項目事前績效評估報告
項目事前績效評估報告
隨著個人的文明素養(yǎng)不斷提升，大家逐漸認識到報告的重要性，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。寫起報告來就毫無頭緒？以下是小編為大家收集的項目事前績效評估報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
項目事前績效評估報告1
一、評估對象
項目（政策）名稱：司法局辦公業(yè)務用房缺口資金
項目（政策）概況：為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務功能用房緊張問題，積極適應新時代司法行政工作任務的新要求,在上級司法部門和縣政府的關心支持下，20xx年10月實施了同德縣司法局辦公用房建設項目，項目投資150萬元，其中中央投資128萬元，地方自籌剩余資金。
主管部門（項目實施單位）：同德縣司法局
項目（政策）屬性（新增/延續(xù)）：新增
項目（政策）績效目標：本項目同德縣辦公業(yè)務用房缺口資金。目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬元，因縣財政自籌資金22萬元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬元。
申請資金總額：16.6萬元其中申請財政資金：16.6萬元
二、績效目標
1.總績效目標
為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務功能用房緊張問題。
2.產(chǎn)出數(shù)量指標
此次項目建設規(guī)模數(shù)量456平方米
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標
工程質(zhì)量達到國家標準。
4.產(chǎn)出進度指標
撥付拖欠施工單位工程款16.6萬元。
5.產(chǎn)出成本指標
總?cè)笨谫Y金16.6萬元，合理安排預算支出。
6.效果指標
（1）社會效益指標：提升辦公環(huán)境，俱全辦公設備。
�。�2）服務對象滿意度指標：通過調(diào)查，使同德縣司法局工作人員對優(yōu)化工作環(huán)境滿意度達到90％以上。
三、評估方式和方法
�。ㄒ唬┰u估程序
（1）確定評估對象，同德縣司法局辦公業(yè)務用房缺口資金。
（2）成立評估組。
評估組長：
成員：
�。�3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點開展評估工作。
（二）論證思路及方法
�。�1）組織階段
分解并下達評估任務，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。
�。�2）實施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項目有關的數(shù)據(jù)資料等方面的相關信息。
2.開展綜合評估。評估組對有關資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見，得出評估結(jié)論。
�。ㄈ┰u估方式
本次評估采用召開局務會成員與評估小組成員參與事前評估，對缺口資金問題給予咨詢建議及指導。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
�。ㄒ唬┩度虢�(jīng)濟性。
投入產(chǎn)出及效果較匹配，成本測算依據(jù)較充分，測算相對合理，應補充完善成本控制措施。
�。ǘ┛冃繕撕侠硇�。
貫徹落實中央“過緊日子”要求，本著厲行節(jié)約、精打細算、專款專用、提高資金使用效率的原則用款，申報20xx年同德縣司法局辦案業(yè)務用房缺口資金16.6萬元。
四、總體結(jié)論
從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務功能用房緊張問題，積極適應新時代司法行政工作任務的新要求,在上級司法部門和縣政府的關心支持下，20xx年10月實施了同德縣司法局辦公用房建設項目，項目投資150萬元，其中中央投資128萬元，地方自籌剩余資金。
目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬元，因縣財政自籌資金22萬元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬元。
五、附件
包括：同德縣人民政府《關于海南州同德縣司法局建設項目配套資金的承諾函》同政136號文件，海南州發(fā)展和改革委員會《關于海南州同德縣司法局建設項目可行性研究報告的批復》259號文件。重大政策和項目資金預算事前評審意見表。政策預算和項目預算績效目標申報表。
項目事前績效評估報告2
為切實做好九年義務教育學校績效工資制度改革工資，按照市教育局相關要求，我校于近期對全校教師績效工資考評機制有關問題做了專題調(diào)研。調(diào)研圍繞九年義務教育學校教師的績效工資制度應重點解決的問題，廣泛征求了教師的意見，較為全面地解決了教師對義務教育階段學校人員編制設臵，津補貼發(fā)放等基本情況的意見。
一、基本情況：
1、我校現(xiàn)所轄村級完小14所，九年一貫制學校1所，校點5個。共有在校小學生6949名，在校初中生1347名。
2、我�，F(xiàn)有在職教師310名（含特崗教師19名），職稱結(jié)構(gòu)為：中級職稱（小學高級、中學一級）102人，小學一級教師（含中學二級）122人，小學二級教師（含中學三級）36人，未評職稱48人，普通工2人。
二、關于績效工資的發(fā)放、考評問題：
按照上級有關文件精神，此次納入績效工資制度改革的為九年義務教育學校的在職在崗正式工作人員。義務教育階段教師的工資由兩部分組成：一是基礎性工資，由崗位工資和薪級工資組成，占績效工資的70%；二是獎勵部分，相當于公務員的陽光工資，占績效工資的30%。
關于基礎性工資，已經(jīng)按照相應的級別予以兌現(xiàn)了，而獎勵性的30%，因種種原因至今尚在征求意見中未能實施。
通過此次調(diào)研，教師意見大致可綜合如下：
1、績效工資的獎勵部分，既然作為獎勵就應該與崗位績效掛鉤，根據(jù)不同的工作量，承擔的責任等情況確定所占績效工資額度的比例，合理拉開分配檔次，設定高低差，打破平均分配主義，樹立爭先創(chuàng)優(yōu)的創(chuàng)新意識，將其與教師的教學過程、教學成果等掛鉤，制定出考核辦法并實施定期考核。
2、關于對教師的考核，可以從以下幾方面來著手：
一是師德師風：師德師風考核，主要是考核教師的為人師表、愛崗敬業(yè)、關愛學生的情況，這應該是作為教師的績效考核的必備的基本要求。
二是教師的出勤：針對教師參加各種政治業(yè)務學習，學�；顒印允亟虒W崗位的情況，予以具體的分值量化考核。
三是教師業(yè)務資料的考核：即對教師某階段的計劃、總結(jié)、備課、上課、作業(yè)批改、差生輔導、家訪、檢測、教研、課外實踐活動等工作的完成情況予以檢查、對比，評出等次。
四是績效考核：對教師而言，績效考核即是對教育教學效果的考核，應作為績效工資分配的主要依據(jù)。對教學效果的考核，主要以完成國家規(guī)定的教育教學目標，學生是否達到基本教育質(zhì)量要求為依據(jù)。具體細則可由各校制定，但必須以績效考核的結(jié)果為依據(jù)，合理確定獎勵性工資的分配等次，適當拉開分配差距，以體現(xiàn)對教育教學效果顯著或有突出貢獻的獎勵。當然，教育教學效果的考核，不應純粹以考試成績一錘定音，還應適當結(jié)合教師參與教研活動、專業(yè)知識發(fā)展、對學校工作的貢獻等多方因素。
3、關于班主任津貼問題：
大部分教師認為，班主任是義務教育階段學校教學工作中的主要崗位，原來每月十來元的班主任津貼，簡直是少得可憐，與班主任工作不成正比�？冃ЧべY實施后，班主任津貼一下漲了十幾倍，因此，對班主任的任命、考核就應當慎之又慎。
首先，班主任必須持證上崗，即必須取得班主任培訓合格證。
其次，班主任應該實行競聘上崗，即每學年初，學校應組織教師自評、家長評教、學生評教等活動對教師進行考核，并由教師發(fā)表競聘演說，最后由學校綜合考評，確定對班主任的聘任。
第三，要強化對班主任的考核，重點考核其對學生的教育引導、班級管理、組織班集體活動、團隊活動、關注學生全面發(fā)展的情況等等。
4、關于中心校校級領導的績效工資發(fā)放，大部分教師建議由市教育局擬定出專門的考核細則予以考評發(fā)放。同時由中心校按照市局考核細則完成對中心校中層干部及村校校長、主任的考核。
三、關于離退休教師的生活補貼，教師們普遍意見是：按照上級相關文件精神按時、足額發(fā)放即可，不必再采取什么新方案。
項目事前績效評估報告3
一、基本情況
（一）項目概況。
根據(jù)發(fā)改委職責：負責編制區(qū)級政府性投資項目年度計劃，綜合管理區(qū)政府投資的重大建設項目；指導和監(jiān)督其他各類政府性專項建設資金、政策性貸款等項目的建設資金的使用方向；負責組織職責范圍內(nèi)的政府性投資項目初步設計、概算審查等。20xx年安排項目前期經(jīng)費預算50萬元，內(nèi)容包含：深化銅陵市空間規(guī)劃，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系。截止20xx年底，支付29.9萬元，支付率59.8%，余款因未達到支付節(jié)點，結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。
（二）項目績效目標。
項目的實施將深化銅陵市空間規(guī)劃，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系，統(tǒng)一管控和高效利用空間資源，提升空間治理能力，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)經(jīng)濟、社會、環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。
就20xx年度項目前期經(jīng)費使用情況，從項目編制、評審、申報等環(huán)節(jié)，分析管理利弊，開展自評，發(fā)揮專項資金最大效益。
�。ǘ┛冃гu價工作過程。
1、前期準備。根據(jù)績效評價的相關要求，成立了績效自評工作小組。制定了評價方案等。
2、項目組織實施情況。評價主要步驟為：①召開座談會。聽取負責項目實施的相關人員對有關情況的介紹。②核查資料。在財務管理部門查閱資金撥付、使用等方面的財務收付憑據(jù)和內(nèi)部管理制度。③形成績效自評報告。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關評分表）
（一）績效評價情況。
截止20xx年底，本項目包含的3個設計子項目：外部環(huán)境分析:全面分析銅陵市義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的宏觀環(huán)境、主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢；內(nèi)部環(huán)境分析:分析義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)部資源能；鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃編制:結(jié)合義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)外部資源能力,制定義安區(qū)多村振興戰(zhàn)略規(guī)劃方案。
�。ǘ┰u價結(jié)論
20xx年度銅陵市義安區(qū)發(fā)展和改革委員會前期經(jīng)費自評總分為100分，經(jīng)自評，總得分為97.5分，評價結(jié)果為優(yōu)秀，具體情況如下：
1、預算執(zhí)行情況10分，自評分為7.5分，存在原因是項目前期經(jīng)費已經(jīng)完成任務，但未達到支付節(jié)點時間，本年度支付率60%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付；
2、產(chǎn)出指標實現(xiàn)情況50分，自評分為50分；
3、效益指標實現(xiàn)情況30分，自評分分為30分；
4、滿意度指標實現(xiàn)情況10分，自評分為10分。
我委項目前期經(jīng)費得到社會各界和部分行政事業(yè)單位的大力支持，工作得到充分肯定和高度贊譽，反饋意見良好，項目管理規(guī)范有序，項目績效達到預期的社會效益。
四、績效評價指標分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。
進一步研究提出并組織實施全區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，積極落實國家和省關于“項目為王”的發(fā)展理念，注重項目謀劃、抓好項目建設，把項目建設作為經(jīng)濟建設的中心，強化規(guī)劃編制體系建設，拓展編報領域，提高編制水平。
�。ǘ╉椖窟^程情況。
我委認真組織實施，制定方案，周密部署，嚴格按照項目前期經(jīng)費計劃落實，為我區(qū)項目編制有序、高效打下堅實基礎。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況。
該項目年初預算50萬元，主要任務是完成本級政府投資
60個項目謀劃、27個方案編制、評審和論證、項目推進等經(jīng)費。
�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。
1、該項目實際簽訂編制合同價款29.9萬元，截至20xx年12月底實際支出89700元，因項目前期經(jīng)費未達到支付節(jié)點時間，本年度支付率60%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。
五、存在的問題
研究創(chuàng)新的意識不夠強，面對新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的新要求，規(guī)劃編制的思路和視野不夠廣闊，先進理念在規(guī)劃中沒有充分落實體現(xiàn)，編制成果還不能很好地適應新的發(fā)展要求。
六、有關建議
（一）進一步強化規(guī)劃編制體系建設，拓展編報領域，提高編制水平。
�。ǘ┘訌娢覅^(qū)規(guī)劃的執(zhí)行和管理力度，完善內(nèi)部管理機制，促進鄉(xiāng)村、城市規(guī)劃管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高規(guī)劃編制效率。
項目事前績效評估報告4
一、項目基本情況
（一）項目概況
