出納崗位職責(zé)模板

一、 收款

嚴(yán)格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗(yàn)鈔器審驗(yàn)人民幣真?zhèn)危�認(rèn)真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象，否則責(zé)任自負(fù)；收客戶款應(yīng)在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設(shè)計(jì)師、交款人姓名、合同編號(hào)等，在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；收支票應(yīng)注明支票號(hào)，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計(jì)算機(jī)，做到及時(shí)準(zhǔn)確無誤。

二、 付款

嚴(yán)格按公司的成本費(fèi)用支出管理規(guī)定的借款、報(bào)銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應(yīng)由工程經(jīng)理、會(huì)計(jì)、公司經(jīng)理聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付現(xiàn)象。

三、 制單與記帳

1、 根據(jù)審核后的原始憑證和會(huì)計(jì)科目的使用要求采取收、付、轉(zhuǎn)的方式制單，做到字跡清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，摘要言簡(jiǎn)意賅，當(dāng)日憑證當(dāng)日制單，積壓?jiǎn)尾坏贸�過2個(gè)工作日；

2、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金賬和銀行賬的記賬工作，當(dāng)天的業(yè)務(wù)必須當(dāng)天

入賬，做到日清月結(jié)；

3、 每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金賬余額是否相符，及時(shí)核對(duì)銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》；

4、 月末與會(huì)計(jì)核對(duì)本月發(fā)生額及累計(jì)余額，做到賬證、賬實(shí)、賬賬相符。

四、 現(xiàn)金和票據(jù)管理

1、 每日庫(kù)存現(xiàn)金為2000元，其余存入銀行，如因延誤引起其他事故發(fā)生，公司將追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任；

2、 不得坐支現(xiàn)金；

3、 根據(jù)票據(jù)管理規(guī)定保管和使用支票、發(fā)票和收據(jù)，并追蹤票據(jù)使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。

五、 工資管理

1、 根據(jù)工資管理規(guī)定按時(shí)核算員工工資，編制工資源共享表，交會(huì)計(jì)審核；

2、 根據(jù)會(huì)計(jì)和公司經(jīng)理審核后的工資表，進(jìn)行工資發(fā)放。

六、 報(bào)表規(guī)定

根據(jù)報(bào)表管理規(guī)定每日上報(bào)《現(xiàn)金/銀行存款日?qǐng)?bào)表》，每月上報(bào)《收入月報(bào)表》和《管理人員工資表》。

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會(huì) 計(jì) 崗 位 職 責(zé)

財(cái)務(wù)制 2015（財(cái)） 008號(hào)]

一、 保管公司財(cái)務(wù)印鑒和各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料；

二、 記賬和報(bào)表

1、 根據(jù)賬簿設(shè)置管理規(guī)定設(shè)置賬簿；

2、 根據(jù)會(huì)計(jì)核算政策和會(huì)計(jì)科目使用管理規(guī)定及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，登記總賬、多欄賬和二級(jí)、三級(jí)明細(xì)賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。

3、 根據(jù)報(bào)表管理規(guī)定每月按時(shí)編制并上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表，如：《設(shè)計(jì)師工資及提成明細(xì)表》、《管理費(fèi)用明細(xì)表》、《在施工程結(jié)算表》、《完工工程結(jié)算表》、《收入與費(fèi)用比例表》、《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》；

4、 根據(jù)財(cái)務(wù)軟件管理規(guī)定進(jìn)行電算化賬務(wù)處理；

三、 工資管理

根據(jù)工資管理規(guī)定準(zhǔn)確核算有關(guān)員工的效益工資及提成明細(xì)并上報(bào)公司經(jīng)理審核。

四、 審核

1、 審核原始憑證。員工報(bào)銷或借款的內(nèi)容是否完整，數(shù)字計(jì)錄是否準(zhǔn)確，大小寫出是否一致，簽章是否齊全，發(fā)票是否合法等；

2、 審核記賬憑證。記賬憑證的編制是否以原始憑證為依據(jù)，會(huì)計(jì)科目的使用是否合理，金額是否準(zhǔn)確，借貸方是否平衡等；

3、 審核收據(jù)、發(fā)票和支票。收據(jù)和發(fā)票的開具是否以收到貨幣資金為準(zhǔn)，是否有未交回的收據(jù)和發(fā)票，支票的開據(jù)是否正確，是否及時(shí)入賬，登計(jì)簿的記錄是否齊全等；

