為深入推進全面實施預算績效管理的部署要求,切實提升財政資金使用效益,財政局多措并舉對2023年度財政預算支出績效開展自評工作。下面是范文網(wǎng)小編為大家整理的績效自評工作組織情況 績效自評工作開展情況，歡迎大家閱讀參考。

績效自評工作組織情況1

一、自評工作開展情況

(一)項目支出自評情況。

市審計局2023年開展績效自評的項目一共有審計業(yè)務費和政府投資審計費合計2個項目。其中，審計業(yè)務費主要用于組織開展預算執(zhí)行及其他財政財務收支審計、組織開展經(jīng)濟責任審計和穩(wěn)增長政策跟蹤、民生、社保、環(huán)境、資源等專項資金審計(調(diào)查)等工作，預算總金額268.87萬元;政府投資審計費主要用于開展政府投資審計工作，預算總金額900萬元。

(二)部門整體支出自評情況。

2023年，市審計局部門全年預算數(shù)為1748.9萬元，全年執(zhí)行數(shù)為2003.96萬元，執(zhí)行率為114.58%。

市審計局部門2023年度部門預算包括六安市審計局部門本級預算和2個部門下屬單位預算，編制50個(其中：行政編27個，參公編0個，事業(yè)編23個),實有人數(shù)79人(其中：在職52人，離休1人，退休26人)。

市審計局貫徹執(zhí)行黨中央關于審計工作的方針政策和決策部署，落實市委的工作要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導。主要職責是：主管全市審計工作;貫徹執(zhí)行國家審計方針政策和法律法規(guī)規(guī)章，起草與審計相關的地方規(guī)范性文件;向市委審計委員會提出年度市級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告;直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內(nèi)作出審計決定;按規(guī)定對縣處級黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計等。

(三)部門履職總體目標、工作任務

組織開展預算執(zhí)行及其他財政財務收支審計;組織開展經(jīng)濟責任審計;組織開展政府投資審計;組織開展穩(wěn)增長政策跟蹤、民生、社保、環(huán)境、資源等專項資金審計(調(diào)查);完成市政府交辦的其他事項。

(四)部門年度整體支出績效目標

保障日常辦公正常運轉(zhuǎn);開展財政預算執(zhí)行以及財務收支、經(jīng)濟責任及穩(wěn)增長專項審計;開展政府投資審計;開展審計結果公告、審計宣傳、法治宣傳、審計培訓;開展審計信息化建設與維護等。

(五)部門預算績效管理開展情況

2023年，市審計局積極履職，強化管理，較好完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。市審計局2023年度部門整體支出績效自評得分為99.5分。

二、自評結果概述

(一)履職完成情況

2023年，市本級完成計劃內(nèi)審計項目48個，查出問題金額13.56億元，提出審計建議103條，促進被審計單位建章立制39項，向紀檢監(jiān)察等有關部門移送事項11件。完成領導交辦事項7件，移送事項16個。開展市本級政府投資跟蹤審計項目4個，持續(xù)跟蹤審計中，出具跟蹤審計意見單31份，提出合理化建議51條。開展2023年度政府投資項目預算執(zhí)行情況審計調(diào)查，查出四個方面13個問題。

(二)履職效果情況

2023年在市委、市政府的正確領導下，局黨組堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和中央、省委、市委審計委員會會議精神，以貫徹“六穩(wěn)”、落實“六保”、促進全面深化改革、助力權力規(guī)范運行、推進反腐倡廉為工作重點，切實加強審計整改，突出審計結果運用，著力發(fā)揮好審計在推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設中的應有作用。

(三)社會滿意度及可持續(xù)性影響

2023年，市審計局細化審計方案，圍繞資金統(tǒng)籌分配，發(fā)揮積極財政政策作用，貫徹“六穩(wěn)”落實“六保”。加強財政績效管理，采取“五統(tǒng)一”方式，對市直和開發(fā)區(qū)預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行審計，同步延伸審計等5個一級預算單位及所屬33 個二級預算單位，共發(fā)現(xiàn)3大類58個具體問題。開展城區(qū)砂石資源開采利用、2023年市本級重點項目計劃執(zhí)行、高標準農(nóng)田建設情況等4個專項審計。完成市生態(tài)環(huán)境檢測“三個全覆蓋”建設經(jīng)費使用情況專項審計調(diào)查。組織開展了市城區(qū)水環(huán)境應急處置工程運行費使用情況專項審計調(diào)查，重點關注城區(qū)北郊支渠、蘇大堰、大雁河污水應急處理設施項目運營情況、資金保障情況和作用發(fā)揮情況等。

(四)發(fā)現(xiàn)的主要問題

通過對項目支出和部門整體指出進行績效自評，發(fā)現(xiàn)我局項目預算執(zhí)行完成率尚存在不足。原因一是預算項目在編制預算時未充分考慮并結合當前審計工作實際;原因二是2023年省廳追加以及市委市政府臨時交辦審計項目增加導致審計項目經(jīng)費緊張。

