單位出差補助規(guī)定

　　為時公司運作有秩序地進行，維護公司及員工的切身利益，公司制定了《員工出差費用管理規(guī)定》!下面就不妨和愛匯網(wǎng)小編一起來了解下單位出差補助的相關(guān)資料，希望對各位有幫助!

　　單位出差補助規(guī)定1

　　一、出差辦理程序 差旅補助相關(guān)規(guī)定

　　1、出差人員因業(yè)務(wù)需要出差時必須事先向部門經(jīng)理提供完整的出差計劃，部門經(jīng)理審核后，預(yù)出差人員填寫《出差申請表》由部門經(jīng)理簽字、總經(jīng)理簽字方可出差。出差申請包括：出差事由、往返時間、出差地點以及計劃所需資金等出差計劃，由各部門備檔管理。部門經(jīng)理出差申請由總經(jīng)理批準。

　　2、經(jīng)批準后的出差人員可向公司申請預(yù)借差旅費，并應(yīng)在借款事由中注明出差地點及天數(shù)等事項，按照公司財務(wù)管理制度的有關(guān)要求辦理借款手續(xù)。

　　3、出差人員出差需于公司領(lǐng)取相關(guān)出差物品的，需如實填寫《出差物品申請表》并由部門經(jīng)理審核通過后，再交財務(wù)批準到相關(guān)部門領(lǐng)取相關(guān)物品。

　　4、出差人員因公出差返回的三日內(nèi)，應(yīng)及時就出差事項完成情況，向部門經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，同時提交《出差費用報銷單》，經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字確認后，交由財務(wù)部門核算確認，然后由總經(jīng)理審批簽字，最后到出納處報銷。

　　5、凡與原出差申請中所注明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或?qū)嶋H工作需要需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　二、差旅費補助標準

　　1、住宿費補助標準

　　(1)員工出差分“長途”和“短途”兩種，于出差當天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。 員工住宿費補助主要適用于長途出差員工，住宿費按如下標準執(zhí)行，超標自付。

　　(2)出差地點區(qū)分為一類區(qū)，二類區(qū)，三類區(qū)三種，即：

　　一類區(qū)：上海、北京、廣州、深圳等消費較高的城市。

　　二類區(qū)：一般省會城市。

　　三類區(qū)：除一類、二類區(qū)以外的城市。

　　2、交通費補助標準

　　(1)正常情況下實報實銷( 火車，汽車 ，輪船等)，所有報銷需要正規(guī)發(fā)票，不能獲得發(fā)票的特殊情況需要注明詳細情況由部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字方可報銷。 出差人員如乘坐火車硬座6 小時以上，則按與同車硬臥差價補貼報銷。

　　(2)如果因特殊情況出差需要乘坐飛機須經(jīng)公司總經(jīng)理批準方可乘坐，否則所乘交通工具超額部分的費用由個人承擔。

　　(3)外地出差產(chǎn)生的市內(nèi)交通費實報實銷，其他人員需打車的應(yīng)提前請示部門經(jīng)理，獲批后才可以打車，報銷時必須提供車打發(fā)票。

　　3、餐費補助標準

　　4、話費補助標準

　　對于銷售人員因銷售所用花費以及其他因公所用花費，按話費的90%予以報銷。

　　三、其他規(guī)定

　　1、乘坐交通工具的規(guī)定：出差人員須保留完整車(船)票作為報銷依據(jù)，據(jù)實報銷。部門經(jīng)理簽字時要加強對票據(jù)的審核，非出差過程中的費用不予報銷。

　　2、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，報銷時需經(jīng)分管副總經(jīng)理核準后，依照財務(wù)管理制度中費用開支的有關(guān)規(guī)定辦理報銷。

　　3、出差借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批。員工出差差旅費應(yīng)據(jù)實核報，不得弄虛作假，否則費用不予報銷，情節(jié)嚴重的予以開除。