4、 審核日?qǐng)?bào)和現(xiàn)金、銀行存款日記賬。日?qǐng)?bào)的編制是否正確，與現(xiàn)金賬和庫(kù)存現(xiàn)金額是否一致，現(xiàn)金賬和銀行賬的發(fā)生額和余額是否正確等；

五、 資產(chǎn)管理

根據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實(shí)相符。

六、 成本控制和財(cái)務(wù)分析

正確、及時(shí)和完整地記錄公司的財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)每月的賬簿和報(bào)表，對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，協(xié)助公司提高經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)好公司經(jīng)理的參謀和助手。

七、 對(duì)外工作

每月稅務(wù)報(bào)稅，繳稅工作和工商年檢工作。

積極參加工商、稅務(wù)等政府部門組織的各項(xiàng)會(huì)議，按時(shí)納稅、交費(fèi)，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會(huì)計(jì)承擔(dān)，及時(shí)向公司經(jīng)理提示國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的.財(cái)務(wù)狀況。

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會(huì)計(jì)出納崗位職責(zé)范本2016-06-28 10:12 | #2樓

一、 收款

嚴(yán)格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗(yàn)鈔器審驗(yàn)人民幣真?zhèn)危�認(rèn)真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象，否則責(zé)任自負(fù)；收客戶款應(yīng)在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設(shè)計(jì)師、交款人姓名、合同編號(hào)等，在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；收支票應(yīng)注明支票號(hào)，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計(jì)算機(jī)，做到及時(shí)準(zhǔn)確無誤。

二、 付款

嚴(yán)格按公司的成本費(fèi)用支出管理規(guī)定的借款、報(bào)銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應(yīng)由工程經(jīng)理、會(huì)計(jì)、公司經(jīng)理聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付現(xiàn)象。

三、 制單與記帳

1、 根據(jù)審核后的原始憑證和會(huì)計(jì)科目的使用要求采取收、付、轉(zhuǎn)的方式制單，做到字跡清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，摘要言簡(jiǎn)意賅，當(dāng)日憑證當(dāng)日制單，積壓?jiǎn)尾坏贸�過2個(gè)工作日；

2、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金賬和銀行賬的記賬工作，當(dāng)天的業(yè)務(wù)必須當(dāng)天

入賬，做到日清月結(jié)；

3、 每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金賬余額是否相符，及時(shí)核對(duì)銀行存款余額，月末編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》；

4、 月末與會(huì)計(jì)核對(duì)本月發(fā)生額及累計(jì)余額，做到賬證、賬實(shí)、賬賬相符。

四、 現(xiàn)金和票據(jù)管理

1、 每日庫(kù)存現(xiàn)金為2000元，其余存入銀行，如因延誤引起其他事故發(fā)生，公司將追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任；

2、 不得坐支現(xiàn)金；

3、 根據(jù)票據(jù)管理規(guī)定保管和使用支票、發(fā)票和收據(jù)，并追蹤票據(jù)使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。

五、 工資管理

1、 根據(jù)工資管理規(guī)定按時(shí)核算員工工資，編制工資源共享表，交會(huì)計(jì)審核；

2、 根據(jù)會(huì)計(jì)和公司經(jīng)理審核后的工資表，進(jìn)行工資發(fā)放。

六、 報(bào)表規(guī)定

根據(jù)報(bào)表管理規(guī)定每日上報(bào)《現(xiàn)金/銀行存款日?qǐng)?bào)表》，每月上報(bào)《收入月報(bào)表》和《管理人員工資表》。

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會(huì) 計(jì) 崗 位 職 責(zé)

財(cái)務(wù)制 2015（財(cái)） 008號(hào)]

一、 保管公司財(cái)務(wù)印鑒和各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料；

二、 記賬和報(bào)表

1、 根據(jù)賬簿設(shè)置管理規(guī)定設(shè)置賬簿；

2、 根據(jù)會(huì)計(jì)核算政策和會(huì)計(jì)科目使用管理規(guī)定及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，登記總賬、多欄賬和二級(jí)、三級(jí)明細(xì)賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。