目前蚌埠市自然資源和規(guī)劃局不動產(chǎn)登記所有業(yè)務系統(tǒng)均部署在局虛擬化平臺上。不動產(chǎn)登記業(yè)務對云平臺軟硬件系統(tǒng)需求較大。數(shù)據(jù)容量占用云平臺存儲空間較多，目前存儲采用存儲虛擬化網(wǎng)關下面掛接兩臺陣列存儲。同時，利舊一臺陣列存儲。通過FC網(wǎng)絡互連業(yè)務系統(tǒng)。由于不動產(chǎn)登記系統(tǒng)升級及即將開展的農(nóng)房登記、林權(quán)登記、自然資源登記等業(yè)務，數(shù)據(jù)量的將持續(xù)增長，原雙活存儲空間不足，檔案掃描存儲老舊，造成：核心業(yè)務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)放置的雙活存儲空間有限，無法承載更多的業(yè)務數(shù)據(jù)；新增業(yè)務系統(tǒng)的電子檔案放置的檔案存儲老舊，存在單點故障隱患，一旦出現(xiàn)故障會發(fā)生數(shù)據(jù)丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業(yè)務系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量。對目前雙活存儲及檔案掃描存儲進行擴容、更新改造。在原有存儲的基礎上，新增一套華為OceanStor雙活存儲承載虛擬化平臺的業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)，將存儲直接部署在目前的虛擬化層中，通過光纖交換機和虛擬化主機互聯(lián)，并將部分業(yè)務放在新增的雙活存儲上，可以有效緩解目前系統(tǒng)存儲的壓力，通過購買虛擬化網(wǎng)關授權(quán)對原有存儲剩余空間充分利用，使存儲數(shù)據(jù)能力和安全性得到大幅提升。新增的兩臺華為OceanStor 5210 v5 enhanced存儲，每臺存儲配置12塊8T硬盤，存儲包括2套基本授權(quán)和2套雙活授權(quán)，還配置一臺華為2288H V5服務器作為仲裁服務器，將這些設備與作為深信服超融合的外置存儲，實現(xiàn)存儲級的雙活，任意一臺存儲損壞或故障都不影響前端業(yè)務的數(shù)據(jù)訪問，所有IO 都會自動引導到另外一臺存儲上， 全程無須人工干預，由存儲底層來實現(xiàn)，從而保障了業(yè)務連續(xù)性，使得業(yè)務能永續(xù)穩(wěn)定的運行。
本項目預算資金投入80萬元，截止20xx年底已使用項目資金74.58萬元，主要用于不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護。
�。ǘ╉椖靠冃繕�
1.需實現(xiàn)的總體目標
保障不動產(chǎn)登記中心業(yè)務工作高效有序的開展，提速增效。
2.20xx年年初設立的目標
保障不動產(chǎn)登記中心業(yè)務工作高效有序的開展，推進不動產(chǎn)3.0系統(tǒng)的全面實行，優(yōu)化不動產(chǎn)登記流程，提速增效。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
本次績效評價是針對完成蚌埠空港新區(qū)規(guī)劃發(fā)展研究成果工作進行，通過此次評價工作，客觀反映出項目資金利用情況以和項目執(zhí)行情況等。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準
依照項目初期制定的績效目標申報表中的相關內(nèi)容，按一定的評價程序，運用科學的評價方法、按照產(chǎn)出、效益、滿意度等一級指標及層層分解的二、三級指標和年度指標值等評價的內(nèi)容和標準對評價對象的項目資金執(zhí)行率、產(chǎn)出情況、效益情況和滿意度情況等進行客觀公正地考核和評價。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程。
依據(jù)項目初期設定的考核指標對照項目實際完成情況進行衡量打分，從而獲得本項目的實際分數(shù)。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論
本次評價結(jié)果采取百分制，按照綜合評分劃分5 個等級，其中 90 分 （含）以上為“優(yōu)”、80（含）-90 分為“良好”、70（含）-80 為“一般”、60（含）-70 為“較差”、60（不含）以下為“差”。績效評價組以現(xiàn)場采集的項目基礎數(shù)據(jù)、收集的評價相關資料等為基礎，綜合應用審閱法、比較分析法等評價方法，對照評價指標打分，不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護專項資金績效評價綜合評分為99.7分，綜合評價等級為“優(yōu)”。 評價認為，項目實施方通過使用20xx不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護專項資金，完成了20xx年底不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護全部任務，各項指標基本達到目標要求。同時評價發(fā)現(xiàn)，預算執(zhí)行率未達100%，系項目中標金額與預算金額存在差異。
四、績效評價指標分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況
項目決策類指標包括3個二級指標和 6個三級指標。該指標分值20分，評價得分20分。
1.項目立項情況（該指標分值6分，評價得分6分）
�。�1）立項依據(jù)充分性（該指標分值3分，評價得分3分）
蚌埠市自然資源和規(guī)劃局不動產(chǎn)登記所有業(yè)務系統(tǒng)均部署在局虛擬化平臺上。不動產(chǎn)登記業(yè)務對云平臺軟硬件系統(tǒng)需求較大。數(shù)據(jù)容量占用云平臺存儲空間較多，原雙活存儲空間不足，檔案掃描存儲老舊無法承載更多的業(yè)務數(shù)據(jù)；新增業(yè)務系統(tǒng)的電子檔案放置的檔案存儲老舊，存在單點故障隱患，一旦出現(xiàn)故障會發(fā)生數(shù)據(jù)丟失，造成重大損失。為了更好解決后期新增業(yè)務系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量，基于上述原因設立本項目。
�。�2）立項程序規(guī)范性（該指標分值3分，評價得分3分）
項目經(jīng)局辦公會議審議通過，明確項目工作任務及資金安排。該項目按照規(guī)定的程序和流程實施，立項程序規(guī)范。
2.績效目標（該指標分值7分，評價得分7分）
�。�1）績效目標合理性（該指標分值4分，評價得分4分）
本項目制定的項目支出績效目標申報表，設定年度目標為保障不動產(chǎn)登記中心業(yè)務工作高效有序的開展，推進不動產(chǎn)3.0系統(tǒng)的全面實行，優(yōu)化不動產(chǎn)登記流程，提速增效。項目績效目標與實際工作具有密切相關，符合項目實施要求。
（2）績效指標明確性（該指標分值3分，評價得分3分）
不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護專項績效目標分為定性指標與定量指標，目標設置清晰、明確、具備可衡量性，與項目實際工作相匹配。
3.資金投入（該指標分值7分，評價得分7分）
�。�1）預算編制科學性（該指標分值4分，評價得分4分）
項目預算依據(jù)實際需求編制，預算內(nèi)容與項目內(nèi)容相匹配。
�。�2）資金分配合理性（該指標分值3分，評價得分3分）
項目資金按照項目年初目標實施，合理分配使用項目資金。
（二）項目過程情況
項目過程類指標包括2個二級指標和 5個三級指標。該指標分值30分，評價得分29.7分。
�。�1）資金到位率（該指標分值5分，評價得分5分）
20xx不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護專項財政預算資金120萬元，于20xx年年初全部到位。資金到位率=（實際到位資金/預算資金）×100%=80/80×100%=100%
（2）預算執(zhí)行率（該指標分值5分，評價得分4.7分）
20xx不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護專項財政預算資金80萬元，項目實際使用資金74.58萬元，預算執(zhí)行率=（實際支出資金/實際到位資金）×100%=74.58/80×100%=93%。
�。�4）資金使用合規(guī)性（該指標分值6分，評價得分6分）
本項目按照規(guī)定的流程集中采購，資金撥付與使用均按照相關制度規(guī)定執(zhí)行，不存在截留、擠占、虛列等情況。
2.組織實施情況（該指標分值14分，評價得分14分）
�。�1）管理制度健全性（該指標分值7分，評價得分7分）
項目單位制定了相應的財務管理制度和業(yè)務管理制度，財務和業(yè)務管理制度較為健全，未見不合規(guī)、不合法之處。
�。�2）制度執(zhí)行有效性（該指標分值7分，評價得分7分）
項目實施過程中嚴格按照相關規(guī)章實施。項目采購、驗收及費用結(jié)算等手續(xù)完備，制度執(zhí)行有效。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
項目產(chǎn)出類指標包括4個二級指標和10個三級指標。該指標分值30分，評價得分30分。
（1）數(shù)量指標（該指標分值9分，評價得分9分）
年初設定指標：購置陣列存儲服務器2（臺）、8Gbps接口模塊4（組）、購置存儲虛擬化授權(quán)1（套）。
完成情況：已完成購置陣列存儲服務器2（臺）、8Gbps接口模塊4（組）、購置存儲虛擬化授權(quán)1（套）的年初目標任務。
（2）質(zhì)量指標（該指標分值7分，評價得分7分）
年初設定指標：符合項目任務的各項技術規(guī)范要求
完成情況：不動產(chǎn)登記系統(tǒng)存儲項目更新維護項目全部完成，符合項目任務的各項技術規(guī)范要求。
�。�3）時效指標（該指標分值7分，評價得分7分）
年初設定指標：20xx年12月底前完成。
完成情況：截止20xx年底本項目已按計劃全部完成
（4）成本指標（該指標分值7分，評價得分7分）
年初設定指標：成本控制合理及規(guī)范。
完成情況：項目支出未超過預算限額，支出規(guī)范合理。
�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r
項目效益類指標包括4個二級指標和4個三級指標。該指標分值20分，評價得分20分。
�。�1）經(jīng)濟效益（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：優(yōu)化“四最”營商環(huán)境。
完成情況：優(yōu)化“四最”營商環(huán)境效果明顯。
（2）社會效益（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：提升便企利民，不斷提高不動產(chǎn)登記服務。
完成情況：項目實施后便企利民得到了不斷提升。
（3）可持續(xù)影響（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：穩(wěn)步提升不動產(chǎn)登記建設。
完成情況：不動產(chǎn)登記建設影響成效顯著。
�。�4）滿意度指標完成情況分析（該指標分值5分，評價得分5分）
年初設定指標：受益對象滿意度為滿意。
完成情況：受益對象滿意度調(diào)查結(jié)果為滿意，達到項目預期效果。
五、主要經(jīng)驗及做法
通過購買虛擬化網(wǎng)關授權(quán)對原有存儲剩余空間充分利用，使存儲數(shù)據(jù)能力和安全性得到大幅提升，更好地滿足后期新增業(yè)務系統(tǒng)增加的數(shù)據(jù)容量。
六、存在的問題及原因
年初預算是80萬元，政府采購項目中標價是74.58萬元，年底項目完成支付74.58萬元，支付比率是100%，故在績效表中顯示未完成支付。
七、有關建議
建議在以后的預算編制工作中，增強部門預算的預見性，進一步提升項目預算資金編制的精準度。
項目事前績效評估報告5
一、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。
1、項目背景
通過項目實施，完成古樹名木保護修復，加強油茶產(chǎn)業(yè)振興，推動竹產(chǎn)業(yè)和森林旅游康養(yǎng)服務業(yè)加快發(fā)展，培育一批經(jīng)濟效益好、輻射帶動強的產(chǎn)業(yè)基地、園區(qū)載體、企業(yè)主體和新型業(yè)態(tài)新型經(jīng)營主體，打造一批特色林業(yè)區(qū)域公用品牌、企業(yè)品牌和產(chǎn)品品牌，形成一批特色優(yōu)勢明顯、產(chǎn)業(yè)基礎好、發(fā)展?jié)摿Υ�、帶動能力強的林業(yè)龍頭企業(yè)和特色林產(chǎn)品優(yōu)勢區(qū)，提升了全市特色林產(chǎn)品的產(chǎn)品優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢。加強科技創(chuàng)新，增強林產(chǎn)品研發(fā)力度和深加工水平。建設一批現(xiàn)代林業(yè)示范區(qū)，推進林業(yè)標準化生產(chǎn)，實施林業(yè)產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)型升級。實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動林業(yè)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，進一步推深做實林長制改革，打造林長制改革示范區(qū)的六安樣板。
2、內(nèi)容及實施情況、資金投入和使用情況。
根據(jù)《六安市林業(yè)局、六安市財政局關于20xx年市級和省級林業(yè)專項資金分配方案的請示》（六林〔20xx〕46號），20xx年市級林業(yè)改革發(fā)展和森林資源培育管護專項資金預算850萬元，具體項目內(nèi)容及資金分配情況如下：
六安市林業(yè)局本級：
市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算30萬元，其中：全民義務植樹資金30萬元。
金寨縣：
金寨縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算160萬元，其中：油茶加工研發(fā)及品牌創(chuàng)建試點項目100萬元、古樹名木保護20萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目20萬元、林長制改革示范點20萬元。
霍山縣：
霍山縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算285萬元，其中：森林旅游康養(yǎng)特色村建設項目100萬元、竹產(chǎn)業(yè)優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級試點建設項目100萬元、古樹名木保護60萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目25萬元。
舒城縣：
舒城縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算130萬元，其中：油茶豐產(chǎn)高效試點建設項目100萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目30萬元。