三、下一步工作措施

針對績效自評工作中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，針對績效有偏差的項目，我局將細化預算編制工作，精準編制項目支出預算，認真做好預算的編制。進一步加強單位內(nèi)部機構各科室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。同時，本部門將自評結果作為下一年度預算安排和編制的依據(jù)，不斷提高預算制定的科學性和有效性。

績效自評工作組織情況2

一、基本情況

(一)項目概況。

紅河州財政局2023年年初預算項目4個，項目預算資金1010萬元，全年支出759.18萬元，預算執(zhí)行率75.17%。分別是：

1.財政改革業(yè)務經(jīng)費，項目預算資金177萬元，全年支出43.27萬元，預算執(zhí)行率24.45%。

2.財政監(jiān)督檢查經(jīng)費，項目預算資金41萬元，全年支出0萬元，預算執(zhí)行率0%。

3.財政委托業(yè)務經(jīng)費，項目預算資金423萬元，全年支出416.14萬元，預算執(zhí)行率98.38%。

4.財政信息化維護經(jīng)費，項目預算資金369萬元，全年支出258.77萬元，預算執(zhí)行率70.13%。

(二)項目績效目標。

1.財政改革業(yè)務經(jīng)費項目年度總體目標：進一步理順紅河

州財政標準體系，深化財政管理體制改革，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”工作，兜實兜牢“三保”底線，印發(fā)《紅河州剛性支出項目及其標準》《紅河州運轉(zhuǎn)類項目及其標準》《2023年財政工作手冊》《紅河州2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2023地方財政預算(草案)》。強化地方金融機構監(jiān)管，繼續(xù)落實《紅河州非法集資舉報獎勵實施辦法》，加大防范非法集資宣傳教育力度，提升人民群眾防范非法集資能力意識。保護和傳承珠心算文化，培養(yǎng)和選拔珠心算選手，促進珠心算水平的提高。加強財政干部隊伍建設，按照州委組織部干部培訓要求，舉辦一期財政干部培訓班。

2.財政監(jiān)督檢查經(jīng)費項目年度總體目標：在2023年監(jiān)督

檢查工作的基礎上，完成以下財政監(jiān)督檢查服務：會計信息質(zhì)量檢查、財政扶貧資金專項檢查、紅河州財政局內(nèi)部資金管理科內(nèi)控制度執(zhí)行情況專項檢查、非稅收入檢查、政府和部門預決算公開檢查服務、財政部開展減稅降費政策措施實施效果專項檢查、環(huán)保資金檢查等財政監(jiān)督檢查工作。

3.財政委托業(yè)務經(jīng)費項目年度總體目標：完成財政支出績

效評價項目投資評審委托業(yè)務、政府購買PPP咨詢服務、預決算公開檢查委托業(yè)務和2023-2023年小(二)型病險水庫除險驗收項目工作，為了進一步深化州級預算績效管理工作，提高預算執(zhí)行效率，加強財政資金支出管理，逐步擴大財政資金績效評價的規(guī)模和范圍及項目評審工作，提高財政資金使用效益。

4.財政信息化維護經(jīng)費項目年度總體目標：在2023年的基礎上，完成以下信息化運行維護任務：

(1)保障數(shù)據(jù)中心設備、數(shù)據(jù)安全穩(wěn)定運行，確保全州財政業(yè)務系統(tǒng)平穩(wěn)運行，財政專網(wǎng)平穩(wěn)運行，視頻會議正常召開;

(2)完成財政一體化等系統(tǒng)維護、設備購置、電費支付等;

(3)云南省地方財政預算標準化管理平臺;

(4)紅河州預算單位會計信息集中管理系統(tǒng)運行維護費、設備購置費、設備租賃費;

(5)資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接開發(fā)項目;

(6)省政府采購管理信息系統(tǒng)、“政采云”電子賣場;

(7)隱性債務監(jiān)測平臺新模塊開發(fā)及服務項目;

(8)紅河州部門決算業(yè)務管理系統(tǒng)建設費、設備購置費、運維費。

(三)項目組織管理情況。

1.成立以局長為組長，副局長為副組長，各科室負責人及

局辦公室相關人員為成員的部門整體支出績效評價工作領導小組，領導小組下設辦公室，明確工作職責，制定任務分解清單。

2.制定《紅河州財政局工作規(guī)則》(紅財〔2023〕28號)、《紅河州財政局機關財務管理辦法》(紅財黨組〔2023〕30號)等6項制度，以及內(nèi)部監(jiān)督、項目管理、債務管理等制度匯編，修訂完善《紅河州財政局公務接待管理辦法》等工作制度，進一步明確了機關行政經(jīng)費審批手續(xù)和報銷程序，加強了預算管理，規(guī)范了收支行為。建立健全合法、合規(guī)、完整財務和業(yè)務管理制度，形成良好的內(nèi)部控制機制。

3.各項目管理科室根據(jù)職責分工、管理流程，按各項目的具體工作要求，制定工作方案、確定實施范圍、明確目標任務、職責分工、工作要求、工作時間節(jié)點等，保證項目順利實施。