3、 根據(jù)報(bào)表管理規(guī)定每月按時(shí)編制并上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表，如：《設(shè)計(jì)師工資及提成明細(xì)表》、《管理費(fèi)用明細(xì)表》、《在施工程結(jié)算表》、《完工工程結(jié)算表》、《收入與費(fèi)用比例表》、《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》；

4、 根據(jù)財(cái)務(wù)軟件管理規(guī)定進(jìn)行電算化賬務(wù)處理；

三、 工資管理

根據(jù)工資管理規(guī)定準(zhǔn)確核算有關(guān)員工的效益工資及提成明細(xì)并上報(bào)公司經(jīng)理審核。

四、 審核

1、 審核原始憑證。員工報(bào)銷或借款的內(nèi)容是否完整，數(shù)字計(jì)錄是否準(zhǔn)確，大小寫出是否一致，簽章是否齊全，發(fā)票是否合法等；

2、 審核記賬憑證。記賬憑證的編制是否以原始憑證為依據(jù)，會(huì)計(jì)科目的使用是否合理，金額是否準(zhǔn)確，借貸方是否平衡等；

3、 審核收據(jù)、發(fā)票和支票。收據(jù)和發(fā)票的開具是否以收到貨幣資金為準(zhǔn)，是否有未交回的收據(jù)和發(fā)票，支票的開據(jù)是否正確，是否及時(shí)入賬，登計(jì)簿的記錄是否齊全等；

4、 審核日?qǐng)?bào)和現(xiàn)金、銀行存款日記賬。日?qǐng)?bào)的編制是否正確，與現(xiàn)金賬和庫(kù)存現(xiàn)金額是否一致，現(xiàn)金賬和銀行賬的發(fā)生額和余額是否正確等；

五、 資產(chǎn)管理

根據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實(shí)相符。

六、 成本控制和財(cái)務(wù)分析

正確、及時(shí)和完整地記錄公司的財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)每月的賬簿和報(bào)表，對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，協(xié)助公司提高經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)好公司經(jīng)理的參謀和助手。

七、 對(duì)外工作

每月稅務(wù)報(bào)稅，繳稅工作和工商年檢工作。

積極參加工商、稅務(wù)等政府部門組織的各項(xiàng)會(huì)議，按時(shí)納稅、交費(fèi)，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會(huì)計(jì)承擔(dān)，及時(shí)向公司經(jīng)理提示國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的財(cái)務(wù)狀況。

節(jié)能工程科技有限公司篇二：會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)

會(huì)計(jì)工作職責(zé)

一、 遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和規(guī)章，遵守上級(jí)單位具體的財(cái)務(wù)管理制度、辦法，確保會(huì)計(jì)資料的合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。

二、 嚴(yán)格按照規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，完善會(huì)計(jì)電算化。

三、 根據(jù)上級(jí)單位要求和實(shí)際工作需要，負(fù)責(zé)編制本單位年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，保證經(jīng)費(fèi)預(yù)算全面、詳實(shí)。

四、 掌握各項(xiàng)費(fèi)用的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)本單位日常財(cái)務(wù)核算工作，認(rèn)真報(bào)賬、記賬、結(jié)賬，做到手續(xù)不完備不報(bào)賬，內(nèi)容不真實(shí)不報(bào)賬，數(shù)字不準(zhǔn)確不報(bào)賬。

五、 負(fù)責(zé)本單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的計(jì)繳工作，住房公積金、所得稅的代扣工作。

六、 定期分析、檢查本單位預(yù)算執(zhí)行和收支情況，主動(dòng)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

七、 掌握人員工資變動(dòng)情況和相關(guān)政策，負(fù)責(zé)編制工資及其他發(fā)放現(xiàn)金表冊(cè)，交出納執(zhí)行。

八、 及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地編制并報(bào)送各種財(cái)務(wù)報(bào)表。

九、 妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表和其它有關(guān)會(huì)計(jì)檔案，按規(guī)定裝訂，并按要求及時(shí)歸檔。

十、 做好本單位年終財(cái)務(wù)決算，及時(shí)上報(bào)上級(jí)單位。 十一、 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，保守財(cái)務(wù)秘密。

出納工作職責(zé)

一、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬。

二、根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金。

三、每日負(fù)責(zé)盤清庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全。

四、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。

五、負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。

六、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作

七、完成科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。篇三：會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)