霍邱縣：
霍邱縣市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算15萬元，其中：古樹名木保護5萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目10萬元。
金安區(qū)：
金安區(qū)市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算160萬元，其中：林下生態(tài)平衡種植試點建設項目100萬元、古樹名木保護10萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目30萬元、林長制改革示范點20萬元。
裕安區(qū)：
裕安區(qū)市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算50萬元，其中：古樹名木保護5萬元、“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目25萬元、林長制改革示范點20萬元。
葉集區(qū)：
葉集區(qū)市林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算20萬元，其中：“留住鄉(xiāng)情，美麗鄉(xiāng)村”綠化提升項目10萬元、林長制改革示范點 10萬元。
根據(jù)《六安市財政局六安市林業(yè)局關于下達20xx年度中央、省級和市級林業(yè)專項資金的通知》(財建〔20xx〕353號)下達我市市級林業(yè)改革發(fā)展資金850萬元，全部到位，已撥付850萬元。
（二）項目績效目標。
1、總體目標：
為全面推深做實林長制改革，加快林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，推動木本油料、木竹加工、林下經(jīng)濟、森林旅游康養(yǎng)等林業(yè)特色產(chǎn)業(yè)集群化、組織化發(fā)展，促進綠色經(jīng)濟提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型升級，通過項目實施促進農(nóng)民增收，助推鄉(xiāng)村振興。
2、階段性目標：
根據(jù)《中共六安市委辦公室六安市人民政府辦公室關于印發(fā)〈六安市創(chuàng)建林長制改革示范區(qū)實施方案〉的通知》（六辦發(fā)[20xx]18號）“四區(qū)”總體布局和“五綠”具體任務，20xx年，市林業(yè)改革發(fā)展專項資金重點支持林業(yè)改革發(fā)展試點項目5個，林長制改革示范點建設15個。開展市直機關義務植樹活動，完成全市二級古樹名木保護修復50株。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。
1、績效評價目的：認真落實預算績效管理工作要求，通過對20xx年度六安市市級林業(yè)改革發(fā)展項目專項資金的績效評價，加強項目績效管理，提高資金使用效率，同時促進單位預算管理水平，優(yōu)化資源配置，為項目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。
2、對象和范圍：20xx年市級林業(yè)改革及森林資源培育管護經(jīng)費項目資金850萬元。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準。
本次績效評價原則遵循科學公正、公開透明、重點核查。根據(jù)項目設定績效目標、評價指標和標準，對政策和項目實施效果，開展績效自評。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程。
通過項目設定績效評價指標，收集項目評價資料，全面了解項目立項依據(jù)、預算安排、組織實施情況，開展分析評價，撰寫績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論
20xx年度市級預算項目全面完成了項目建設任務，市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金在資金使用和項目管理方面規(guī)范、合理，按照《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金操作規(guī)程》進行項目申報管理，實現(xiàn)了年度績效目標，及時發(fā)揮了資金的使用效率，最終自評結(jié)果為100分，綜合評定等級為“優(yōu)”。
四、績效評價指標分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。
根據(jù)《安徽省財政林長制考核獎勵及林業(yè)增綠增效行動綜合獎補管理辦法》、《六安市林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金使用操作規(guī)程》，結(jié)合年度林業(yè)重點工作任務，經(jīng)市政府批準，市財政局、市林業(yè)局聯(lián)合下達市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金。
（二）項目過程情況。
嚴格按照《市財政局市林業(yè)局關于下達20xx年度中央、省級和市級林業(yè)專項資金的通知》要求，項目和資金管理制度健全，績效目標設定與項目實施相符，資金撥付嚴格審批程序，資金使用規(guī)范。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況。
全市共完成二級古樹名木保護修復50株，建設油茶豐產(chǎn)高效試點項目1個、油茶加工研發(fā)及品牌創(chuàng)建試點項目1個、森林旅游康養(yǎng)特色村試點項目1個、林下生態(tài)平衡種植試點建設項目1個、竹產(chǎn)業(yè)優(yōu)化轉(zhuǎn)型升級試點項目1個，林長制改革示范點建設15個。
�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。
1.經(jīng)濟效益指標
全力提升林業(yè)經(jīng)濟發(fā)展層次，大力實施綠色產(chǎn)業(yè)富民工程，加快推進林業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點實施油茶品牌提升行動、竹產(chǎn)業(yè)升級改造行動以及依托國家森林康養(yǎng)基地擴面提質(zhì)實施林旅融合發(fā)展行動，打造林業(yè)全產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條，加快國家級林業(yè)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)建設進程，20xx年全市林業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)模和質(zhì)量效益發(fā)展迅速，林業(yè)總產(chǎn)值繼續(xù)保持穩(wěn)步增長。
2．社會效益指標
繼續(xù)推深做實林長制改革，盤活林業(yè)資源，激活林業(yè)經(jīng)濟，著力打造綠色振興趕超發(fā)展的金山銀山，通過項目實施，有力激發(fā)了林業(yè)發(fā)展活力、促進農(nóng)民增收、助力鄉(xiāng)村振興。
3．生態(tài)效益指標
組織開展“互聯(lián)網(wǎng)+義務植樹”系列活動，號召全市人民植樹增綠，踐行綠色發(fā)展理念，全市森林覆蓋率達到45.51%。
五、主要經(jīng)驗及做法
�。ㄒ唬┙∪芾碇贫取Ｖ贫恕读彩辛謽I(yè)局項目管理辦法（試行）》（六林辦[20xx]66號）、《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金操作規(guī)程》（財農(nóng)[20xx]393號），修訂了《六安市林業(yè)局財務管理制度》等制度。
�。ǘ﹪栏裆陥蟪绦�。市級重點林業(yè)改革發(fā)展試點項目，經(jīng)縣區(qū)推薦申報，市級組織第三方機構(gòu)進行現(xiàn)場核查并公示，公示無異議后確定項目實施單位，按照要求編制實施方案，并指導縣區(qū)督促實施單位嚴格按照實施方案要求按時按質(zhì)完成建設內(nèi)容。
�。ㄈ⿵娀O(jiān)督管理，加強與財政主管部門的溝通協(xié)調(diào)，確保項目資金及時撥付到位。按照《六安市林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法》、《六安市市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金使用操作規(guī)程》執(zhí)行，切實加強資金使用和項目監(jiān)管，確保資金�？顚Ｓ�。
六、存在問題及原因分析
一是部分項目績效指標設定不夠細化、量化，不便于績效評價開展。二是市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算偏少，對林業(yè)建設投入不足。
七、有關建議
一是建議財政部門將林業(yè)項目預算績效指標設定再細化和量化，具有明確的評價標準。二是加大市級林業(yè)改革發(fā)展專項資金預算，充分發(fā)揮林業(yè)專項資金在林業(yè)生態(tài)保護、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興中的作用。
八、其他需要說明的問題
無其他需要說明的問題
項目事前績效評估報告6
青島市嶗山區(qū)教育和體育局對20xx年度學前教育發(fā)展資金項目進行部門績效評價工作。對其提供的項目資料、財務會計資料及其他相關資料的真實性和完整性負責。
一、績效目標設置情況
20xx年我區(qū)計劃補助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補助標準，預算補助資金1188萬元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補助標準，預算補助資金5390萬元，普惠性民辦幼兒園補助資金共計預算6578萬元。學前公用經(jīng)費1425萬元，農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元，總計10116萬元。
二、績效目標完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析
1.資金到位和執(zhí)行情況分析。
20xx年普惠性民辦幼兒園補助資金撥付及時。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費困難，第一、二季度資金都提前下達，對新認定的普惠性民辦園即認即補。由于新型普惠性民辦幼兒園認定受居住區(qū)配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進行了補助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認定及補助條件，造成預算資金未能全部撥付。學前公用經(jīng)費1425萬元，實際撥付1373.4萬元。農(nóng)村幼兒教師工資2113萬元已足額撥付。
2.資金管理情況分析。
嚴格普惠補助資金撥付、申請制度。區(qū)財政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補助經(jīng)費等均按時撥付到各街道，各街道辦事處根據(jù)轄區(qū)內(nèi)普惠性民辦幼兒園的實際情況將普惠補助經(jīng)費等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補助經(jīng)費等撥付至普惠性民辦幼兒園，�？顚Ｓ谩Ｆ栈菅a助經(jīng)費等主要用于改善辦園條件、教師培訓、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務、回報舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。
資金使用符合規(guī)定用途，無違法違規(guī)使用問題。
�。ǘ┛傮w績效目標完成情況分析
通過本項目實施，大幅擴增普惠幼兒園學位，確保普惠性民辦幼兒園持續(xù)實行普惠收費標準，降收費不降質(zhì)量。普惠補助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊伍穩(wěn)定，辦園條件不斷改善，群眾滿意度不斷提高。
�。ㄈ┚唧w績效指標完成情況分析
1.產(chǎn)出指標完成情況分析。
（1）數(shù)量指標：撥付生均經(jīng)費的學前教育人數(shù)為9156人，完成率96.38%。以補助資金惠及的普惠學位數(shù)為考量指標，計劃惠及普惠學位數(shù)4400個，實際普及學位數(shù)6208個，完成率100%。
�。�2）質(zhì)量指標：以普惠性民辦幼兒園合格率和達標率為考量指標，合格率指資金惠及的幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計劃指標100%，實際完成100%，達標率指普惠性民辦幼兒園在全區(qū)民辦幼兒園中占比，計劃指標61%，實際完成85%，完成率100%。
�。�3）時效指標：以普惠資金撥付是否及時為考量指標，資金實際撥付及時，普通普惠補助資金下半年一次性撥付，新型普惠補助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導致的經(jīng)費運轉(zhuǎn)困難，前兩個季度的補助資金均提前下達。
�。�4）成本指標：學前教育生均經(jīng)費標準為1500元/生/年。以生均定額補助標準為考量指標，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補助標準為3600元/生/年，按照評定標準每年分為A-E五個等級予以補助，該標準為C級，20xx年實際評定等級均在C級以上；新型普惠性民辦幼兒園補助標準為11000元/生/年，按照標準分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個等級予以補助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達到A等級。補助標準均達標。
2.效益指標完成情況分析。
�。�1）經(jīng)濟效益。無。
�。�2）社會效益。以幼兒園普惠達標率為考量指標，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計劃指標不低于82%，實際達到指標為96%。
（3）生態(tài)效益。無。
�。�4）可持續(xù)影響。無。
3.滿意度指標完成情況分析。
學前教育發(fā)展資金項目支出獲得普惠性幼兒園和學生家長的一致好評，整體滿意度不低于95%。
根據(jù)評價指標體系和評價標準，從投入、過程、產(chǎn)出和效果四個方面分四級指標評價績效目標的實現(xiàn)程度。評價結(jié)論：根據(jù)20xx年度學前教育發(fā)展資金支出績效評價體系打分結(jié)果，該項目綜合得分為95分，總體評價等級為“優(yōu)”。明細見下表:
略
三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施
普惠性民辦幼兒園補助經(jīng)費屬于學前教育發(fā)展資金項目，預算6578萬元，實際執(zhí)行3713.69萬元，執(zhí)行率56.5%。主要原因如下：
1.我區(qū)居住區(qū)配套幼兒園整治工作必須通過新型普惠性民辦幼兒園認定的形式完成，即整治一處、認定一處、補助一處，新型普惠性民辦幼兒園補助資金撥付視整治完成情況而定。
2.為確保小區(qū)配套幼兒園整治任務順利完成，年初預算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學位資金保障進行預算，實際資金執(zhí)行情況存在整治進度等不可控因素，完成幼兒園整治的時間不確定、補助月份不確定、在園幼兒數(shù)不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補助資金滯留。
下一步，小區(qū)配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補助資金，同時對新開辦小區(qū)配套幼兒園及時認定、及時撥付經(jīng)費，確保預算資金執(zhí)行到位。
四、績效自評結(jié)果擬應用
通過績效自評，普惠性民辦幼兒園補助資金項目完成情況較好，充分體現(xiàn)了教育的公共服務價值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實現(xiàn)了降收費不降質(zhì)量，群眾滿意度高，項目資金安排十分必要，20xx年將進一步提高項目資金執(zhí)行率。
五、其他需要說明的問題
1.普惠性民辦幼兒園補助資金安排十分必要，全部用于扶持轉(zhuǎn)型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費不降質(zhì)量。
2.普惠性民辦幼兒園補助資金申報審核嚴格，等級評定、人數(shù)核查、資金使用都經(jīng)過嚴格核查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題監(jiān)督整改，確保幼兒園在無違規(guī)行為前提下?lián)芨妒褂醚a助資金。
項目事前績效評估報告7
一、績效目標分解下達情況
1.20xx年農(nóng)機購置補貼資金預算158.038萬元，全部為中央財政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金，其中：
�。�1）提前下達60萬元（川財農(nóng)〔20xx〕197號）
（2）以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金98.038萬元
2.下達年度績效目標為：
農(nóng)機購置補貼機具數(shù)≥1500臺（套）；農(nóng)機購置補貼年度資金兌付率≥90%；資金使用無重大違規(guī)違紀問題。
3.績效目標分解情況：
根據(jù)上級下達的績效目標，結(jié)合本地實際，分解績效目標為：
�。�1）數(shù)量指標：受益農(nóng)戶數(shù)1400戶以上，補貼機具數(shù)1500臺（套）以上，兌現(xiàn)補貼資金90萬元以上。
�。�2）質(zhì)量指標：大額補貼機具（800元以上）抽查率100 %。
�。�3）時效指標：資金兌付率90%以上。
（4）效益指標：帶動農(nóng)民投入資金150萬元以上，增加農(nóng)機總動力3000千瓦以上，資金使用無重大違規(guī)問題。
�。�5）滿意度指標：購機戶滿意度90%以上。
二、績效目標完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析。
1.項目資金到位情況分析
該項目資金全部到位，共計158.038萬元，其中：
20xx年12月提前下達60萬元（川財農(nóng)〔20xx〕197號）
以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金98.038萬元。
2.項目資金執(zhí)行情況分析
以上到位農(nóng)機購置補貼資金150.038萬元，截至20xx年末，共執(zhí)行135.55萬元，資金執(zhí)行率85.77%，資金結(jié)轉(zhuǎn)22.488萬元。全年共受理補貼申請2473份，補貼各類農(nóng)業(yè)機械2512臺（套），應兌付農(nóng)機購置補貼資金135.55萬元，已兌付農(nóng)機購置補貼資金135.55萬元，資金兌付率100%，受益農(nóng)戶（含農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織）2162戶，拉動農(nóng)民投資341.47萬元。
3.項目資金管理情況分析
在縣農(nóng)機購置補貼購置領導小組的領導下，嚴格按照政策要求實施農(nóng)機購置補貼工作，執(zhí)行省定農(nóng)機購置補貼機具種類范圍，實行補貼范圍內(nèi)所有機具敞開補貼。按照“自主購機、鄉(xiāng)鎮(zhèn)受理、縣級審批、直補到戶”的流程，通過系統(tǒng)平臺辦理補貼申請，核驗后將購機補貼通過“一卡通”直接發(fā)放到購機戶賬戶，無拖欠、截留、擠占、挪用農(nóng)機購置補貼資金情況發(fā)生。
�。ǘ┛冃繕送瓿汕闆r分析。
1.產(chǎn)出指標完成情況分析。
�。�1）數(shù)量指標。
指標1：受益戶數(shù)≥1400戶，完成2162戶；
指標2：補貼機具臺數(shù)≥1500臺（套），完成2512臺（套）；
指標3：兌現(xiàn)補貼資金≥90萬元，完成49萬元；
�。�2）質(zhì)量指標。
指標1：大額補貼機具（800元以上）抽查率100%，完成100%；
�。�3）時效指標。
指標1：資金兌付率≥90%，完成100%；
2.效益指標完成情況分析。
（1）經(jīng)濟效益
指標1：帶動農(nóng)民投入資金≥150萬元，完成341.47萬元。
�。�2）社會效益
指標1：增加農(nóng)機總動力≥3000千瓦，完成8000千瓦。
指標2：資金使用重大違規(guī)違紀問題：無，完成：無。
3.滿意度指標完成情況分析
指標1：購機戶滿意度≥90%，完成95%。
三、存在問題及下一步工作措施
�。ㄒ唬┐嬖趩栴}
1.鄉(xiāng)鎮(zhèn)受理農(nóng)機購置補貼工作的經(jīng)辦人員大部分身兼數(shù)職，工作任務繁重，且人員更換也較為頻繁，不能較好地為申辦補貼農(nóng)戶提供受理補貼服務。
2.雖然農(nóng)民購買農(nóng)機可以詢價、議價，但定價的主動權(quán)不掌握在農(nóng)民手中，存在經(jīng)銷商變相加價、抬價現(xiàn)象，導致部分農(nóng)機具在農(nóng)民享受補貼后的價格與實際市場價格相關不大，使財政補貼“縮水”，農(nóng)民受益減少。
�。ǘ┫乱徊焦ぷ鞔胧�
加大農(nóng)機購置補貼政策的宣傳力度，強化經(jīng)辦人員的業(yè)務培訓，認真組織實施補貼申報和核查，嚴格政策程序和項目資金使用監(jiān)管，推進項目實施進度和預算執(zhí)行進度，完成項目任務內(nèi)容和績效目標。
四、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況
績效自評結(jié)果報上級主管部門審核，作為以后年度專項轉(zhuǎn)移支付預算申請的重要依據(jù)�？冃ё栽u結(jié)果擬通過購機補貼信息公開專欄予以公開。
項目事前績效評估報告8
一、部門概況
�。ㄒ唬┎块T基本情況
1.主要職能懷化市中心特殊教育學校直屬懷化市教育局管理，主要擔負鶴城、中方、新晃、通道四縣市區(qū)殘障兒童少年和懷化各縣市區(qū)聽障兒童少年的教育教學以及縣級特校教師培訓及業(yè)務指導工作，是一所集康復教育、學前教育、小學、初中、高中于一體的十二年一貫制特殊教育學校。
2.機構(gòu)設置20xx年度本部門財政補助事業(yè)單位獨立核算機構(gòu)1個，內(nèi)設辦公室、教導處、總務處、校安辦、督導室、德育室等處室。
3.在職人員情況20xx年核定事業(yè)編制數(shù)51人，年末實有在職人員48人，退休人員7人。
4.重點工作計劃
在新的一年中，我校的總體工作思路是：繼續(xù)立足校本促發(fā)展，求真務實創(chuàng)特色品牌。
�、贅�(gòu)建常規(guī)模式，扎扎實實地提高教育教學效率。
學校將進一步加強教學常規(guī)管理，完善教學過程管理，強化教學要素和教學流程的監(jiān)控，建立有效的教學工作運行機制，堅定不移地提高課堂教學效率。
�、诶^續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學前教育和職高教育）。
本年秋季我校將開辦高中教育，擴大學校辦學規(guī)模。
�、哿⒆阈１狙芯浚岣呓處熉殬I(yè)道德與教學能力。
a.堅持“黨建”引領，加強“立德樹人”。
b.加強干部和班主任隊伍建設。
c、進行課題研究和校本教材開發(fā)。
加大培訓提升教師教研水平，以開展課題研究為核心，全面推進教研工作，解決教育教學中的實際問題。
�、芾^續(xù)發(fā)揮“大特教”思想，以中心特校為龍頭，深入推進市轄縣級特校的發(fā)展。
�、萑ν七M學校項目建設，努力改善辦學條件。
a.《一期改擴建項目》已立項并馬上進入全面建設階段，爭取于春節(jié)前完成學生公寓樓和教師周轉(zhuǎn)房的主體封頂，計劃于20xx年5月底6月初完成全部建設項目并交付使用。
b.進一步推進學校信息技術建設，以硬件基礎性信息建設為主體，適當完善教學配套軟件建設，爭取財政支持在20xx年完成建設任務。
⑥在堅持勤儉辦學的基礎上加大校舍維修力度，加強校園安全基礎性建設，破除校園設備實施及校舍安全性隱患。
�、卟粩嗵嵘厥饨逃剑Υ蛟斐蔀樘厣r明的，亮點突出的中心特校。
�、嗳ν七M學校后勤工作，進一步搞好食堂管理，規(guī)范財務內(nèi)控，想方設法盡早完成學校運動場建設項目。
�、崛孀ズ脤W校綜治和計生工作，進一步提升師生安全意識，加強安全教育和安全措施，并把計生知識納入課程，開設足量的健康教育課。
（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向、主要內(nèi)容和涉及范圍等
20xx年，我校以黨的十九大精神為指導，積極推進學校各項工作，千方百計穩(wěn)定生源，促進特教事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，確保不發(fā)生安全事件，保持著特校發(fā)展的良好勢頭，主要抓了四個方面的工作：一是提高教育教學質(zhì)量；二是強化校園安全監(jiān)管；三是改善校園硬件設施；四是完善健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范學校各項制度。
20xx年度整體收支情況為：懷化市中心特殊教育學校整體收入1073.55萬
本年整體支出2334.63萬元（其中：基本支出952.69萬元，項目支出1381.94萬元。）
二、部門整體支出管理及使用情況
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基本支出是指行政事業(yè)單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。本年度我�；局С�952.69萬元，其中人員經(jīng)費797萬元，日常公用經(jīng)費155.69萬元。
20xx年我�！叭�(jīng)費”總支出：0.12萬元，比上年0.26萬元減少0.14萬元，因我校厲行節(jié)約，嚴格控制“三公經(jīng)費”，公車已在上年度處置，本年度完成各項手續(xù)及資產(chǎn)賬務處置。招待費用共計3批次21人的公務招待費0.12萬元。
（二）專項支出
專項支出是指行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，在基本的預算支出以外，財政預算專款安排的支出。
專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。本年度我校專項收入總計128.86萬元，其中財政資金118.86萬元，其他收入10萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1253.08萬元。主要包括8個項目：
�、�20xx年校舍維修結(jié)轉(zhuǎn)資金2.38萬元；
�、陲L險防范經(jīng)費康復樓維修款10萬元；
�、�20xx年校舍維修33.78萬元；
�、苘饺孛麕熃�(jīng)費3.56萬元；
�、輰W生生活費補助78.46萬元；
�、匏徒躺祥T教師進修培訓費3.05萬元；
�、咛匦８臄U建工程（一期）即上年的教師周轉(zhuǎn)房及學生公寓建設工程結(jié)轉(zhuǎn)金額1249.38萬元；
�、噘Y源教室建設結(jié)轉(zhuǎn)資金1.32萬元。
2.專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。本年度我校專項支出1381.94萬元，與收入項目一致。
3.專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。我校對專項資金在單位內(nèi)控手冊上專門制定了管理辦法，并嚴格按照此辦法執(zhí)行。
三、部門專項組織實施情況
�。ㄒ唬⿲ｍ椊M織情況分析，主要包括項目招投標、調(diào)整、竣工驗收等情況。
我校20xx年結(jié)轉(zhuǎn)的4個基建項目中：中心特校一期改擴建工程（即原教師周轉(zhuǎn)房和學生公寓項目）、校舍維修（20xx年、20xx年維修資金）本年已經(jīng)竣工，并已交付使用，工程款已支付60%。資源教室建設已結(jié)清全部款項，另外4個非基建項目（風險防范專項經(jīng)費用于康復樓心理咨詢室維修改造、芙蓉名師專項經(jīng)費、送教上門教師進修培訓費、學生生活費補助）均已按年度計劃完成。
�。ǘ⿲ｍ椆芾砬闆r分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監(jiān)督管理等情況。
學校沒有設基建專干，項目建設由分管財務、后勤的副校長羅明瓊按校務會議的決定負責實施，建設中的各項事宜暫由羅明瓊副校長負責。20xx年由蔣少波校長全權(quán)參與監(jiān)督與管理。總之，學校的專項有專人負責，有專項制度與管理辦法。
四、資產(chǎn)管理情況
本年度，學校做好了學校的資產(chǎn)管理情況，由學�？倓仗幐敝魅温櫟菄y(tǒng)一管理學校資產(chǎn)，制定了資產(chǎn)管理制度，做好臺賬，教師認領及歸還資產(chǎn)均有登記。資產(chǎn)購置嚴格按照財政資產(chǎn)科規(guī)定的程序進行，大批資產(chǎn)進行招投標后，再進行政府采購，單件或小件固定資產(chǎn)均進行了嚴格的資產(chǎn)審批程序，由學校、市教育局、對口科室及資產(chǎn)科審核蓋章。
本年度，學校處置過期毀損資產(chǎn)115.45萬元，其中通用設備77.26萬元，專用設備17.44萬元，課桌椅等家具20.75萬元.
