內(nèi)控評估報(bào)告

一、評估工作基本情況

為健全機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理，強(qiáng)化全體員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)價(jià)值成長，根據(jù)分公司關(guān)于2017年度內(nèi)部控制評估工作要求以及《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評價(jià)辦法（試行）》（保監(jiān)發(fā)〔2017〕6號(hào)）、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》（保監(jiān)發(fā)〔2017〕69號(hào)）等文件精神，**中心支公司于2017年1月14日啟動(dòng)了2017年度內(nèi)審評估工作，由機(jī)構(gòu)總經(jīng)理室主持召開專題會(huì)議，對該項(xiàng)工作進(jìn)行了安排部署，機(jī)構(gòu)總經(jīng)理為總負(fù)責(zé)人，人事行政部負(fù)責(zé)牽頭協(xié)調(diào)，各部門長及聯(lián)絡(luò)人負(fù)責(zé)具體實(shí)施。本次內(nèi)審評估工作涉及機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營管理各個(gè)方面，內(nèi)容多、范圍廣，機(jī)構(gòu)采取以各職能部門為單位，按照遵循制度、客觀真實(shí)的原則，由部門長牽頭逐條逐項(xiàng)對照檢視評估，并于規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成。

二、機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評估結(jié)果概述

2017年上半年機(jī)構(gòu)主要工作是籌建，六月份正式營業(yè)，在制度健全上依據(jù)總分公司相關(guān)制度，結(jié)合自身情況建立健全了機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、運(yùn)營、人事等各項(xiàng)制度和流程。此次內(nèi)控評估圍繞健全性、合理性、有效性對機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制進(jìn)行總體評價(jià)。在評估中各部門針對109個(gè)評估要點(diǎn)，逐個(gè)按照制度流程要求與實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行梳理檢視，分析總結(jié)，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，查找相關(guān)控制制度，結(jié)合實(shí)際操作情況進(jìn)1

行對照檢查，查漏補(bǔ)缺�？傮w上，機(jī)構(gòu)在職場環(huán)境控制及制度控制方面已基本成形，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模和人員隊(duì)伍數(shù)量逐步擴(kuò)大，在制度的執(zhí)行和部門協(xié)調(diào)方面還需進(jìn)一步完善和細(xì)化。在控制環(huán)境方面機(jī)構(gòu)評估得分18.7分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估得分4.4分，控制活動(dòng)得分44.5分，信息與溝通15分，監(jiān)督得分8分，匯總得分86.2分。

三、機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制情況

在控制環(huán)境方面嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)以及監(jiān)管部門要求，根據(jù)公司業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營管理的需要以及合理、精簡、高效的原則設(shè)置機(jī)構(gòu)。遵循相互監(jiān)督、相互制約、協(xié)調(diào)運(yùn)作的原則設(shè)置部門和崗位。機(jī)構(gòu)共設(shè)7個(gè)部門，分別為總經(jīng)理室、銀行業(yè)務(wù)部、營銷業(yè)務(wù)部、運(yùn)營管理部、財(cái)務(wù)管理部、人事行政部、什邡支公司（籌）。各部門崗位設(shè)置合理，職責(zé)清晰明確，各崗位員工對其各自崗位職責(zé)熟悉清楚。機(jī)構(gòu)通過每天晨會(huì)及每周例會(huì)宣導(dǎo)公司企業(yè)文化，規(guī)范員工的職業(yè)行為，引導(dǎo)員工提高職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立誠信的道德觀。

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估方面，運(yùn)營管理部定期宣導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營的重要性，做到穩(wěn)健運(yùn)營，合理合規(guī)合規(guī)經(jīng)營是保險(xiǎn)公司的核心經(jīng)營原則，每一位員工都必需嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，定期做好合規(guī)自查工作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意疻，評估風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。在公司經(jīng)營中，對已出現(xiàn)但不可接受的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照公司合規(guī)法律法規(guī)，明確控制風(fēng)險(xiǎn)的相磁職責(zé)與權(quán)限，控制方法、資源需求，及時(shí)限要求。并制定了重大，突發(fā)事項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案。

在控制活動(dòng)方面，針對業(yè)務(wù)控制，對銷售人員建立并保持書面程2

序，對銷售人員的甄選、簽約、解約、薪酬、考核、檔案、品質(zhì)管理；對于宣傳資料嚴(yán)格管控，出入庫登記簽字；定期對銷售人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，建立銷售人員失信懲戒機(jī)制；根據(jù)分公司要求，嚴(yán)格執(zhí)行分公司下發(fā)的《營銷員管理規(guī)則》在營銷員簽約年齡要求22—50歲，不在此年齡階段非常優(yōu)秀者可特殊申請！同時(shí)每位營銷員都建立了相應(yīng)的入司檔案包括培訓(xùn)檔案等。 在宣材料管理上**中支嚴(yán)禁私自印刷宣傳品，嚴(yán)格控制產(chǎn)品說、創(chuàng)說會(huì)課件不合規(guī)處。同時(shí)針對銷售人員培訓(xùn)，保證新人崗前培訓(xùn)不少于80小時(shí)，其中法律法規(guī)教育不少于36小時(shí)。針對財(cái)務(wù)控制，嚴(yán)格執(zhí)行總、分公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、管理辦法及實(shí)施細(xì)則按照總公司相關(guān)要求，中支單獨(dú)設(shè)立了財(cái)務(wù)部門，配備了專職財(cái)會(huì)人員，崗位明確，責(zé)任分明有規(guī)范的賬務(wù)處理流程。依據(jù)真實(shí)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理，對賬務(wù)處理的全過程實(shí)施有效的控制，并實(shí)現(xiàn)賬賬、賬實(shí)和賬表相符。中支的財(cái)務(wù)報(bào)表嚴(yán)格遵守《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)制度》，確保了出具的報(bào)表真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

在信息與溝通方面，機(jī)構(gòu)按照公司要求進(jìn)行有效管理，按監(jiān)管要求定期向監(jiān)管部門報(bào)送相關(guān)信息，并確保信息完整真實(shí)。在機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營管理中，確保上下級之間和協(xié)作部門間的有效果溝通。

在監(jiān)督方面，機(jī)構(gòu)根據(jù)內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定，各職能部門定期或不定期對風(fēng)險(xiǎn)控制的合理性、有效性進(jìn)行評估，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改，并對整改情況進(jìn)行跟蹤及監(jiān)督。

四、2017年度內(nèi)部控制的漏洞與缺陷及整改完善計(jì)劃

由于開業(yè)時(shí)間不長，機(jī)構(gòu)內(nèi)控工作將隨著業(yè)務(wù)規(guī)模和市場變化持續(xù)不斷地健全完善，在此次評估中也發(fā)現(xiàn)了以下問題：

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