六、會(huì)計(jì)員崗位責(zé)任制

一、負(fù)責(zé)保管合作社《財(cái)務(wù)專用章》，按規(guī)定使用印章；對(duì)不按規(guī)定使用合作社《財(cái)務(wù)專用章》而造成的損失，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

二、負(fù)責(zé)按《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和國(guó)家有關(guān)政策建立賬目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息的合法性和真實(shí)性。

三、負(fù)責(zé)編制合作社會(huì)計(jì)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、財(cái)務(wù)狀況說明書和盈余分配表，按月定期提供會(huì)計(jì)信息。

四、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂、分類立卷歸檔，并確保財(cái)務(wù)檔案的安全和完整。

五、負(fù)責(zé)定期核查賬表及帳目明細(xì)，盤查合作社物資、貨幣資金等，確保賬證、賬表、賬賬、賬款和賬實(shí)“五相符”。

六、負(fù)責(zé)擬定合作社成本控制標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行成本核算及合作社的其他財(cái)務(wù)工作。

七、負(fù)責(zé)為每個(gè)成員設(shè)立成員賬戶，準(zhǔn)確記錄該成員的出資額、量化為該成員的公積金份額和該成員與本社的交易量（額）。

八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，對(duì)不符合制度規(guī)定的開支有權(quán)拒絕入賬，有權(quán)反映財(cái)務(wù)上存在的問題。

七、出納員崗位責(zé)任制

一、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》，遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度，忠于職守，堅(jiān)持原則。

二、嚴(yán)格公私分明，嚴(yán)禁公-款私存，不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫(kù)、庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)生短缺，由出納員自負(fù)，因公借款或臨時(shí)經(jīng)手集體現(xiàn)金收付的人員，應(yīng)在辦完公事后五天內(nèi)結(jié)清賬目，前賬不清，后賬拒付。

三、認(rèn)真審核原始憑證，堅(jiān)決抵制亂開支行為，對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定和沒有事由、經(jīng)手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對(duì)超越審批權(quán)限的開支票據(jù)，要退回去補(bǔ)辦手續(xù)。

四、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到賬款相符。日清月結(jié)，收付款憑證不跨月保管，賬款核對(duì)無誤后向會(huì)計(jì)員結(jié)賬并填報(bào)出現(xiàn)現(xiàn)金存款結(jié)報(bào)單。

五、堅(jiān)持庫(kù)存現(xiàn)金限額制，及時(shí)把收到的資金和超庫(kù)存限額的現(xiàn)金存入銀行，保證資金的安全。

六、積極主動(dòng)催收各類應(yīng)收款項(xiàng)，保證合作社資金及時(shí)回收。

七、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定范圍，使用好收款收據(jù)，使用完后，及時(shí)向會(huì)計(jì)員結(jié)報(bào)交還存根，入檔保管，做到領(lǐng)交手續(xù)齊全。

八、做好營(yíng)銷統(tǒng)計(jì)、合同管理等工作。

出納的崗位職責(zé)2016-06-28 21:48 | #3樓

現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé):

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券， 要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保 險(xiǎn)柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收 付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬，當(dāng)日的收支款項(xiàng)當(dāng)日必須 入賬，并結(jié)出余額，每日終了，現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn) 金核對(duì)相符，如有差錯(cuò)，要及時(shí)查詢處理。

四、負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷的工作。

1、員工因公出差、為公司購(gòu)買材料等需要借款的，必須填寫借款單，

注明事由，簽名后交總經(jīng)理審批簽名，確認(rèn)無誤后，由出納借款。借款單最大金額為500元，超額的需經(jīng)法人同意。

2、員工出差、購(gòu)買材料回來后，出差人員憑差旅費(fèi)報(bào)銷單、購(gòu) 買材料的憑購(gòu)貨發(fā)票和材料入庫(kù)單，經(jīng)辦人簽名，并注明事 由，然后由法人簽報(bào)，出納給予報(bào)銷。

五、員工工資的發(fā)放。

六、現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到

假-幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付

金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、庫(kù)存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀 行，不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)象，更不得任意挪用現(xiàn)象。不得"

坐支"。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金

結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。 5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。

特殊情況需審批。

7、任何人不得因個(gè)人原因借款，特殊情況需三個(gè)股東簽字方有 效。

七、 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資 金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

八、報(bào)銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，支付事由，若無，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因 或不予報(bào)銷。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