本年度，學校新增了1238.36萬元的資產(chǎn)，包括房屋、土地及建筑物1076.845萬元，通用設備48.26萬元，專用設備18.66萬元，家具用具94.12萬元，圖書0.47萬元。均嚴格按資產(chǎn)配置程序辦理。主要用于學校一期改擴建工程的工程款及配套家具設施，所有資產(chǎn)與20xx年9月交互使用，進一步完善了師生的住宿條件。
年底，財務室積極完成了20xx年資產(chǎn)報表。
五、部門整體支出績效情況
學校在做好殘障兒童、少年的義務教育和縣級特校教師培訓工作的同時，不斷完善學校硬件建設，不僅超額完成了年初的重點工作計劃，還改善了學校學生的學習及生活環(huán)境，提高了學校教育教學質(zhì)量。我校20xx年工作開展情況及主要事業(yè)成效如下：
（一）加強學校項目建設，努力改善辦學條件
1.學校一期改擴建工程（教師周轉(zhuǎn)房和學生宿舍樓各50套）今年9月正式投入使用，大大改善了師生的生活環(huán)境，進一步增強了師生的.歸屬感。
2.學校推進信息技術建設，以硬件基礎性信息建設為主體，進一步完善了教學配套軟件建設。每間教室配備了教學一體機，讓每位學生享受信息化教育，教學環(huán)境得到了很大改善。
3.學校新修了田徑運動場，使師生運動范圍更寬、更安全，視野更開闊，運動得到了進一步保障，豐富了師生的課余文化生活。
4.加大校舍維修力度，做好了校園強電入地，溝蓋板鋪設，升旗臺改建等。
�。ǘ┮�(guī)范學校管理、堅持依法治校
我校始終堅持依法治校、依法治教的辦學思路和治校方略，把學校管理納入科學化、規(guī)范化、法制化的軌道。
1.管理制度健全，管理體制完善。學校制度建設全面完善。進一步完善了各項規(guī)章制度，抓好了制度的落實。要求我校師生員工嚴格執(zhí)行學校章程、制度，依法行事、照章辦事，全面推進依法治校工作。
2.工作機制健全，辦學活動規(guī)范。我校以素質(zhì)教育為導向，全面貫徹黨的教育方針，有計劃地對學生進行德育、智育、體育、美育和勞動教育，促進學生生動活潑地發(fā)展。
3.執(zhí)行收費政策，規(guī)范采購行為。學校嚴格執(zhí)行上級文件精神，財務管理機構(gòu)和制度健全，支付符合規(guī)定，報銷手續(xù)齊全，基建符合規(guī)定程序。學校無收費項目，學生全部免收學費、雜費、書本費、住宿費，特困生享受特困補助。
�。ㄈ┖葑グ踩芾�，強化安全意識
一是實行行政、保安、生活老師24小時值班制，時間上不留空白，嚴格值班記錄和詢問登記制度，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。
二是定期排查校內(nèi)安全隱患。每日巡查，定期排查，做到一周一小查，一月一大查，保證學校各項安全設施能正常運轉(zhuǎn)；每月對校園周邊環(huán)境進行了整治，做到有方案，有過程，有圖片，及時總結(jié)。
三是強化教育，促進學生自我保護能力。針對學生實際，利用班會課和集會，通過開展《防校園欺凌》《全國中小學安全教育日》《國家安全教育日》《防災減災日活動》《防電信詐騙》《安全生產(chǎn)月》《“學習未保法護航花季行”法制宣傳周》《國際減災日》《戴帽工程》《11.9消防安全月》、“憲法宣傳周”和“知路.愛路.護路”等安全教育活動，按要求進行了主題教育、宣傳、應急演練（每月一次）等工作，對學生進行防交通事故、防觸電、防運動傷害、防騙和防火逃生等安全知識，提高了自我防護能力。
四是加強校園監(jiān)控。為了堅決防止不法分子進入校園制造事端，健全學校保衛(wèi)組織，充實校園保衛(wèi)力量，我校增加了監(jiān)控攝像機，校園安防系統(tǒng)得到再提高，幾乎達到校園全覆蓋，真正做到了全方位監(jiān)控無死角，從而確保重點時段和重點部位的校園安全，并增強了教師的責任感。
(四)重視隊伍建設，提高教師素質(zhì)
1.扎扎實實抓好校本培訓，每月對全校專任教師開展以“培智學生能力評估”“培智課堂教學評估”“新課程標準”等校本培訓，全面提升了教師專業(yè)水平。
2.為了不斷加強校際的交流與教學研討，不斷提高各校教育教學質(zhì)量，在市教育局及學校領導的支持下，組織到各縣市七所特殊教育開展送教（培）下縣活動�；顒拥拈_展，促進了區(qū)域內(nèi)的課堂教學交流，提高了課堂教學的有效性，在教育教學上得到了提升。讓大家在觀摩學習的同時，使思想得到了轉(zhuǎn)化和進步，收獲豐盛。
3.為了提高教師的業(yè)務素質(zhì)和個人修養(yǎng)，學校通過開展“推普周”“書香潤特校閱讀伴成長”讀書節(jié)等系列活動，培養(yǎng)“愛讀書,讀好書”的習慣，積極踐行“閱讀生活化，學習終生化"的學習理念,開展“打造書香校園”的讀書活動，激發(fā)師生讀書的興趣,不斷形成讀書的高潮，使全體師生在活動中體驗，在活動中學習，并將這種影響力推及社會和家庭，形成教育的合力，取得了良好的效果。
4.注重師德師風建設，塑造教師為人師表的良好形象。學校有針對性地提出了幾點要求，一是要求全體教師愛護關心學生，蹲下走近學生的心靈，和學生做知心朋友、和學生的家長交朋友，不準冷嘲熱諷傷害家長，更不準教師訓斥家長；二是嚴禁教師體罰和變相體罰學生；學校將師德師風建設與年度考核、教育教學管理等師資隊伍建設的其他內(nèi)容有機結(jié)合起來，以促進師德師風建設的各項措施落到實處。通過開展師德師風自查活動，學校領導、教師進一步轉(zhuǎn)變了工作作風，提高了辦事效率，文明執(zhí)教，優(yōu)質(zhì)服務于學生。
(五)遵循特苗特育，凸顯特色教學
特殊教育學校的學生有其自身的特點，因此，學校首先根據(jù)學生實際情況制定了個別教育教學計劃，實行個別化教育，其次根據(jù)為學生的特長、愛好開展活動，最大限度地挖掘?qū)W生潛能。
1.深入推進漆畫、手鼓、藝術等特色課程，形成教育特色和亮點，著力提升教育質(zhì)量。學校在努力提升教學水平的基礎上，重點加強對學生藝術特長和興趣的培養(yǎng)，充分利用課內(nèi)課外時間訓練學生，使大部分學生都能參與藝術才能展示。特別是漆畫、手鼓、書畫組的成員，在元月初，30多幅作品參與學校第二次藝術節(jié)展出，受到上級領導、社會各界人士及家長的一致好評，為學校營造了一個良好的藝術氛圍。
2.持之以恒落實送教上門工作�！八徒躺祥T”是一項長期的特殊教育工作，在教育面向“每一個少年兒童”的觀念指導下，我們本著“一個都不能放棄”的教育理念，進行特殊教育送教上門工作。本年度學校送教對象共35名，每月送教次數(shù)不少于2次，每次送教上門的時間不少于2個小時。在我們的持續(xù)努力下，送教上門工作得到了進一步完善，送教孩子也得到了快樂。
五、今后努力的方向
1.改善辦學條件，進一步加大特殊教育經(jīng)費投入，確�；A建設和設施符合特殊教育學校的建設標準和要求，努力為學校二期改擴建工程能夠得以實施創(chuàng)造條件。
2.加強師資建設，深入進行課程改革，全面提高教師隊伍整體素質(zhì)，全面提高辦學條件和辦學水平，全面提高教育教學質(zhì)量。
3.繼續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學前教育和職高教育），進一步擴大高中招收范圍。
六、存在問題與建議
我校非常重視預算執(zhí)行工作，能夠按照國家的法律法規(guī)加強預算與資產(chǎn)管理，不斷完善內(nèi)控制度，認真地完成了20xx年預算和決算工作，能夠按照主管部門批復的預算組織實施，學校財務管理和會計基礎工作日益完善。但是也存在預算編制不科學、不完整等問題，須在今后加以糾正和改進。
20xx年，學�？偨Y(jié)各項工作后發(fā)現(xiàn)，學校還存在以下困難：
1.學�；A設施未完善，設施設備不達標
隨著學生逐年增加，學�，F(xiàn)有的教學用房嚴重欠缺，目前19個教學班已將教學用房基本用完。學校于20xx年秋季開辦了高中教育，教學用房更為緊張。個訓室、康復室、職培室等功能教室存在空白，現(xiàn)有教室不能滿足基本教育教學需求。
學校教學樓的消防設施、啟智部學生專用的塑膠地面、扶手等設施設備均未配套完備，存在較大的安全隱患。
2.學校教師數(shù)量不夠，隊伍配備欠規(guī)范
根據(jù)《湖南省第一期特殊教育提升計劃實施方案》規(guī)定，特殊教育學校教師編制按聾生1:3.5、智力障礙學生按1:2的師生比配備，同時按教師總數(shù)的25%配備生活輔助教師。按上述要求，我校聾班教師應配備19人，培智班教師應配備75人，教輔人員應為24人，學校應配備教職員工總?cè)藬?shù)118人，而現(xiàn)有實際工作人員總?cè)藬?shù)只有82人，不能滿足學校的日常教育、教學工作需求。
學校建議如下：
1.逐步加大特殊教育經(jīng)費投入，確保我校基礎建設和設施符合市級中心特殊教育學校的建設標準和要求。
2.隨著學校學生大幅增加，增加教師編制，擴充教師隊伍；
3.盼望學校二期改擴建工程能夠如期實施。
七、改進措施和有關建議
我校財務管理一直嚴格依法依規(guī)依程序，盡量做到公開公平公正。在嚴格執(zhí)行財政有關法律法規(guī)的同時，嚴格按照政府采購、國庫集中支付、公務卡支付等有關規(guī)范執(zhí)行。但在學校各項管理中，難免出現(xiàn)不到位的情況，因此，以后一定在各方面學校行政領導做到事前多思考、多討論、多研究；事中多監(jiān)管、多反思、多揣摩；事后多總結(jié)、多改進。學校教師集思廣益，共謀學校發(fā)展，爭取辦成一所讓家長滿意、學生滿意、社會滿意的懷化市中心特殊教育學校。
項目事前績效評估報告9
一、基本情況
長春經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)幅員面積112平方公里，下轄“四街一鎮(zhèn)”，隨著開發(fā)建設的不斷推進，僅東方廣場街道3個行政村和興隆山鎮(zhèn)剩余7個行政村，共有村民10433戶，33465人。目前，除分水村幾乎整建制存在外，金錢村已全部納入社區(qū)化管理；毛家村、新農(nóng)村、朝陽村已接近全部征拆；楊家村征占比例約90%；隆東村、黎明村、三道村征占比例約40%；安龍村征占比例約30%。隨著開發(fā)建設進程的不斷加快，經(jīng)開區(qū)各村社農(nóng)業(yè)用地大部分都已被征占，多數(shù)農(nóng)戶也已被拆遷安置。目前全區(qū)主要糧食作物（玉米）種植面積約為610公頃，含基本農(nóng)田552.08公頃。
二、績效目標分解下達情況
�。ㄒ唬�20xx年下達我區(qū)中央財政農(nóng)業(yè)專項資金預算和區(qū)域績效目標情況
20xx年，為支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，根據(jù)《長春市財政局關于下達20xx年中央財政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金的通知》（長財農(nóng)指〔20xx〕1255號）文件，共下達我區(qū)中央財政農(nóng)業(yè)專項資金（農(nóng)機購置補貼）3萬元，并同步下達了績效目標。
（二）資金安排、分解下達預算和績效目標情況
1.資金安排情況
我區(qū)共安排農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金（農(nóng)機購置補貼）3萬元。
2.分解下達預算和績效目標情況
依據(jù)《長春市財政局關于下達20xx年中央財政農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金的通知》、《經(jīng)開區(qū)20xx-2023年農(nóng)機購置補貼實施方案》等規(guī)定，結(jié)合實際情況，我區(qū)分解下達3萬元，同步分解下達了各資金使用部門績效目標。
三、績效目標完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析
1.項目資金到位情況分析
實際到位資金：本年度內(nèi)落實到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機購置補貼）資金3萬元。
預算資金：本年度內(nèi)預算安排到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機購置補貼）資金3萬元。
截至20xx年6月30日，預算資金為3萬元，實際到位資金3萬元，資金到位率為100%。
2.項目資金執(zhí)行情況分析
實際支出資金：本年度內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機購置補貼）實際撥付資金1.08萬元。
實際到位資金：本年度內(nèi)落實到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機購置補貼）資金3萬元。
截至20xx年6月30日，實際支出資金1.08萬元，實際到位資金3萬元，預算執(zhí)行率為36%。
3.項目資金管理情況分析
項目資金管理使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；符合項目預算批復或合同規(guī)定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
（二）總體績效目標完成情況分析
下達我區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機購置補貼）20xx年度總體績效目標是按照相關規(guī)劃或?qū)嵤┓桨�，根�?jù)任務清單并結(jié)合地方實際開展農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護。
實際完成情況是農(nóng)機化水平有所提高，對農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)起到了保護作用。
（三）績效指標完成情況分析
1.產(chǎn)出指標完成情況分析
�。�1）數(shù)量指標。
指標1：農(nóng)機購置補貼機具數(shù)（臺/套），年度指標值為≥1，實際完成值為1，已完成預期目標。
�。�2）質(zhì)量指標。
指標1：農(nóng)作物耕種收綜合機械化率，年度指標值為92%，實際完成值為92%，已完成預期目標。
（3）時效指標。
指標1：兌付補貼資金，年度指標值為及時，實際完成值為及時，已完成預期目標。
（4）成本指標。
指標1：項目資金執(zhí)行，年度指標值為符合方案標準，實際完成值為符合方案標準，已完成預期目標。
2.效益指標完成情況分析
（1）經(jīng)濟效益。
指標1：支持引導農(nóng)民購置使用先進適用的農(nóng)業(yè)機械，年度指標值為支持引導，實際完成值為支持引導，已完成預期目標。
