duì)稽核部門的規(guī)章制度的執(zhí)行負(fù)責(zé)。

4.2.2對(duì)稽核工作的合理性、有效性及稽核機(jī)制的自我完善負(fù)責(zé)。 4.2.3對(duì)《稽核報(bào)告》、稽核案例的及時(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。4.2.4對(duì)本部門的正常運(yùn)作負(fù)責(zé)。

五、核心工作目標(biāo)

對(duì)公司財(cái)務(wù)管理進(jìn)行稽核，審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告，監(jiān)督各子公司和部門的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作，關(guān)注稽核中出現(xiàn)問(wèn)題的部門或子公司解決進(jìn)展情況，為公司提供稽核問(wèn)題的解釋，協(xié)助部門解決相關(guān)問(wèn)題。第三章 稽核部工作流程

一、稽核檢查

1.1稽核專員根據(jù)上級(jí)指令或《稽核任務(wù)書》所安排任務(wù)到相關(guān)部門稽核； 1.2稽核專員要求被稽核部門提供相關(guān)證據(jù)以供稽核專員檢查；

1.3稽核專員將稽核事實(shí)客觀的填寫在《稽核檢查表》上，稽核內(nèi)容欄應(yīng)包括事實(shí)描述、證據(jù)記錄等；處理結(jié)果欄應(yīng)包括處罰、獎(jiǎng)勵(lì)、責(zé)令限期整改等內(nèi)容（獎(jiǎng)勵(lì)、處罰建議的須有相關(guān)資料、證據(jù)）；

1.4《稽核檢查表》必須由被稽核單位相關(guān)責(zé)任人員簽名確認(rèn)，如責(zé)任人拒絕簽字的，由其直接上司確認(rèn)屬實(shí)后簽字生效；

1.5對(duì)于處理結(jié)果中有整改要求的，由稽核專員填寫《整改通知書》并請(qǐng)總經(jīng)理簽名后，交被整改部門責(zé)任人簽名確認(rèn)，然后第一聯(lián)交被整改部門負(fù)責(zé)人實(shí)施整改，第二聯(lián)稽核專員存檔備查；稽核專員在整改要求到期后應(yīng)再次進(jìn)行跟蹤稽核，并將整改結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)。

1.6在稽核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)違紀(jì)情況稽核專員可當(dāng)場(chǎng)開(kāi)具《稽核獎(jiǎng)罰單》，并由當(dāng)事人簽字確認(rèn)。當(dāng)事人拒絕簽字的，由其一級(jí)或二級(jí)上司確認(rèn)后簽字，并對(duì)拒絕簽字、違規(guī)屬實(shí)的當(dāng)事人加倍處罰；

1.7在稽核巡查中,稽核專員發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員確實(shí)有突出表現(xiàn)時(shí)，可向公司報(bào)請(qǐng)給予獎(jiǎng)勵(lì),但需提供相關(guān)證據(jù)證明。

二、獎(jiǎng)罰結(jié)果處理及落實(shí) 2.1稽核專員將有效的《稽核獎(jiǎng)罰單》（一式二聯(lián)）在當(dāng)日交總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)行政部，同時(shí)稽核專員將第一聯(lián)存檔備查，并于月底交財(cái)務(wù)部核查；

2.2行政部根據(jù)生效的“獎(jiǎng)罰單”在一個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出公告（當(dāng)事人簽署）公布，并將“獎(jiǎng)罰單”進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并存檔備查，統(tǒng)計(jì)表于下月2號(hào)前轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部。 2.3財(cái)務(wù)部根據(jù)行政部提供的《稽核獎(jiǎng)罰匯總表》同稽核專員轉(zhuǎn)交的“獎(jiǎng)罰單”對(duì)照復(fù)查，無(wú)誤后對(duì)被處罰人進(jìn)行扣款，并將《稽核獎(jiǎng)罰匯總表》存檔備查； 2.4稽核專員根據(jù)《稽核檢查表》、《整改通知書》、《稽核獎(jiǎng)罰單》建立《稽核匯總表》、《稽核獎(jiǎng)罰匯總表》歸檔備查。

三、各部門申請(qǐng)稽核程序

3.1公司各部門負(fù)責(zé)人有檢查下屬工作以及部門間相互協(xié)調(diào)工作的責(zé)任，不得將本人職責(zé)內(nèi)的工作及協(xié)調(diào)溝通工作提交稽核專員稽核；

3.2部門可填寫《稽核申請(qǐng)單》申請(qǐng)稽核事務(wù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由稽核專員協(xié)助解決。

四、稽核須知

4.1稽核專員在進(jìn)行稽核時(shí)，要認(rèn)真細(xì)致，認(rèn)真檢查，有效溝通，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正；

4.2在稽核工作中重事實(shí)、講依據(jù)，對(duì)照相對(duì)應(yīng)的規(guī)章制度、程序文件、作業(yè)流程進(jìn)行檢查；