　　4、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　四、出差費用報銷流程

　　報銷人申請→部門主管復(fù)核→會計審核→總經(jīng)理或授權(quán)人審批

　　1、報銷人申請：需將所有的票據(jù)整理好，報部門主管審閱。

　　2、部門主管初核：根據(jù)報銷申請人所提供的先前備案的出差計劃表進行了解、調(diào)查。

　　3、會計審核：會計對出差人員的報銷單據(jù)的真實性、合理性、有效性進行審定。

　　4、總經(jīng)理審批：總經(jīng)理或其授權(quán)人根據(jù)會計審定的.報銷單據(jù)的審批。.出差人員憑總經(jīng)理審批過的報銷單據(jù)到出納領(lǐng)款。

　　(一) 費用標準:

　　職務(wù) 交通工具 住宿標準 伙食標準 外埠市內(nèi)交通費用

　　一般員工 火車硬臥 120元/天 30元/天 30元/天

　　部門負責人 火車硬臥 150元/天 40元/天 40元/天

　　總經(jīng)理助理 飛機 200元/天 50元/天 50元/天

　　總經(jīng)理及以上 飛機 實報實銷 實報實銷 實報實銷

　　(二)費用標準的補充說明：

　　1. 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償;超出住宿標準部分由員工自行承擔。

　　2. 實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返公司時間為準，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達)以一天計。

　　3. 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報實銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。

　　4. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。

　　5. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。

　　(三) 報銷流程

　　1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。

　　2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

　　3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到綜合部訂票(原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案)。

　　4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

　　單位出差補助規(guī)定篇2

　　根據(jù)資辦發(fā)〔2015〕41號文件精神，為了出差人員的工作與生活需要，規(guī)范差旅費管理，保證教育教學經(jīng)費發(fā)揮最大經(jīng)濟效益�，F(xiàn)結(jié)合我縣教育系統(tǒng)的實際情況，特制定如下補充規(guī)定：

　　一、差旅費標準

　　(一)鄉(xiāng)內(nèi)出差

　　1、交通費

　�、僖脏l(xiāng)政府所在地為中心，至各校區(qū)間往返交通費按開往當?shù)睾戏�營運車費填制。

　�、谔顚懡煌ㄙM必須注明每次出差事由。

　　2、住宿費

　　村小出差人員到鄉(xiāng)(鎮(zhèn))一般不住宿，如確需住宿的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，每人每晚不超過60元，出差到外鄉(xiāng)(鎮(zhèn))住宿的每人每晚不超過100元。

　　3、下鄉(xiāng)補助費

　　中心校人員到五公里以上村小(教學點)下鄉(xiāng)或村小(教學點)到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)出差，按每人每天20元計算，出差到外鄉(xiāng)(鎮(zhèn))的，按每人每天50元計算，且每月補助的天數(shù) 1

　　不得超過20天(補助可就高不就低)。

　　(二)本縣城出差

　　1、交通費

　　到本縣城出差，往返交通費按開往縣城目的地合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

　　2、住宿費(離縣城五公里以上學校)

　　出差到縣城原則上不住宿，如確需住宿，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，且每人每晚不超過150元，憑票報銷。

　　3、伙食補助費

　　(1)離縣城五公里以上的學校的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天50元。

　　(2)離開會或辦事地點五公里以內(nèi)的學校，憑相關(guān)書面通知或有關(guān)規(guī)定，伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天20元。

　　(三)外縣(含區(qū)外縣)

　　1、交通費

　　到外縣(含區(qū)外縣)，往交通費按開往外縣(含區(qū)外縣)目的地合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

　　2、住宿費

　　出差到外縣(含區(qū)外縣)住宿費按每人每晚不超過180元，憑票報銷。

　　3、伙食補助費

　　出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，每人每天100元。

　　(四)地級市或縣級市(含外省)出差

　　1、交通費

　　①到地級市或縣級市出差，往返交通費按開往城市的合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

　�、诔霾钊藛T乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或者出差任務(wù)緊急的，需經(jīng)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準方可乘坐飛機。

　　2、住宿費

　　出差到地級市以上住宿費每人每晚不超過280元，出差到縣級市住宿費每人每晚不超過180元。

　　3、伙食費

　　出差人員的伙食補助費按出差自然天數(shù)實行定額包干，每人每天100元。

　　4、市內(nèi)交通費

　　出差人員到地級市或縣級市出差，市內(nèi)交通費補助只報往返2天，每人每天80元包干使用。

　　(五)局機關(guān)工作人員出差(五公里以上)下鄉(xiāng)