�。�2）社會效益。
指標1：加快提升農(nóng)業(yè)機械化水平，年度指標值為提升，實際完成值為提升，已完成預期目標。
�。�3）可持續(xù)影響。
指標1：引領推動農(nóng)業(yè)機械化向全程全面高質(zhì)高效轉(zhuǎn)型升級，年度指標值為引領推動，實際完成值為引領推動，已完成預期目標。
3.滿意度指標完成情況分析
�。�1）服務對象滿意度。
指標1：服務對象滿意度指標，年度指標值為≥90%，實際完成值為100%，已完成預期目標。
四、偏離績效指標的原因和下一步改進措施
在政策執(zhí)行中，我區(qū)資金執(zhí)行率較低，實際到位資金3萬元，實際支出資金1.08萬元，預算執(zhí)行率為36%。隨著開發(fā)建設進程的不斷加快，我區(qū)現(xiàn)有種植面積逐年減少，20xx年新增補貼范圍農(nóng)機僅為1臺。下一步，我區(qū)將加大農(nóng)機補貼工作宣傳力度，使轄區(qū)農(nóng)民熟知相關政策，進一步推動農(nóng)業(yè)機械化水平提升。
五、績效自評結(jié)果情況分析
根據(jù)績效自評表及評分標準，我區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（農(nóng)機購置補貼）績效得分為：93.6分。
六、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況
按照《吉林省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳吉林省財政廳關于開展20xx年度財政農(nóng)業(yè)專項資金績效評價工作的通知》要求，擬將績效自評結(jié)果情況于6月20日通過經(jīng)開區(qū)政府的網(wǎng)站向社會公開，作為以后年度資金分配依據(jù)。
項目事前績效評估報告10
根據(jù)《益陽市赫山區(qū)財政局關于做好20xx年度預算績效自評工作的通知》（益赫財績〔20xx〕1號）文件精神，我局績效評價工作小組對20xx年度省級禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償項目資金進行了認真的績效自評。經(jīng)相關業(yè)務股室全面綜合評價，我局20xx年度省級禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償專項資金績效自評分為98分，自評等級為“優(yōu)”，現(xiàn)將自評情況匯報如下：
一、預算支出基本情況
1、預算支出概況
20xx年區(qū)財政下?lián)芪揖值谝慌〖壙挂咛貏e國債資金1751100元用于禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償。
2、預算資金使用管理情況
根據(jù)政府常務會議紀要，林業(yè)、財政、審計、紀委4部門聯(lián)合現(xiàn)場核實22戶禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償動物的數(shù)量、品種和標準，做到補償數(shù)據(jù)真實可靠，不少補不漏補。我局通過財政國庫集中支付方式支付12960元到一家企業(yè)對公賬戶，通過區(qū)財政鄉(xiāng)財局“一卡通”方式刷卡1738140元到21戶補償農(nóng)戶。對核準的22戶禁食陸生野生動物人工繁育退出補償企業(yè)和農(nóng)戶一共發(fā)放補償資金1751100元，預算資金執(zhí)行率100%。
3、預算支出績效目標完成情況
區(qū)財政下?lián)苁屑壙挂咛貏e國債資金1751100元，我局支付抗疫特別國債補償資金1751100元，資金補償率100%。禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償應補償22戶企業(yè)和農(nóng)戶，實際補償22戶，實際完成率100%。禁食陸生野生動物人工繁育退出補償主體滿意度100%。
二、績效評價工作情況
1、績效評價目的
項目支出評價重點是：樹立項目支出預算績效理念、強化部門項目實施管理責任，進一步規(guī)范林業(yè)項目資金的使用管理，提高林業(yè)項目資金使用效益。
2、績效評價工作過程
我局成立了局長為組長，業(yè)務分管領導為副組長，業(yè)務股室負責人為成員的績效評價工作小組，主要負責林業(yè)局部門績效自評工作的組織領導和具體實施。根據(jù)年初設定的績效目標我們制定了切實可行的評價方案。根據(jù)各業(yè)務股室提交的工作計劃、工作總結(jié)等資料，評價小組現(xiàn)場進行詢查和核實，根據(jù)確定的評價指標、評價標準和評價方法統(tǒng)一打分，形成自評結(jié)論。部門整體支出績效自評報告及其他按要求應公開的績效信息均按要求在部門門戶網(wǎng)站對外公開，接受社會監(jiān)督。
三、存在的問題
無
項目事前績效評估報告11
根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發(fā)[2023]34 號)和修水縣財政局關于開展 2023年項目支出績效評價的相關通知，修水縣財政局委托江西同盛會計師事務所對修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目支出進行績效評價，現(xiàn)將績效評價情況報告如下:
一、基本情況
(一) 項目概況
修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目于2023年7月通過縣第16屆人民政府48次常務會議研究同意實施，由縣發(fā)改委立項批準建設(修發(fā)改投資字74號)。項目起點位于寧州鎮(zhèn)，路線起點位于寧州鎮(zhèn)崗上G220國道約K1478+800處，途徑橫安、程山林場、范塅，終于陳家大屋，路線全長約11.121公里，路面寬6.0米(其中程山段原有路面寬3.5-4m加寬至6.0m及以上)，并對水泥砼路面上加鋪瀝青混凝土。主要施工內(nèi)容為路基工程、路面工程、拓寬路段修筑擋土墻、破損路面修復、增設涵洞、排水溝、標示標線、防護設施提升、沿線綠化及附屬設施等。項目估算總投資2000萬元，建設工期2個月。
2023年8月以(修交字166號)完成施工圖批復，批復施工圖預算總金額2083萬元。2023年8月修水縣財評中心以(修財評字222號)、審定金額1722.77萬元，作為工程招標控制價，項目資金來源為縣級財政資金。
2023年8月，委托九江市大華建設項目管理有限公司掛網(wǎng)招投標，2023年9月與中標單位陜西華鑫源建筑工程有限公司簽訂了施工合同，施工合同價1495.49萬元，工期60天。與河南申通工程咨詢有限公司簽訂監(jiān)理合同，合同價14.8萬元，項目于2023年11月15日全面完工。根據(jù)縣委政府領導多次調(diào)度會要求，擬對公路沿線的防護設施、綠化、附屬設施、桃里支路等工程進行改造提升，桃里支路100萬元(與主線同步完成)，2023年10月底至11月底完成沿線綠化、節(jié)點景觀120萬元;2023年12月至2023年元月底完成沿線防護功能等100萬元。2023年10月與陜西華鑫源建筑工程有限公司簽訂施工合同桃里支路100萬元;2023年10月與江西銘寶建設工程公司簽訂施工合同沿線綠化、節(jié)點景觀120萬元;2023年12月與江西銘寶建設工程公司簽訂施工合同沿線防護功能等100萬元。
2023年11月，修水縣招標領導小組以(修招字43號)會議紀要原則同意增加投資185萬元(其中設計變更及清單漏項60萬元、增設管線及管涵10萬元、程山路段加寬75萬元、沿線零星處置40萬元)。
2023年7月，項目已全部完工，項目建設單位陜西華鑫源建筑工程有限公司提交了“交工申請”申請交工驗收。
(二)項目資金使用情況
《關于下達2023年抗疫特別國債資金的通知》(修財字50號)，修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金預算1900萬元，截止2023年 8月共支付1294.4萬元，其中工程款1254萬元、設計費13.65萬元、監(jiān)理費10.36萬元、招標代理費3.8萬元、造價咨詢費5.6萬元、測量費1.12萬元、綠化工程5.87萬元。
(三)項目績效目標
修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目是修水縣為改善基礎設施條件，緩解交通壓力，大力提升陳門五杰文化旅游項目，促進沿線旅游業(yè)和經(jīng)濟社會發(fā)展具有十分重要的意義。
二、績效評價工作開展情況
(一)績效評價目的
通過實施績效評價，判斷修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風險，并提出合理建議。
(二)績效評價原則、依據(jù)、指標體系和方法
在績效評價過程中遵循科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關原則，按照財政部印發(fā)《項目支出績效評價管理辦法》(財預[2023]10 號)和(修發(fā)改投資字74號)等相關文件的要求，通過查閱資料、分析比較、邏輯判斷、公眾評判法等方法，并結(jié)合本項目的具體情況，進行項目支出績效評價。評價指標體系分為項目過程指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標四個方面，各占 20%、40%、30%、10%進行績效評分，具體見附件。
(三)績效評價實施
1、成立績效評價組，初步了解專項資金基本情況，提請項目單位準備績效評價資料;
2、修水縣交通局報送專項資金使用情況相關資料和項目情況總結(jié);
3、歸納匯總。對提供的材料，結(jié)合現(xiàn)場評價情況進行綜合分析、歸納匯總;
4、形成績效評價報告。
三、績效評價指標分析及評價結(jié)論
(一)評價指標分析
1、過程指標，總分值 20 分
(1)超預算率，分值5分。修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金預算1900萬元，修水縣交通局未見資金預算批復，截止2023年 8月共支付1294萬元，實際支付占預算的68.1%，由于項目臨時增加內(nèi)容過多，項目實際投資預計1968萬元，超預算3.5%，扣1.75分，得3.25分。
(2)資金使用合規(guī)性，分值5分。 根據(jù)財政專項資金管理相關制度，專項資金必須�？顚Ｓ谩Ｙ~核算，經(jīng)核實，該項目能做到�？顚Ｓ�、專賬核算，得5分。
(3)組織實施，分值 5 分。按照修財聯(lián)字[2023]14號文件要求，要嚴格控制預算，加強項目資金管理，切實把資金用在刀刃上，確保項目按時按質(zhì)完成，但在具體實施過程中，至今未辦理竣工決算驗收、決算審計，考慮沿線實施要求檢驗高�？�1分，得4分。
(4)績效目標明確、合理性，分值 5 分�？冃繕瞬幻鞔_，項目建設過程中多次修改。得2.5分。
2、產(chǎn)出指標，總分值 40 分
(1)數(shù)量指標，分值 10分。
該項目完成了調(diào)整后的全部工程建設內(nèi)容，得10分。
(2)質(zhì)量指標，分值 10分，其中:
政府采購規(guī)范性，分值4分。根據(jù)《政府采購法》和發(fā)改辦法規(guī)770號文件，施工部分估算價達到400萬元以上則整個總承包發(fā)包應當招標，項目單位對主合同實行了公開招標，對其他工程合同未辦理招標、競價手續(xù)，得2分。
項目驗收合格率，分值 3分。項目通過第三方質(zhì)量檢測合格，得3分。
現(xiàn)場核查，分值 3 分，經(jīng)現(xiàn)場核查，未發(fā)現(xiàn)工程質(zhì)量問題，得3分。
(3)工程完工及時性，分值 5 分。項目單位2023年7月申請交工驗收，但項目單位未嚴格執(zhí)行合同工期，扣2.5分，得2.5分。
(4)資金撥付及時性，分值 5分。經(jīng)核實項目單位會計賬目，項目資金預算1900萬元，截止2023年 8月共支付1294萬元，得5分。
(5)成本指標，分值10分。該項目預算單位成本1900萬元/11.121公里=170，85萬元/公里。預計實際單位成本2039.46萬元/11.121公里=183.39萬元/公里，大于預算單位成本。得0分。
3、效益指標，總分值 30 分，其中:
(1)社會效益，提高通行能力，分值10分。項目實施后，改善了基礎設施條件，緩解了交通壓力，提高了通行能力。得10分。
(2)經(jīng)濟效益，分值10分，其中:
已完工程使用率，分值 5分。已完工程已全部交付使用，得5分。
提高經(jīng)濟規(guī)模與效益，分值5分。改建后，節(jié)約了車輛通行時間和運行成本，促進沿線旅游業(yè)和經(jīng)濟社會發(fā)展。得5分。
(3)生態(tài)效益，分值10分.其中:
綠化情況，分值5分。改善了改造前的臟亂差環(huán)境，改建后，沿線綠化景觀得到較好改善，得5分。
環(huán)境衛(wèi)生、空氣質(zhì)量，分值5分。改造后，通行時間大大縮短，環(huán)境衛(wèi)生、空氣質(zhì)量有明顯提升，得5分。
4、滿意度指標，居民滿意度，分值 10 分。為評價滿意度，對老居民進行了問卷調(diào)查，居民滿意度占大于90%。得10分。
(二)績效評價結(jié)論
修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金使用方向基本符合相關規(guī)定，也產(chǎn)生了一定的社會效益、經(jīng)濟效益、生態(tài)效益;未發(fā)現(xiàn)項目資金被擠占、挪用現(xiàn)象。通過本項目的實施，改善基礎設施條件，緩解交通壓力，大力提升陳門五杰文化旅游發(fā)展，促進沿線旅游業(yè)和經(jīng)濟社會發(fā)展具有十分重要的意義。但在組織實施、工程款撥付及時性等方面還存在一些問題。修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目績效評價分數(shù)80.25 分，績效評價結(jié)果為“良”。
四、存在的問題
1、項目績效目標不明確，項目設計沒有統(tǒng)籌規(guī)劃，建設內(nèi)容一改再改，造成績效目標不明晰、任務不明確。
2、項目組織實施不到位。修水縣交通局作為項目主管單位，對項目實施具有組織責任，對項目資金具有監(jiān)管責任;但實際執(zhí)行時，修水縣交通局僅負責將資金撥付，未認真組織項目的實施和管理，容易引起項目資金使用不當風險， 也難以保證項目的順利運行和目標的實現(xiàn)。
3、工程進度嚴重滯后，未辦理竣工驗收、決算審計。
五、建議