7、支付證明單上是否有法人簽字,若無,不予報(bào)銷。

九、出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工

作通訊稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

十、積極完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其它工作

二○一○年三月一日

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材物料出入庫(kù)管理制度

一、 入庫(kù)管理：

1、碼頭、車間、配電房等部門需要購(gòu)進(jìn)材料的，由具體職責(zé)范圍內(nèi)的工作人員根據(jù)需要填寫材料采購(gòu)單,注明材料規(guī)格、數(shù)量、品牌等,簽字后交部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字,最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后安排人員采購(gòu)。每張采購(gòu)單的合計(jì)金額不得超過500元，超額的需經(jīng)法人同意。

2、采購(gòu)人員回來后，憑簽字后的材料采購(gòu)單到保管員處交貨，保管員憑材料采購(gòu)單并對(duì)材料現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收后方可入庫(kù)，保管員應(yīng)嚴(yán)格按照材料接收規(guī)定驗(yàn)收材料，嚴(yán)把數(shù)量關(guān)，對(duì)質(zhì)量、規(guī)格不好把握的，應(yīng)與技術(shù)人員一起驗(yàn)收，合格后才可開具入庫(kù)單予采購(gòu)人員。

二、出庫(kù)管理：

1、碼頭、車間、配電房等部門需要領(lǐng)用材料的，由具體職責(zé)范圍內(nèi)的人員根據(jù)需要填寫材料領(lǐng)用單,注明材料規(guī)格、數(shù)量、品牌等,簽字后交部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字,保管員憑簽字后的領(lǐng)料單發(fā)貨。

2、如材料是以舊換新的，領(lǐng)料人要交回舊材料，保管員要做好舊貨回收登記臺(tái)帳。

三、庫(kù)房應(yīng)建立流水帳，應(yīng)按時(shí)完成帳表、單據(jù)和卡片的填制，負(fù)責(zé)

定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品的盤點(diǎn)清倉(cāng)，每日根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單做好材料物的收支存臺(tái)帳，每月報(bào)送財(cái)務(wù)一份材料收支存報(bào)表。做到帳、物相符。

四、保管員應(yīng)定期進(jìn)行材料的庫(kù)存盤點(diǎn)，并根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)情況作出盈

虧分析。

五、保管員無權(quán)外借或無單發(fā)料，若發(fā)現(xiàn)一次，保管員按所發(fā)出材料

價(jià)值的兩倍予以賠償。

六、保管員負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)材料及庫(kù)房進(jìn)行管理，做到庫(kù)房整齊堆碼，標(biāo)

識(shí)明顯，并做好防盜、防雨和防火工作。

七、對(duì)庫(kù)存材料管理過程中發(fā)生的丟失、損壞變質(zhì)情況，應(yīng)及時(shí)做好

記錄，并上報(bào)財(cái)務(wù)部門

八、負(fù)責(zé)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品的盤點(diǎn)清倉(cāng)，每日根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單做好

材料物的收支存臺(tái)帳，每月報(bào)送財(cái)務(wù)一份材料收支存報(bào)表。做到帳、物、相符。 九、庫(kù)存物資做到零整分開、分類存放，每天堅(jiān)持打掃衛(wèi)生，清除浮

灰，每周整理倉(cāng)庫(kù)一次；

十、因工作變動(dòng)，離任前必須嚴(yán)格辦理清點(diǎn)移交手續(xù)。移交不清的，

要承擔(dān)賠償責(zé)任。

十一、認(rèn)真負(fù)責(zé)，以公司利益為重，愛護(hù)公司資產(chǎn)，不得監(jiān)守自盜，

完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其它任務(wù)。

二○一○年三月一日

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煤灰進(jìn)庫(kù)、出庫(kù)制度

一、進(jìn)庫(kù)：

A：（船運(yùn)）

1、裝灰船到碼頭，由周玉法、李加志、保管員、財(cái)務(wù)代表進(jìn)行測(cè)量，結(jié)束后填寫測(cè)量計(jì)算單，并簽名。財(cái)務(wù)、保管員各留存一份，報(bào)總經(jīng)理一份。