　　1、交通費，往返交通費按開往各鄉(xiāng)鎮(zhèn)合法營運車車費填制，憑車票據(jù)實報銷。

　　2、工作人員下鄉(xiāng)原則上不住宿，如確需住宿的，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意，每人每晚不超過100元。

　　3、下鄉(xiāng)補助費，工作人員到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)學校下鄉(xiāng)，按每人每天50元補助。

　　4、到桂林開會或參加培訓在當天9:30后簽到的，原則上不安排提前一天出差。

　　(六)參加會議、培訓等差旅費

　　工作人員外出參加會議、培訓或外出檢查，由舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓或工作期間的食宿費和市內(nèi)交通費用由會議、培訓等舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支。往返的差旅費在本單位按有關(guān)規(guī)定報銷。舉辦單位不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費、交通費和市內(nèi)交通費在本單位按照差旅規(guī)定報銷，市內(nèi)交通費補助只報往返2天。

　　二、附則

　　1.公務(wù)出差嚴格執(zhí)行差旅審批制度(詳見第一章總則

　　第四條)

　　2.無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

　　3.出差人員由所在單位，接待單位或其他單位免費提供交通工具(含包車)的應(yīng)如實申報，不報銷交通費和市內(nèi)交通費。

　　4.除本補充規(guī)定外，其它出差標準按資辦發(fā)〔2015〕41號文件執(zhí)行。

　　5.當月的差旅費原則上在次月的15日前如實報銷。

　　6.本補充規(guī)定自2015年12月1日起執(zhí)行，此前與本補充規(guī)定不一致的，一律以本補充規(guī)定為準。

　　7.本補充規(guī)定由資源縣教育局負責解釋。

　　資源縣教育局

　　2015年12月1日

　　備注：

　　請各中心校、縣直學校組織相關(guān)人員認真研讀，有不同意見或建議，請形成書面材料，以電子文檔，通過電子公文系統(tǒng)，于2015年12月17日下午5:00前上報教育局財務(wù)股，逾期不予采納。

　　單位出差補助規(guī)定篇3

　　第一章 總 則

　　第一條 為了保證出差人員工作需要，規(guī)范差旅費管理，參照市財政局慶陽市黨政機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法，結(jié)合我縣實際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于正寧縣黨政機關(guān)和事業(yè)單位的工作人員。

　　第三條 差旅費按出差、參加會議和調(diào)動搬遷等不同情況分類管理。

　　第四條 城市間(含鄉(xiāng)鎮(zhèn))交通費和住宿費在規(guī)定標準內(nèi)憑據(jù)報銷;伙食補助費和公雜費實行定額包干，按出差的自然(日歷)天數(shù)計算。

　　第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人員和天數(shù)，嚴肅財經(jīng)紀律，加強廉政建設(shè)，不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。

　　第二章 出 差

　　第六條 城市間交通費

　　1、出差人員按規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費;未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

　　2、出差人員乘坐交通工具等級表：

　　3、乘坐火車：從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購?fù)�席臥鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按本人實際乘坐的火車硬席座位票價的80%給予補助。

　　4、乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或工作任務(wù)特別緊急的，須經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準方可乘坐飛機，其往返機場的專線客車費憑據(jù)報銷。

　　第七條 住宿費

　　1、出差人員住宿費限額表 單位： 元/天

　　2、出差應(yīng)在財政部、省財政廳、市財政局定點賓館住宿，對出差地有定點賓館而不去定點賓館住宿的不予報銷住宿費;對出差地無定點賓館的，可自行選擇住宿地點，但住宿費不得超過限定標準。

　　3、出差人員原則上應(yīng)合住一個標準間， 但按性別劃分逢奇數(shù)時，允許單人住一個標準間。

　　4、住宿費憑據(jù)報銷，無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

　　5、實際住宿費最高不得超過限額標準，超額部分個人自理，不予報銷。

　　第八條 伙食補助費和公雜費

　　(一)出差人員伙食補助費和公雜費按出差自然天數(shù)(日歷)實行定額包干，具體標準為：

　　1、伙食補助費省外每人每天30元，省內(nèi)市州(含縣區(qū))每人每天20元，縣內(nèi)出差鄉(xiāng)鎮(zhèn)到縣和縣到鄉(xiāng)鎮(zhèn)每人每天15元。

