深度解讀住房公積金制度

　　近年來，隨著高房價的壓力，社會對住房公積金的關注度日益增強，負面評價也日漸增多，主要有三種觀點：

　　一是“劫貧濟富”說。一般中低收入者無力購房，其住房公積金只能存于公積金管理中心；相反，隨著高收入者的住房消費需求增加，以及希望通過投資房產抵消通脹壓力，在住房公積金利率、資金成本雙低的情況下，許多人將公積金購房作為頭等選擇。

　　二是“資金貶損”說。按照政策規(guī)定，住房公積金保值增值的渠道有三個：銀行存款、住房公積金貸款、購買國債，其中，主渠道是公積金貸款。而根據全國住房公積金貸款資金平均使用率加權計算，2023年綜合利率約為2 .13%，同期C P I漲幅達5.4%，相差3.27%。有關數據測算，2023年全國住房公積金綜合收益率不足1%。

　　三是“使命完成”說。住房公積金制度源于上海(樓盤)，當時為應對住房與資金緊缺雙重壓力，由政府財政與個人分別出資建立一個資金“池”，專門用于職工住房消費的制度。作為國家住房制度改革上的一種創(chuàng)新，曾起到積極、健康的作用。隨著福利分房政策的終結，以及依靠市場解決住房資金需求的方式逐漸成熟，住房公積金集中、互助的作用受到質疑，許多人建議將住房公積金直接計入個人工資。個人如需資金，可直接通過信貸市場，住房公積金的使命已經完成。

　　以上“三說”表明目前住房公積金制度的可持續(xù)性存在嚴重缺陷，為推動住房公積金健康、持續(xù)發(fā)展，對其改革勢在必行。同時，應該堅持幾點基本原則：

　　制度創(chuàng)新。住房公積金制度是一種制度創(chuàng)新。梳理其產生的前因后果，不難發(fā)現，它的出現是由中國“二元化”的經濟、社會基礎決定的。上世紀90年代，城鎮(zhèn)住房供給由政府與市場兩部分構成，以政府為主體，面對旺盛的需求，政府供給壓力過大且已不堪重負，市場供給雖已發(fā)揮作用，但受制于資源流動的障礙，無法有所作為。住房公積金的產生對于減輕政府負擔、拉動市場、疏通供給與需求起到了極大的促進作用。

　　隨著改革的深入與社會主義市場經濟體制的不斷完善，原有的住房供給“二元化”結構被打破。住房公積金制度的使命是否就此完成，還需要具體看待：第一，雖然“二元化”結構形態(tài)已打破，但現實中“二元化”仍然存在，只不過政府與市場的角色互換。第二，收入分配的差異決定了部分社會人群無力依靠市場手段獲得住房，需要政府來解決他們的住房問題，而政府力量有限，仍然需要公積金的支持。

　　只要收入分配“二元化”依然存在，住房公積金制度就有發(fā)揮作用的時間與空間。

　　準確定位�！蹲》抗�積金管理條例》(下稱《條例》)規(guī)定“住房公積金是指國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其現有職工繳存的長期住房儲金�！�,“住房公積金應當用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用�！笨梢哉f定位是十分明確的。但是，由于多種原因，出現了對公積金的定位逐漸模糊的現象。住房公積金負擔了不該負擔的義務與責任，極大地沖擊了《條例》權威性。

　　確定住房公積金的定位十分必要，當前存在三個主要問題。首先，作為一種長期住房儲金，互助性是其內在屬性，但是現實中相關政策卻語焉不詳。其次，住房公積金管理中心“四不像”，引發(fā)諸多問題�！稐l例》規(guī)定“住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的.不以贏利為目的的獨立的事業(yè)單位”。不以盈利為目的，卻從事資金的經營活動，本身就有沖突。第三，《條例》規(guī)定“住房公積金是長期住房儲金”，但卻對住房公積金作用范圍的界定過于籠統(tǒng)。

　　目前，事業(yè)單位改革處于決策前的研究、論證階段，國家有關部門應當抓住這一有利時機，本著實事求是的精神與態(tài)度，科學、合理地明確住房公積金制度的定位。

　　效率優(yōu)先。住房公積金制度的建立是為了有效滿足繳存人的住房資金需求。建立以來，解決了大量的住房資金需求。以上海市為例，至“十一五”末，累計歸集2534億元，發(fā)放貸款2391億元，涉及151.2萬戶家庭，累計支持購房建筑面積1.4億平米。成就巨大，有目共睹。

　　近年來，中國房地產市場異�；馃�，受監(jiān)控的70個大中城市的住房價格已連續(xù)上漲十幾個月，且在可預見的較長時期不會有大的變化，這直接導致許多地方住房公積金使用率已達到75%的警戒線，有些地方甚至接近或超過100%，不得不采用“公轉商”(住房公積金貸款轉商業(yè)貸款，商貸超出住房公積金貸款的利息，由住房公積金管理中心負擔)或“輪候”辦法來滿足住房資金需求。

　　“公轉商”或“輪候”只是權宜之計。改變這種狀況的根本出路仍在準確定位住房公積金的作用范圍。首先要認清住房公積金有多大力量、能辦多大事，權衡哪些消費需求應當滿足，哪些應當“拒絕”。住房公積金只能解決繳存人最基本的資金需求，而不是所有的需求，真正做到“有所不為，才能有所為”。

　　兼顧公平。目前住房公積金公平性欠缺。如何解決這個問題。其一，制度附帶的“不公”，應該通過管理加以調適。比如高收入群體已經享受過一次優(yōu)惠—個人與單位繳存額高，按照同比例對稱原則，其繳存的住房公積金就應當在互助方面、在支持中低收入者住房消費方面發(fā)揮應有的作用。在提取、貸款方面，按照政策優(yōu)惠不得重復享受的原則，應當予以適當控制，使其繳納的超過平均水平的住房公積金較長期存儲于住房儲金“池”內，為中低收入者住房消費服務。其二，保持政策穩(wěn)定。近年來全國各地為應對流動性緊張，均在提取、貸款審批及額度方面調整了政策，存在通過政策調整掩飾管理失準的嫌疑，保持政策穩(wěn)定刻不容緩。其三，節(jié)制資金使用。