1、要明確項目建設績效目標，確保項目建設按既定的目標推進。項目單位要及時與上級部門溝通協(xié)調(diào)，積極解決項目建設過程中遇到的問題，確保項目建設取得實實在在的成效。
2、強化項目主管單位的預算績效管理主體責任。修水縣交通局作為修水縣2023年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目的主管單位，應根據(jù)《預算法》及相關文件要求，落實好預算編制、績效管理、資金審核與監(jiān)管責任，確保項目績效目標的實現(xiàn);
3、相關政府部門應加強目標審核把關，進一步明確職責，突出主管部門的管理責任，強化財政部門的審核責任，加快相關工程項目的竣工驗收備案，提高工作效率。
項目事前績效評估報告12
根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)[20xx]34號）和九江市德安縣財政局關于開展20xx年項目支出績效評價的相關通知，我局對20xx年林政執(zhí)法工作經(jīng)費、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個項目支出進行績效評價，自評價平均98.6分。現(xiàn)將績效評價情況報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。
根據(jù)20xx年預算安排德安縣林業(yè)局項目總工作經(jīng)費299.56萬元，項目實施主體為德安縣林業(yè)局。分別為1、林政執(zhí)法工作經(jīng)費100萬元、苗圃管理8萬元、森林防火20萬元、森林資源管理125萬元、林業(yè)有害生物防治46.56萬元。
（二）項目資金來源及使用情況
德安縣林業(yè)局局林政執(zhí)法工作經(jīng)費100萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用90.32萬元；苗圃管理8萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用8萬元；森林防火20萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用3.77萬元；森林資源管理125萬元，資金來源主要為德安縣財政資金，實際使用125萬元；林業(yè)有害生物防治46.56萬元，資金來源主要為德安縣財政資金（上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），實際使用46.56萬元。
（三）項目績效目標
總目標：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領導和上級業(yè)務主管部門的精心指導下，以推深做實林長制為總抓手，統(tǒng)籌推進林業(yè)改革發(fā)展各項任務，著力建設好、保護好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進德安林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
年度目標：
1、認真履行職責，發(fā)揮林業(yè)執(zhí)法在服務和林業(yè)發(fā)展中的職能作用，堅持依法行政，廉政行事，全面提升執(zhí)法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的違法行為，維護森林資源的安全，保護生態(tài)建設的成果。
2、保障苗圃場改制后機構(gòu)內(nèi)的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機構(gòu)正常運行。
3、履行森林防火主體責任與行業(yè)管理責任，多措并舉，嚴防森林山火，做到守土有責，守林盡責。
4、履行森林資源監(jiān)測主體責任與行業(yè)管理責任，完全縣森林資源日常監(jiān)測工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進一步加強林長制工作。
5、完成我縣11個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）、2.98萬畝松材線蟲病除治目標。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。
通過實施績效評價，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風險。
（二）績效評價原則、依據(jù)、指標體系和方法
在績效評價過程中遵循科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關原則，按照財政部印發(fā)《項目支出績效評價管理辦法》（財預[20xx]10號）、德安縣林業(yè)局項目工作經(jīng)費項目相關文件的要求，結(jié)合本項目的具體情況，進行項目支出績效自評。評價指標體系分為項目過程指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標三個方面，具體見附件。
（三）績效評價工作過程。
1、成立績效自評組，掌握專項資金基本情況，提請相關股室準備績效評價資料；
2、德安縣林業(yè)局自評報告。
三、績效評價指標分析及評價結(jié)論
項目一：林政執(zhí)法工作經(jīng)費，總分值100分 ，得分99分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分9分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算100萬元，實際使用90.32萬元，預算執(zhí)行率90.32%，得分9分；
2、產(chǎn)出指標，總分值61.9分，得分61.9分，其中：
（1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分22.56分
�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分22.48分；
�。�3）時效指標，得分11.24分；
�。�4）成本指標，得分5.62分。
3、效益指標，分值22.48分，得分22.48分。
4、滿意度指標,分值5.62分，得分5.62分。
�。ǘ┛冃гu價價結(jié)論
德安縣林業(yè)局林政執(zhí)法工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)99分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
項目二：苗圃管理項目，總分值100分 ，得分100分。
（一）評價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算8萬元，實際使用8萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；
2、產(chǎn)出指標，總分值60分，得分60分，其中：
�。�1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分20分
（2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分20分；
�。�3）時效指標，得分10分；
（4）成本指標，得分10分。
3、效益指標，分值20分，得分20分。
4、滿意度指標,分值10分，得分10分。
�。ǘ┛冃гu價價結(jié)論
德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，績效自評分數(shù)100分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
項目三：森林防火項目總分值100分 ，得分94分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算20萬元，實際使用3.77萬元，預算執(zhí)行率18.85%，得分4分；
2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：
（1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分35分
（2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分15分；
�。�3）時效指標，得分10分；
�。�4）成本指標，得分5分。
3、效益指標，分值20分，得分20分。
4、滿意度指標,分值5分，得分5分。
�。ǘ┛冃гu價價結(jié)論
德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)94分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
項目四：森林資源管理項目總分值100分 ，得分100分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分4分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算125萬元，實際使用125萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；
2、產(chǎn)出指標，總分值65分，得分65分，其中：
�。�1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分30分
�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分20分；
�。�3）時效指標，得分10分；
�。�4）成本指標，得分5分。
3、效益指標，分值20分，得分20分。
4、滿意度指標,分值5分，得分5分。
�。ǘ┛冃гu價價結(jié)論
德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)100分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
項目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。
�。ㄒ唬┰u價指標分析
1、過程指標，總分值10分，得分10分。其中：
預算執(zhí)行率，分值10分。年初預算46.56萬元，實際使用46.56萬元，預算執(zhí)行率100%，得分10分；
2、產(chǎn)出指標，總分值48分，得分48分，其中：
�。�1）數(shù)量指標，實際完成值100%，得分18分
�。�2）質(zhì)量指標，合格率100%，得分18分；
�。�3）時效指標，得分6分；
�。�4）成本指標，得分6分。
3、效益指標，分值36分，得分36分。
4、滿意度指標,分值6分，得分6分。
�。ǘ┛冃гu價價結(jié)論
德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費使用方向符合相關規(guī)定，取得一定的社會效益，績效自評分數(shù)100分，績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
四、偏離績效目標的原因和改進措施
整體看來，我局所有項目未偏離績效目標，實現(xiàn)年初制定目標。但部分項目資金執(zhí)行率未達到100%，以后嚴格按照有關規(guī)定，制定科學、有效的專項資金管理辦法，確保專項資金�？顚Ｓ�。嚴格按使用進度使用，嚴格會計核算，確保資金使用安全及時。
五、績效自評結(jié)果擬應用和公開情況
德安縣林業(yè)局20xx年預算項目自評表和自評報告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會監(jiān)督。
項目事前績效評估報告13
一、專項資金基本情況
（一）專項資金概況
20xx年縣直高中提質(zhì)改造項目專項資金由祁東縣育賢中學具體實施，總計金額300.00萬元，用于祁東縣育賢中學學生食堂提質(zhì)改造建設項目。
（二）項目概況
項目的基本情況：祁東縣育賢中學原食堂建于1986年，為鋼網(wǎng)磚木結(jié)構(gòu)，20xx年經(jīng)衡陽市質(zhì)監(jiān)部門鑒定為B級危房。由于年數(shù)已久，出現(xiàn)房屋漏水和地面下沉開裂現(xiàn)象，存在嚴重的安全隱患，因此學校于20xx年3月向祁東縣發(fā)展和改革局申請新建學生食堂，根據(jù)祁東縣發(fā)展和改革局對祁東縣育賢中學學生食堂建設項目可行性研究報告的批復（祁發(fā)改字〔20xx〕22號），項目批復總投資約1800.00萬元，項目建于祁東縣育賢中學西北地段，批復建設工期為18個月（20xx年3月至20xx年8月），項目主要建設內(nèi)容：新建學生食堂一處，總建筑面積7409.45平方米，以及綠化、場地硬化、水電等配套工程。工程已于20xx年8月通過驗收并交付使用，主體工程還未財政決算。
食堂主體工程建設完成后，依據(jù)廚具公司提供的全套操作間建筑設計圖，需對食堂操作間原來的布局進行整體網(wǎng)架工程改造及墻壁地面防潮防滑裝修，學校因此于20xx年7月向祁東縣財政局申請了提質(zhì)改造資金并獲批準。后于20xx年3月又向祁東縣財政局申請了提質(zhì)改造資金用于修繕食堂周邊道路以及廣場附屬工程建設并獲批準。根據(jù)縣財局對提質(zhì)改造資金的批復，該專項資金用于整體網(wǎng)架工程改造、墻壁地面防潮防滑裝修、修繕食堂周邊道路、廣場附屬工程建設。上述工程都已完工并已辦理竣工決算。
項目的資金來源：本項目的資金來源主要為縣財政統(tǒng)籌解決，
其中：已申請20xx年縣直高中提質(zhì)改造專項資金300.00萬元，縣財政已全部足額撥付到位。
二、項目組織實施情況
祁東縣育賢中學學生食堂提質(zhì)改造建設項目均通過招投標程序確定施工單位，與施工單位簽訂政府采購合同，建設項目包括食堂操作間改造工程、食堂道路以及廣場附屬工程、食堂廚具設備購置、食堂周邊綠化工程等，其中食堂操作間改造及附屬工程建設合同金額總計為241.58萬元，廚具設備購置金額為160萬元；食堂周邊綠化工程金額為10萬元。項目建設完成后經(jīng)學校申請，縣教育局牽頭，組織縣住建局、縣質(zhì)安站、湖南開福建筑工程有限公司等共同驗收，并由縣財政局評審中心審批做出決算，食堂操作間改造及附屬工程建設項目財評決算總計金額為230.37萬元（不包含廚具設備采購款160萬元及綠化工程款10萬元），已支付相關款項共計337萬元，現(xiàn)工程已完工投入使用。