　　2、公雜費省外每人每天30元，本省外市州每人每天20元，本市外縣區(qū)每人每天10元，主要用于補助通訊、市內(nèi)交通等支出。

　　3、出差人員回單位后，原則上不允許報銷餐飲費、市內(nèi)交通費和通訊費，特殊情況經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準給予報銷的，出差人員不再享受伙食補貼和公雜費。

　　(二)工作人員出差，有接待單位的，應(yīng)按補助標準向接待單位交納伙食費，并回所在單位如實申報，在規(guī)定標準內(nèi)憑接待單位收據(jù)據(jù)實報銷;有接待單位但無接待單位收據(jù)的，不得報銷伙食補助費。

　　(三)因工作需要，到外地學習、培訓(不包括脫產(chǎn)進修)、實習、臨時性鍛煉、支援工作等各種工作隊、醫(yī)療隊，工作時間30天(含30天)以內(nèi)的按出差標準報銷;超過30天的，伙食費、公雜費實行定額補貼，即伙食費省外每人每天補助18元，省內(nèi)每人每天補助12元;公雜費省外每人每天補助15元，省內(nèi)每人每天補助10元;統(tǒng)一安排食宿的

　　(含交費或免費)，僅按上述標準報銷公雜費。在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費均按出差標準執(zhí)行。

　　第三章 參加會議及到基層短期工作

　　第九條 省內(nèi)外外出參加會議，統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費和伙食補助費不予報銷，公雜費和在途期間的住宿費、伙食補助費按出差標準執(zhí)行;不安排食宿的會議，其住宿費、伙食補助費和公雜費按出差標準執(zhí)行。

　　第十條 到基層單位實習、培訓、鍛煉、支援工作及各類工作組的工作人員，在基層單位工作時間30天(含30天)以內(nèi)的，按出差標準報銷;超過30天的，每人每天補助伙食費10元，不報銷住宿費和公雜費;在途期間的交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費均按出差標準執(zhí)行。

　　第四章 調(diào)動和搬遷

　　第十一條 工作人員因工作調(diào)動所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按出差的有關(guān)規(guī)定由調(diào)入單位報銷;所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里

　　1元以內(nèi)由調(diào)入單位憑據(jù)報銷，超過部分自理;調(diào)動工作，一般不準乘坐飛機。

　　第十二條 工作調(diào)動人員的同住家屬(父母、配偶、未滿18歲的子女及其他必須贍養(yǎng)的家屬且均為非公職人員，下同)，如果隨同調(diào)動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具等托運費等，由調(diào)入單位按調(diào)動人員的標準報銷。

　　夫婦雙方都是工作人員而又同時調(diào)動的，其交通費，住宿費、伙食補助費和公雜費均按職務(wù)高的一方標準報銷。隨同調(diào)動的父母、子女等家屬的差旅費及行李托運費由職務(wù)高的一方的單位負擔。如職務(wù)相同，由男方單位負擔。

　　第十三條 工作人員及其家屬搬遷到本人所在地的路費，按有關(guān)規(guī)定并經(jīng)本單位批準，由工作人員所在單位依照本辦法第十二條規(guī)定報銷。

　　調(diào)動工作人員的家屬，如暫時不能與工作人員同行，以后遷移時的旅費，由工作人員調(diào)入單位按規(guī)定報銷。

　　第十四條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方的干部，其差旅費按解放軍總后勤部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第五章 附 則

　　第十五條 工作人員出差、調(diào)動、參加會議及到基層短期工作期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家探親辦事的，單位只報銷直線交通費，多開支的交通費，由個人自理。繞道和在家期間不報銷伙食補助費、住宿費和公雜費。

　　第十六條 工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。對弄虛作假，虛報冒領(lǐng)、違反規(guī)定的，按有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。

　　第十七條 國有企業(yè)的差旅費開支標準，參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第十八條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行，原關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〖關(guān)于慶陽地區(qū)機關(guān)事業(yè)單位工作人員差旅費開支規(guī)定〗的通知(正財字〔1993〕)第4號同時廢止。

　　第十九條 本辦法由縣財政局負責解釋。