4.3稽核時(shí)涉及公司保密信息的，由稽核專員向總經(jīng)理提報(bào)，依據(jù)上級(jí)指令確認(rèn)是否稽核；

4.4經(jīng)稽核例會(huì)討論決定后成立專項(xiàng)稽核的，按正�；�核程序處理。

五、制定表單 5.1《稽核任務(wù)書》 5.2《稽核檢查表》 5.3《稽核獎(jiǎng)罰單》 5.4《稽核獎(jiǎng)罰匯總表》 5.5《稽核匯總表》 5.6《整改通知書》 5.7《稽核申請(qǐng)單》

稽核部崗位職責(zé)說(shuō)明書篇四

稽核崗位說(shuō)明書大全

篇1

1.負(fù)責(zé)對(duì)部門借款審核，對(duì)出納簽發(fā)的支票要索審查無(wú)誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。

2.負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，嚴(yán)把財(cái)務(wù)關(guān)，做到按計(jì)劃列支，控制費(fèi)用開(kāi)支，杜絕非正常開(kāi)支。

3.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的審核，保證每一筆憑證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目正確。審核編號(hào)連續(xù)、附件票據(jù)合規(guī)、戳記完備、簽章齊全。

4.登記應(yīng)收帳款手工帳并于電腦帳核對(duì)。

5.按照正常審批程序，負(fù)責(zé)各類客戶的裝修返點(diǎn)計(jì)算、促銷返點(diǎn)計(jì)算、嘉獎(jiǎng)返點(diǎn)計(jì)算、差價(jià)返點(diǎn)計(jì)算支付等。

6.負(fù)責(zé)申請(qǐng)分公司資金;執(zhí)行對(duì)外匯款;交納本地按揭款;核算費(fèi)用;核算與管理各類租賃合同(含租入租出)、押金、保證金;攤銷租金;管理工程合同;核算工程利潤(rùn);統(tǒng)計(jì)、監(jiān)控資金流量等。

7.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理計(jì)算分公司工資，并根據(jù)審核過(guò)工資表負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)放。

8.負(fù)責(zé)提交相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，保證準(zhǔn)確及時(shí)，報(bào)表包括(但不限于)：每日日?qǐng)?bào)表、月度費(fèi)用報(bào)表、各類返點(diǎn)報(bào)表、工程報(bào)表、資金流量表、租賃報(bào)表、應(yīng)收款報(bào)表等。

9.裝訂、管理本部門財(cái)務(wù)檔案。

10.負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)文件打印、發(fā)放、統(tǒng)計(jì)工作。

11.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

篇2

1、熟悉并掌握國(guó)家財(cái)經(jīng)政策法規(guī)、學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)制度及各個(gè)會(huì)計(jì)科目的核算內(nèi)容。

2、按照財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定審查、復(fù)核記帳憑證及原始憑證的合法性、真實(shí)性，會(huì)計(jì)科目的正確性，檢查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準(zhǔn)確，附件、印章是否齊全。

3、負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)所有錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行正確性、一致性審查。

4、負(fù)責(zé)接洽有關(guān)部門查詢經(jīng)費(fèi)使用情況，提供相關(guān)資料。主動(dòng)積累各項(xiàng)有關(guān)資料，對(duì)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行分析。

5、每月核對(duì)往來(lái)款項(xiàng)，及時(shí)督促經(jīng)辦人員辦理結(jié)帳，年終做好往來(lái)款項(xiàng)的清理工作，對(duì)壞帳、呆帳要查明原因。

6、每月核對(duì)銀行存款日記帳、銀行對(duì)帳單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)查對(duì)未達(dá)帳項(xiàng).

7、按有關(guān)制度規(guī)定及時(shí)申購(gòu)、領(lǐng)用、繳驗(yàn)各類收費(fèi)收據(jù)，每月認(rèn)真審核票據(jù)使用情況，確保票、款、帳相符。

8、嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)電算化管理制度，熟悉核算軟件的操作。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

篇3

(一)原始憑證審核

按《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、收支標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定，對(duì)本單位發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)逐筆審核，審核人員必須熟悉國(guó)家有關(guān)的方針、政策、法令、規(guī)定、制度及單位的有關(guān)規(guī)定，掌握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，并做好宣傳解釋工作。原始憑證的審核應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：

1、合法性審核。即審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的要求，有無(wú)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度現(xiàn)象，及原始憑證本身是否合法等。

2、合理性審核。審核所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否是工作所需要的，是否符合厲行節(jié)約、有利于提高社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的原則。