三、資金撥付收支情況
20xx年祁東縣育賢中學對公賬戶共收到提質(zhì)改造專項資金300萬元，其中6月29日收到祁東縣教育局撥入提質(zhì)改造專項資金200萬元，10月29日收到祁東縣教育局撥入提質(zhì)改造專項資金100萬元，實際已到位資金300萬元，資金到位率100%。截止20xx年1月31日，祁東縣育賢中學學生食堂提質(zhì)改造建設項目總支出337.00萬元，其中：支付湖南開福建筑工程有限公司工程款207萬、祁東縣正宇教學設備有限公司廚具設備款120萬元、湖南興盛農(nóng)業(yè)科技股份有限公司苗木綠化款10萬元,其中專項資金300萬元學校按規(guī)定已全部支付給各施工方，另由學校自籌資金支付37萬元，用于學生食堂新購置廚具設備。專項資金結(jié)余0萬元，執(zhí)行率100%，
四、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
績效評價工作中主要考察績效目標的設定情況、項目建設情況和資金的到位使用管理情況和績效目標的實現(xiàn)程度及效果，綜合評價資金的總體情況。通過績效評價，總結(jié)發(fā)現(xiàn)好的經(jīng)驗和做法，找出存在的不足和問題，提出改進工作措施，不斷加強專項資金的管理，充分發(fā)揮專項資金的使用效益。
�。ǘ┛冃гu價工作過程
我們根據(jù)委托事項成立評價工作組，通過事前電話溝通協(xié)調(diào)，約定現(xiàn)場績效評價工作時間，開展評價資料收集、資料審核、走訪現(xiàn)場、滿意度調(diào)查等工作，在此基礎上整理分析有關資料數(shù)據(jù)、撰寫評價報告，提交評價報告征求意見稿，根據(jù)相關部門反饋的意見作進一步核實后，出具正式的評價報告，將相關資料整理歸檔。
�。ㄈ┛冃гu價指標分析情況
根據(jù)制定的《專項資金項目績效評價指標評分表》，我們主要從以下四個指標體系進行績效評價工作：
1．項目決策：本指標主要考察項目申報是否規(guī)范、績效目標的合理性和明確性及資金預算編制的科學性。該指標整體上以定性評價指標為準，結(jié)合自評中可量化的指標以支持定性評價指標的產(chǎn)生。
2．項目管理：本指標主要考察項目的資金管理、項目實施管理及風險控制。評價指標包括定性指標和定量指標。
3.項目產(chǎn)出：本指標主要考察項目的產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本，評價指標以定量指標為主。
4．項目效益：本指標以項目為評價對象，主要考察項目的實現(xiàn)與效益情況。項目效益指標主要包括實施效益、社會資本投入、可持續(xù)影響、社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度等績效目標。
根據(jù)上述分析，祁東縣育賢中學學生食堂提質(zhì)改造建設項目績效評價綜合得分為85.80分，財政支出績效等級為“良”。
五、項目主要績效情況分析
（一）祁東縣育賢中學學生食堂提質(zhì)改造建設項目滿足學校師生就餐需求，緩解就餐壓力，節(jié)約就餐時間
項目實施后，食堂規(guī)模由原來只容納20xx人就餐增加到可以容納4000人就餐，大大緩解了就餐的壓力；新購置的餐具及自動洗碗設備，節(jié)約了學生就餐時間，整體改善了師生就餐環(huán)境，對學校未來發(fā)展具有較大的社會效益。
（二）學校師生反映較好，可持續(xù)發(fā)展效果顯著
通過收集212份調(diào)查問卷及數(shù)據(jù)分析顯示，食堂附屬設施及操作間的改造滿意度達到90.56%，廚具設備更新后的衛(wèi)生消毒情況滿意度達到88.68%，有學生建議學校硬件條件確實不錯，食堂改造也比較到位，希望在飲食質(zhì)量上有更多的提升。項目實施后學校師生滿意度較高，外觀大氣的食堂已成為學校一處靚麗的風景，整體提升了學校的辦學條件，為學校的可持續(xù)發(fā)展提供保障。
六、存在的問題
1、績效目標設立欠明確
項目實施單位存在未申報績效目標現(xiàn)象，未針對該專項資金設定績效目標，資金申請報告中未明確項目改造面積，未設定時效指標和預期效益指標。
2、投資總金額超預算，項目管理欠規(guī)范
根據(jù)祁發(fā)改字〔20xx〕22號文《關于祁東縣育賢中學學生食堂建設項目的批復》，祁東縣育賢中學學生食堂建設項目總投資估算為1800萬元，而祁東縣育賢中學截止20xx年8月31日申報項目總投資約2200萬元，其中食堂主體及增加工程約1600萬元，食堂附屬設施建設工程135萬元，食堂操作間改造工程72萬元，廚具設備總采購金額385萬元，食堂外圍綠化工程10萬元，預計超預算400萬元。項目管控措施不太完善，項目已投入使用，但主體工程仍未做決算。
3、未設置支出專賬，會計核算欠明晰
祁東縣育賢中學于20xx年6月29日收到祁東縣教育局提質(zhì)改造資金100萬元，于20xx年10月29日收到祁東縣教育局提質(zhì)改造資金200萬元，上述專項資金未設置支出明細專賬，與食堂工程項目總支出一并核算，專項資金支出在會計核算上欠明晰。
4、財務管理制度欠健全
項目實施單位財務管理制度欠健全，未制訂具體的資金財務管理辦法；食堂廚具設備支出較隨意，資金使用欠規(guī)范，未做到專項資金事前申請、�？顚Ｓ谩�
5、自評意識薄弱，未公開績效自評報告
單位自評報告社會效益、生態(tài)效益指標均未細化量化，效益未詳細說明。截至現(xiàn)場評價結(jié)束日，項目實施單位未公示績效自評報告。
6、項目后續(xù)管理不完善
項目實施單位未制定項目后續(xù)管理制度和固定資產(chǎn)移交制度，綠化工程無具體修剪保養(yǎng)記錄。
七、相關建議
1、合理設定績效目標
績效目標設立應針對專項資金設立，全面反映項目應達到的數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本及預期效益，按明細項目內(nèi)容將績效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績效指標。如：操作間改造面積、具體完工時間等。
2、健全項目管理制度，嚴格預算管理
項目建設單位應完善各項報批手續(xù)及相關審計程序，已完工項目及時做好決算，保障項目實施合法合規(guī)。同時加強預算管理，嚴格控制超預算支出，盡量杜絕投資超預算的現(xiàn)象發(fā)生，以提高資金使用效益。
3、加強財務核算管理
項目實施單位應設置項目專賬，對工程建設支出類會計科目要進行明細區(qū)分，按單個項目進行核算，以便及時掌握專項資金使用情況。
4、規(guī)范項目資金財務管理
項目實施單位應制定具體的資金財務管理辦法，專項資金應做到事前申請，明確資金用途，嚴格資金撥付審批程序，杜絕截留、擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生，確保項目資金�？顚Ｓ�。
5、認真開展項目績效自評工作
提高績效自評意識，充分認識績效評價的重要性和必要性，認真開展績效自評工作，項目效益應細化、量化。項目實施單位負責公開績效自評結(jié)果，績效評價結(jié)果公開的內(nèi)容必須詳實、準確，主要包括績效評價的基本情況、績效評價結(jié)論和存在的問題等方面，根據(jù)需要可全部公開也可只就評價結(jié)論和存在的突出問題進行公開。
6、加強項目后續(xù)管理
建立健全項目后續(xù)維修保養(yǎng)制度和固定資產(chǎn)管理制度，明確項目管理責任人，落實項目后期維修責任，建立好項目維修保養(yǎng)臺賬。
項目事前績效評估報告14
今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，區(qū)財政局以貫徹落實黨的十九大精神為核心，堅持促發(fā)展為第一要務，圍繞中心，服務大局，主動適應新形勢，深化財政服務+改革，確保全面完成各項目標任務。
在落實區(qū)委區(qū)政府重點工作方面，全力推進“區(qū)鎮(zhèn)財權(quán)事權(quán)管理體制改革”和“真金白銀降成本”兩大重點項目，完成率均為100%。
在落實主要職能重點工作方面：完成一般公共預算收入、民生支出、人均文化支出、八項支出等上級考核目標任務。
在協(xié)辦項目方面：積極配合牽頭部門推進項目實施，嚴格按進度完成資金撥付任務。
二、目標任務完成效果及佐證材料質(zhì)量的自評。
(一)本年主要目標任務完成效果顯著：
1、完成推進區(qū)鎮(zhèn)財權(quán)事權(quán)管理體制改革。今年推行新一輪鎮(zhèn)街財政體制改革，進一步優(yōu)化財權(quán)、事權(quán)關系，充分調(diào)動各鎮(zhèn)(街)發(fā)展經(jīng)濟、培育財源的積極性，出臺鎮(zhèn)(街)財政管理體制改革配套文件，充分釋放基層活力。
2、把真金白銀降成本落到實處。落實積極的財政政策，依法兌現(xiàn)稅收優(yōu)惠政策，xx年，通過推行“降成本行動計劃”共降低企業(yè)成本35.2億元，有效激發(fā)市場活力。
3、財稅收入結(jié)出新成果，奮力實現(xiàn)“雙百億”。xx年，實現(xiàn)一般公共預算收入54.38億元，可比增長15.25%，增幅位列全市五區(qū)第一，超額完成市對我區(qū)54.26億元的收入考核任務;稅收收入占一般公共預算收入比重為79.14%，位列五區(qū)第一，財稅收入呈現(xiàn)質(zhì)量并舉的態(tài)勢。全年財稅三級庫收入263億元，地方財政總收入(包含一般公共預算收入、政府基金預算收入及上級補助收入)達到200億元，實現(xiàn)財稅總收入、地方財政總收入“雙百億”，為我區(qū)經(jīng)濟社會各項事業(yè)發(fā)展提供堅實的財政保障。
4、民生福祉實現(xiàn)新提升，全力完成“兩項任務”。積極爭取上級支持，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，重點保障各項民生和重點項目支出，促進社會和諧穩(wěn)定。全年民生類支出完成35。88億元，占一般公共預算支出的六成以上，其中人均文化支出達到225元/人，完成上級考核目標。xx年，我區(qū)八項支出完成48.05億元，同比增長20.03%，超額完成區(qū)政府下達的增長17%即46.8億元的支出任務。民生支出的增長切實解決了涉及群眾利益的民生問題，進一步提升人民群眾的獲得感和幸福感。
(二)佐證材料充分有力。佐證材料包括：相關政策性總領文件、相關行業(yè)專業(yè)文件、本局出臺政策文件、制度、工作方案、通知、調(diào)研培訓以及宣傳貫徹落實情況活動圖文簡報、工作情況進度表等一系列有力佐證。
三、存在主要問題及原因分析。
今年財政工作亮點紛呈，成效顯著，但也存在亟待解決的問題：在增收乏力與減收加大的雙重考驗下，財政組織收入工作有待強化和細化;財政資金需求加大，財政收支矛盾突出，財政支出的效率和效益有待提升;財政監(jiān)督和改革有待進一步深化等。對此，我們將審慎對待，采取更加有力的措施切實加以解決。
四、主要工作亮點和改革創(chuàng)新成效。
今年以來，區(qū)財政局攻堅克難，銳意改革，順利推進“四項改革”，不斷提升財政理財服務質(zhì)效。
一是推行新一輪鎮(zhèn)街財政體制改革，進一步優(yōu)化財權(quán)、事權(quán)關系，充分調(diào)動各鎮(zhèn)(街)發(fā)展經(jīng)濟、培育財源的積極性，出臺鎮(zhèn)(街)財政管理體制改革配套文件，充分釋放基層活力。
二是政務服務新格局。今年7月1日起全面放開基建工程投資評審中介服務市場，實施“公開備案選聘制、優(yōu)質(zhì)服務承諾制、網(wǎng)上動態(tài)監(jiān)管制、大額工程雙審制、多源績效考核制、違約處罰退出制”6項機制，邁出優(yōu)化政務服務改革的第一步。截止目前累計受理預、結(jié)、決算審核198項，涉及金額7.19億元，推進區(qū)級財政工程造價咨詢中介機構(gòu)選取更加公平、公正和公開，切實提升了基建工程投資評審的質(zhì)效，為三水區(qū)“放管服”改革提供了“財政經(jīng)驗”。
三是辦文優(yōu)化新提速。堅持以問題為導向，全面排查和剖析影響辦文效率的重點難點，通過采取建立公文督辦制度、清單對接告知制度、辦文延期申請制度，壓縮審批層級和審批時限、優(yōu)化審批流程和辦文系統(tǒng)功能等十大舉措，下半年共辦理來文951份(不含傳閱件)，實現(xiàn)平均辦文時間由原來的10.7天縮減為5.4天，提速接近50%。
四是大數(shù)據(jù)建設有了新進展。自主研發(fā)“經(jīng)濟智能分析平臺”，以“綜合治稅平臺”數(shù)據(jù)為藍本，利用交互式地圖、多維化圖的.方式直觀展現(xiàn)區(qū)內(nèi)主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)，具備重點企業(yè)稅收分析、鎮(zhèn)街土地房產(chǎn)交易信息分析等七大分析模塊，為我區(qū)經(jīng)濟建設決策提供更科學的數(shù)據(jù)支撐。
項目事前績效評估報告15
為規(guī)范和加強不動產(chǎn)登記專項資金使用的監(jiān)督管理，全面評價該專項資金使用績效，根據(jù)《寧波市奉化區(qū)財政專項資金管理辦法》、《不動產(chǎn)登記暫行條例》、《不動產(chǎn)登記暫行條例實施細則》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國合同法》等文件精神，遵循科學規(guī)范、公正公開、實事求是和績效相關的原則，對不動產(chǎn)登記印刷類項目專項資金運行情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價結(jié)果匯報如下：
一、項目概況
不動產(chǎn)登記服務中心負責承擔不動產(chǎn)登記工作的受理、登記、發(fā)證、簿冊檔案管理等事務性、技術性工作，滿足人民群眾對不動產(chǎn)登記的需求。
二、項目資金管理及使用情況
根據(jù)實際需要，20xx年安排不動產(chǎn)登記工作印刷類專項經(jīng)費，實際支出檔案袋、登記詢問表、牛皮封面等費用共計93500元，分別是20xx年11月支付第一筆印刷費51000元，20xx年12月支付第二筆印刷費42500元，目前寧波市自然資源和規(guī)劃局奉化分局已全額支付所有款項于寧波市奉化區(qū)美時美刻數(shù)碼影像中心。
三、項目執(zhí)行情況
該項目到20xx年底已完成了預期工作目標。項目完成質(zhì)量較好，深入推進了不動產(chǎn)統(tǒng)一登記制度改革。
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