4.通過公開招標方式，擇優(yōu)委托第三方機構，協(xié)助紅河州財政局完成相關工作。

二、績效評價工作開展情況

為確保部門工作目標與整體戰(zhàn)略目標的一致性，在單位內(nèi)形成以績效為導向的財政資金管理機制，建立統(tǒng)一、規(guī)范的績效管理體系并全面正確實施，紅河州財政局積極開展了2023年度績效管理工作。開展情況如下：

1.修訂完善了《紅河州財政局公務接待管理辦法》等工作制度，進一步明確了機關行政經(jīng)費審批手續(xù)和報銷程序，加強了預算管理，規(guī)范了收支行為。

2.開展2023年度部門整體支出績效自評和項目支出績效自評，對未完成績效目標或偏離績效目標較大、預算執(zhí)行率偏低的項目進行分析并說明原因，研究提出改進措施。

3.根據(jù)預算法、《項目支出績效評價管理辦法》(財預〔2023〕10號)、《紅河州財政局關于印發(fā)〈紅河州州級預算績效管理工作規(guī)程(試行)〉的通知》(紅財預〔2023〕97號)等相關文件要求，對2023年部門整體支出和項目支出績效目標進行了優(yōu)化，確�？冃�目標設置更加科學、合理。

4.開展事前績效評估工作，在第三方機構人員的指導下，由部門領導、相關業(yè)務科室負責人組成專家評估小組，形成評估成果。

5.開展績效運行監(jiān)控工作，明確績效運行監(jiān)控的目標，把績效管理的目標分解落實到績效監(jiān)控中，提高個體績效水平來改進部門整體的績效水平。

6.在第三方機構指導下，結合部門實際情況，搭建起了本行業(yè)、本領域的整體支出和項目支出績效指標體系。

7.配合第三方機構開展2023年項目支出績效部門評價工作，對評價結果存在問題進行分析，提出改進措施并進行整改，提高部門績效水平。

三、綜合評價情況及評價結論(附相關自評表)

(一)績效評價綜合結論。

1.財政改革業(yè)務經(jīng)費，共設22個績效指標，完成13個，未完成或部分完成9個，預算執(zhí)行率24.45%，自評得分61.4分，自評等級為“中”。

2.財政監(jiān)督檢查經(jīng)費，共設8個績效指標，完成8個，預算執(zhí)行率0.00%，自評得分90分，自評等級為“優(yōu)”。

3.財政委托業(yè)務經(jīng)費，共設32個績效指標，完成29個，未完成或部分完成3個，預算執(zhí)行率98.38%，自評得分92.93分，自評等級為“優(yōu) ”。

4.財政信息化維護經(jīng)費，共設25個績效指標，完成24個，未完成1個，預算執(zhí)行率70.13%，自評得分95分，自評等級為“優(yōu)”。

四、主要經(jīng)驗及做法

紅河州財政局制定了《紅河州財政局工作規(guī)則》(紅財〔2023〕28號)、《紅河州財政局機關財務管理辦法》(紅財黨組〔2023〕30號)等6項制度，以及內(nèi)部監(jiān)督、項目管理、債務管理等制度匯編，印發(fā)《紅河州財政局關于印發(fā)<機關公務接待管理辦法>的通知》(紅財辦發(fā)〔2023〕12號)，對制度適時更新。建立健全合法、合規(guī)、完整財務和業(yè)務管理制度，形成良好的內(nèi)部控制機制。為項目的管理奠定了基礎，保障項目正常開展。

五、存在的問題及原因分析

(一)項目預算及自評工作不夠精準，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)不夠，不能及時解決項目實施過程中存在的問題，難以確保項目實現(xiàn)預期目標，各項目科室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

(二)在績效指標完成情況填報工作中，財政支出多個子項目合并為一個主項目時存在一定困難，并對后期的運行監(jiān)控和績效評價工作增加了難度。

(三)部分項目由于不可抗拒原因，未完全按年初計劃開展，資金支出進度緩慢，影響了工作任務和績效指標的完成，拉低了績效評價得分。如：因受疫情客觀因素的影響，取消了財政干部培訓和珠算心算比賽，影響了工作任務和相應績效指標的完成。

六、下一步工作打算

(一)進一步提高認識，加強預算管理，做好項目前期的調(diào)研決策工作。

(二)進一步調(diào)整充實績效評價工作領導小組人員，明確分工，形成合力，壓實責任，確保完成單位年度考評目標任務。

(三)加大對績效評價相關知識的培訓力度，結合實際制定完善資金管理制度。

七、其他需要說明的問題

“財政信息化維護經(jīng)費”項目的“政府性債務系統(tǒng)建設咨詢委托業(yè)務設備購置19.8萬元”、“政府性債務系統(tǒng)建設咨詢委托業(yè)務維護費40萬元”經(jīng)財政部門批準調(diào)整為“紅河州債務系統(tǒng)駐場運維服務經(jīng)費10.8萬元”、“2023年新增專項債券項目資金使用合規(guī)性核查工作委托業(yè)務費49萬元”，同時更新了相應的績效指標。