3、真實(shí)性審核。

4、正確性審核。審核原始憑證是否存在計(jì)算方面的錯(cuò)誤。

5、完整性審核。審核原始憑證的內(nèi)容、附件是否完整，手續(xù)是否完備。

原始憑證審核后，應(yīng)根據(jù)不同的審核結(jié)果，進(jìn)行不同的處理。

(二)復(fù)核記賬憑證

對(duì)記賬憑證的審核，應(yīng)從以下幾方面進(jìn)行：

1、填制依據(jù)是否真實(shí)，所附原始憑證手續(xù)是否齊全，記賬憑證內(nèi)容與所附原始憑證內(nèi)容是否一致。

2、審核記賬憑證內(nèi)容是否完整。如日期、摘要、編號(hào)、會(huì)計(jì)科目名稱、金額、附件張數(shù)、有關(guān)人員簽章等。

3、審核會(huì)計(jì)科目使用是否準(zhǔn)確，科目使用前后是否一致。

4、審核金額是否正確。 篇4

一、執(zhí)行酒店財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度，服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作的安排。

二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對(duì)營(yíng)業(yè)報(bào)表和當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏，及時(shí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店每一筆收入正確無(wú)誤。嚴(yán)格執(zhí)行酒店的財(cái)務(wù)和既定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。

1、稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應(yīng)收賬款明細(xì)賬核對(duì);

2、稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表;

3、完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等情況，交成本會(huì)計(jì)填制成本報(bào)表。

4、審核收銀員完成的各種報(bào)表，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表，電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。

5、審核客房前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)賬的余額是否正確。

6、檢查入住登記表上的簽字是否一致。

三、

稽核庫(kù)房是否做到物資先進(jìn)先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按財(cái)經(jīng)制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)、盈損應(yīng)及時(shí)查明原因，上報(bào)處理。

四、審核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備。

五、稽核客房前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房?jī)r(jià)、房號(hào)等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時(shí)間。

六、審核對(duì)外結(jié)算組每天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否。

1、熟悉了解酒店對(duì)外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式、并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議，合同或紀(jì)要。

2、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，及時(shí)登賬并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款戶的正確性。

3、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間及時(shí)核對(duì)后把結(jié)算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作、防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。

4、對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時(shí)反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況，并將欠款情況和催討情況書面報(bào)告經(jīng)理。

七、對(duì)酒店各環(huán)節(jié)的收入進(jìn)行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據(jù)、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。

篇5

一、主持本部門全面工作,負(fù)責(zé)稽核部門(稽核隊(duì))日常管理工作，組織稽核人員完成計(jì)劃工作任務(wù)。

二、擬訂稽核工作計(jì)劃、稽核工作方案，報(bào)批后組織實(shí)施。

三、擬訂、調(diào)整、完善稽核人員崗位職責(zé)和考核辦法，報(bào)批后組織實(shí)施。

四、負(fù)責(zé)組織完成對(duì)所轄農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)及縣級(jí)聯(lián)社本部的序時(shí)稽核、項(xiàng)目稽核。定期向主管部門、分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作。

五、做好稽核人員任務(wù)分工，檢查、考核稽核員對(duì)序時(shí)稽核、項(xiàng)目稽核的完成情況。

六、負(fù)責(zé)組織實(shí)施本級(jí)所管領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任審計(jì)。

七、負(fù)責(zé)審查稽核報(bào)告等資料，匯總稽核情況、問(wèn)題，提出處理意見(jiàn)或建議，報(bào)批后執(zhí)行。督促信用社和有關(guān)部門對(duì)稽核移送問(wèn)題的整改、落實(shí)和反饋。

八、對(duì)稽核員反映、報(bào)告的可疑問(wèn)題和重要線索，及時(shí)向上級(jí)部門、分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并組織人員進(jìn)一步核查。重大案件(事故)按規(guī)定程序和時(shí)間及時(shí)報(bào)告。

九、擬寫、審查稽核工作簡(jiǎn)報(bào)、文件、

總結(jié)

等工作材料。

十、對(duì)稽核人員的工作獎(jiǎng)懲。

十一、定期召開(kāi)稽核工作例會(huì)，聽(tīng)取稽核人員工作匯報(bào)，研究解決稽核問(wèn)題。

十二、定期或不定期參加、組織稽核人員學(xué)習(xí)法律、法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度、辦法及業(yè)務(wù)知識(shí)，完成稽核人員培訓(xùn)教育任務(wù)。

十三、負(fù)責(zé)稽核管理信息系統(tǒng)的管理、相關(guān)操作和報(bào)表數(shù)據(jù)的錄入、上報(bào)等工作。

十四、按時(shí)上報(bào)工作計(jì)劃、工作總結(jié)、報(bào)表等相關(guān)工作資料，定期向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作。做好單位上下、內(nèi)外的協(xié)調(diào)溝通。

十五、貫徹國(guó)家法律法規(guī)和單位各項(xiàng)規(guī)章制度、工作要求，做好工作調(diào)研，提出工作意見(jiàn)、建議，報(bào)批后執(zhí)行。