2、總經(jīng)理收到測(cè)量計(jì)算單后，安排車間下貨。

B：（車運(yùn)）

1、罐裝車進(jìn)庫(kù),如有經(jīng)總經(jīng)理認(rèn)可的發(fā)貨方過磅單,保管員可記下每一車的車號(hào)、來源地、時(shí)間，記流水帳。每過五天與發(fā)貨方對(duì)一次帳，統(tǒng)一開具入庫(kù)單。

2、罐裝車進(jìn)庫(kù),如沒有過磅，則有保管員負(fù)責(zé)過磅，開具入庫(kù)單。

二、出庫(kù)：

1、出庫(kù)由陳建開具發(fā)貨單，如不在由其委托陳茂友開具。駕駛員在領(lǐng)取發(fā)貨單時(shí)必須在發(fā)貨單上簽字，陳建處留存一份存根。

2、駕駛員在領(lǐng)取發(fā)貨單后方可將車停到放灰區(qū)域放灰或等待放灰。其余時(shí)間不得在放灰區(qū)域停車，發(fā)現(xiàn)一次扣除一次運(yùn)費(fèi)。（放灰區(qū)域?yàn)椋? ）。

3、車間人員見到簽過字的發(fā)貨單方可放灰，放灰結(jié)束后，車間放灰人員須在發(fā)貨單上簽字。

4、保管員見到簽全字的發(fā)貨單后同駕駛員去過磅，過磅后在發(fā)貨單上填寫數(shù)量，簽字后留存一份，駕駛員留存一份,收貨方回單,由駕駛員到收貨方過磅簽字后帶回交于保管員。車輛如需到收貨方過磅的，由駕駛員負(fù)責(zé)帶回收貨方的過磅單并交于保管員，原則上本次裝車需帶回上車過磅單，特殊情況的，月底前必須帶齊回單，否則駕駛員須停止裝貨去要回單。

5、裝貨車輛出廠由門衛(wèi)核實(shí)登記。

6、阜寧直接發(fā)貨的，由陳建領(lǐng)發(fā)貨單給阜寧辦事處，阜寧代開發(fā)貨單。數(shù)量由陳建負(fù)責(zé)。

7、整個(gè)發(fā)貨單由財(cái)務(wù)部門編號(hào)登記發(fā)放，每月月底，保管員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)煤灰進(jìn)庫(kù)、出庫(kù)數(shù)量，庫(kù)存數(shù)量，做好庫(kù)存的臺(tái)帳記錄，并上報(bào)財(cái)務(wù)煤灰收、支、存報(bào)表，測(cè)量計(jì)算表，入庫(kù)單，出庫(kù)單的匯總單據(jù)。

8、按規(guī)定應(yīng)在單據(jù)上簽字的人員，沒簽的，每一次罰款50元，在整個(gè)工作操作環(huán)節(jié)中，下一環(huán)節(jié)的人在沒有上一環(huán)節(jié)人的簽字而操作的，由下一環(huán)節(jié)的人承擔(dān)一切可能造成的后果。

二○一○年三月一日

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總帳會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

一、按照會(huì)計(jì)法及有關(guān)財(cái)務(wù)制度，建立健全各種帳簿，對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn) 行全面核算

二、對(duì)照有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，認(rèn)真審核原始憑證，復(fù)核憑證是否符合財(cái)經(jīng) 紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否標(biāo)準(zhǔn)， 及時(shí)、正確地做好記帳憑證登記總帳和明細(xì)帳，月末結(jié)出各科目 的余額，定期編報(bào)月、年度會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)活動(dòng)分析的書面報(bào)告 工作，作到帳帳相符，帳表相符，及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門。

三、復(fù)核記帳憑證，登記總帳兼管理通行收入、費(fèi)用、往來明細(xì)記帳 工作及會(huì)計(jì)檔案保管工作。、按照會(huì)計(jì)法及有關(guān)財(cái)務(wù)制度，建立 健全各種帳簿，對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行全面核算。

四、遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理 使用資金，年終做好全年決算。

五、每月核對(duì)銀行存款余額及現(xiàn)金余額，及時(shí)清理往來款項(xiàng)，每月上 報(bào)一次往來余額，每半年與往來方核對(duì)一次往來余額。每年底 組織固定資產(chǎn)和材料的清點(diǎn)，保證帳帳相符，帳物相符。

六、保管好所有財(cái)務(wù)憑證，及時(shí)整理、裝訂、歸檔。做到齊全完整， 備于查閱

二○一○年三月一日