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公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(通用11篇)

公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)(通用11篇)

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇1

  一、企業(yè)概況

  本企業(yè)屬于服務(wù)性企業(yè),成立于20xx年。是以綠化施工為主的公司,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為100%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)16萬(wàn)元,其中包括流動(dòng)資產(chǎn)13.14萬(wàn)元,占總資產(chǎn)的比例為82%;固定資產(chǎn)2.87萬(wàn)元,占資產(chǎn)總額的比例為18%。負(fù)債總額達(dá)2萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為12.5%,其中流動(dòng)負(fù)債2萬(wàn)元,占負(fù)債總額的100%,所有者權(quán)益14萬(wàn)元,占企業(yè)資產(chǎn)總額的87.5%。

  二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析

  1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入24萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)14萬(wàn)元,增長(zhǎng)率140%。

  2、本年管理費(fèi)用15.83萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)3.52萬(wàn)元,增長(zhǎng)率28.6%,管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的66%。

  3、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1.36萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)0.79萬(wàn)元,增長(zhǎng)率138.6%,主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的5.67%。

  4、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)6.8萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)7.9萬(wàn)元;營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的28.33%。

  三、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況

  1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額6.8萬(wàn)元,凈利潤(rùn)5.1萬(wàn)元。

  2、全年上交所得稅1.7萬(wàn)元。

  3、本年職工工資總額8.4萬(wàn)元,職工人數(shù)7人,職工全年平均收入

  1.2萬(wàn)元。

  四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

  1、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為79%;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為218%;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為667%;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為172%。

  2、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為140%。

  五、總結(jié)說(shuō)明

  公司由于成立時(shí)間短,剛剛起步,雖然經(jīng)營(yíng)效益增長(zhǎng)很快,但不確定因素很多,主要是應(yīng)收賬款增加較大,后期應(yīng)積極回款;同時(shí)職工工資總額占比較高,應(yīng)很好控制。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇2

  一、企業(yè)概況

  本企業(yè)屬于生產(chǎn)制造型企業(yè),成立于1999年。是以生產(chǎn)和銷(xiāo)售波紋鋼板(管)及鋼混結(jié)構(gòu)制品為主業(yè)的公司,其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為99.67%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)7934.90萬(wàn)元,其中:流動(dòng)資產(chǎn)5925.81萬(wàn)元,占總資產(chǎn)的比例為74.68%;固定資產(chǎn)1876.05萬(wàn)元,占資產(chǎn)總額的比例為23.64%。負(fù)債總額達(dá)4249.51萬(wàn)元,均為流動(dòng)負(fù)債4249.51萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為53.55%;所有者權(quán)益3685.39萬(wàn)元,占企業(yè)資產(chǎn)總額的46.45%。

  二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析

  1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5268.78萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)464.19萬(wàn)元,增長(zhǎng)率9.66%。

  2、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3859.10萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)416.99萬(wàn)元,增長(zhǎng)率12.11%,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的73.24%。

  3、本年?duì)I業(yè)費(fèi)用339.87萬(wàn)元,比去年同比減少102.78萬(wàn)元,下降23.22%,營(yíng)業(yè)務(wù)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的6.45%。

  4、本年管理費(fèi)用716.11萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)123.23萬(wàn)元,增長(zhǎng)率20.78%,管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的13.59%。

  5、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用108.98萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)29.67萬(wàn)元,增長(zhǎng)率37.40%,財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的2.07%。

  6、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加48.07萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)10.33萬(wàn)元,增長(zhǎng)率27.36%,主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的0.91%。

  7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)200.61萬(wàn)元,比去年同比減少30.55萬(wàn)元,下降13.22%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的3.81%。

  三、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況

  1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額203.53萬(wàn)元,凈利潤(rùn)180.40萬(wàn)元。

  2、全年上交所得稅23.37萬(wàn)元,增值稅482.05萬(wàn)元。

  3、本年提取盈余公積14.77萬(wàn)元,均為法定盈余公積。

  4、本年利潤(rùn)未向投資者進(jìn)行分配。

  5、本年職工工資總額676.39萬(wàn)元,職工人數(shù)94人,職工全年平均收入7.20萬(wàn)元。

  四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

  1、本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年下降760萬(wàn)元,本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)189.71萬(wàn),本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)521.60萬(wàn)元。

  2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年下降48.69萬(wàn)元。

  3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為1.31;存貨周轉(zhuǎn)率為9.60;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.98;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為2.74;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.71。

  4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為9.66%;凈利潤(rùn)下降率為17.61%;留存盈利比率為100.00%。

  五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)說(shuō)明

  公司新產(chǎn)品上市后,對(duì)企業(yè)后續(xù)發(fā)展起到了積極作用。但由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈,為了拓展市場(chǎng),讓新產(chǎn)品取代傳統(tǒng)產(chǎn)品,而用戶(hù)對(duì)新產(chǎn)品價(jià)格要求降低,導(dǎo)致公司產(chǎn)品價(jià)格大幅度下降近19%,使公司盈利水平有所降低。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇3

  一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況

 。ㄒ唬┢髽I(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù),企業(yè)從業(yè)人員、職工數(shù)量和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的情況。 本公司成立于xx年。是以xx為主業(yè)的公司,現(xiàn)有員工xx人,其中大專(zhuān)以上人員xx人,占公司總?cè)藬?shù)的xx%;技術(shù)人員xx人。占公司總?cè)藬?shù)的xx%。

  公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào):

  公司注冊(cè)地址:

  公司注冊(cè)資本:人民幣 xx萬(wàn)元

  公司法定代表人:

  公司經(jīng)營(yíng)范圍:

  公司主營(yíng)業(yè)務(wù):

 。 ___年___月___日),公司經(jīng)xx科學(xué)技術(shù)委員會(huì)認(rèn)定為軟件企業(yè),并取得了頒發(fā)的軟件企業(yè)認(rèn)定證書(shū),證書(shū)編號(hào):xx。

 。ǘ┍灸甓壬a(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況

  1、主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量、銷(xiāo)售量(出口額、進(jìn)口額)及同比增減量

  2、經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售(經(jīng)營(yíng))的影響

  3、營(yíng)業(yè)范圍的調(diào)整情況

  4、新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開(kāi)發(fā)及投入情況

 。ㄈ⿲(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)有影響的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的有關(guān)情況

  (四)開(kāi)發(fā)、在建項(xiàng)目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況

 。ㄎ澹┙(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題與困難,以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項(xiàng)等

  二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況(經(jīng)濟(jì)效益分析)

  1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%。

  2、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的xx%。

  3、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%,主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的xx%。

  4、本年產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%,主營(yíng)業(yè)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的xx%。

  5、本年管理費(fèi)用xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%,管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的xx%。

  6、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%,財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的xx%。

  7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)xx萬(wàn)元,比去年同比增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的xx%。

  8、其他項(xiàng)目的比例參閱損益分析表。

  (上述指標(biāo)增減變動(dòng)也可以用表格形式反應(yīng),下面是文字說(shuō)明變動(dòng)原因。)

 。ㄒ唬 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變動(dòng)情況

  1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同比增減額

  2、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增減影響因素,包括銷(xiāo)售量、銷(xiāo)售價(jià)格、銷(xiāo)售結(jié)構(gòu)變動(dòng)和新產(chǎn)品銷(xiāo)售,以及影響銷(xiāo)售量的滯銷(xiāo)產(chǎn)品種類(lèi)、庫(kù)存數(shù)量等

 。ǘ┏杀举M(fèi)用變動(dòng)的主要因素

  原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)利潤(rùn)增減的影響

 。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)收入、支出的增減變化

  若其他收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%(含10%)以上的,則應(yīng)按類(lèi)別披露有關(guān)數(shù)據(jù)

  (四)同比影響其他收益的主要事項(xiàng)

  1、投資收益,特別是長(zhǎng)期投資損失的金額及原因

  2、補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來(lái)源、金額,以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)情況

  3、影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額

  (五)利潤(rùn)分配情況

  1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xx萬(wàn)元,凈利潤(rùn)xx萬(wàn)元。

  2、全年上交稅金總額xx萬(wàn)元,其中所得稅xx萬(wàn)元,增值稅xx萬(wàn)元。

  3、本年提取盈余公積xx萬(wàn)元,其中公益金xx萬(wàn)元。

  4、本年分配給投資者利潤(rùn)xx萬(wàn)元,其中普通股股利xx萬(wàn)元,優(yōu)先股股利xx萬(wàn)元。

  5、本年職工工資總額xx萬(wàn)元,職工人數(shù)xx人,職工全年平均收入xx萬(wàn)元。

 。├麧(rùn)表中的項(xiàng)目,如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上,且占報(bào)告期利潤(rùn)總額10%(含10%)以上的,應(yīng)明確說(shuō)明原因

 。ㄆ撸┒愘x調(diào)整對(duì)凈利潤(rùn)的影響,包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數(shù)額。

 。ò耍⿻(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額

 。ň牛┨潛p總額及其同比增減額,虧損的主要原因:產(chǎn)品滯銷(xiāo)、成本費(fèi)用加大、管理不善等造成的虧損及虧損額進(jìn)行分析。

  三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

  (一)各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重

  1、各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重

  2、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資等變化是否正常,增減原因

  3、長(zhǎng)期投資占所有者權(quán)益的比率及同比增減情況、原因,購(gòu)買(mǎi)和處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位的情況

 。ǘ┎涣假Y產(chǎn)情況

  1、待處理財(cái)產(chǎn)損溢主要內(nèi)容及其處理情況

  2、潛虧掛賬(含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬)內(nèi)容及原因

  3、按賬齡分析三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款未收回原因及壞賬處理辦法

  4、長(zhǎng)期積壓商品物資、不良長(zhǎng)期投資等產(chǎn)生的原因及影響

  5、不良資產(chǎn)比率

 。ㄈ┴(fù)債情況

  1、流動(dòng)負(fù)債與長(zhǎng)期負(fù)債的比重

  2、長(zhǎng)期借款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款同比增減金額及原因

  3、企業(yè)償還債務(wù)的能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況

  4、三年以上的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款金額、主要債權(quán)人及未付原因

  5、逾期借款本金和未還利息情況

  (四)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益項(xiàng)目中,如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上,且占報(bào)表日資產(chǎn)總額5%(含5%)以上的,應(yīng)明確說(shuō)明原因

 。ㄎ澹┈F(xiàn)金增減和周轉(zhuǎn)情況

  1、本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%;本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%;本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%。

  2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年增長(zhǎng)xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)率xx%;

  3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為xx;存貨周轉(zhuǎn)率為xx;流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為xx;固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為xx;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為xx。

  4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為xx;凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為xx;留存盈利比率為xx。

  四、所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)增減變動(dòng)情況

  1、會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)的變動(dòng)情況,并應(yīng)具體說(shuō)明增減差額及原因

  2、所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況,并應(yīng)具體說(shuō)明增減差額及原因

  五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。

  1、會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)。

  2、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。

  3、重要合同事項(xiàng)。

  4、重要投資事項(xiàng)。

  5、對(duì)現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。

  六、本期工作總結(jié)和后期工作建議

  1、針對(duì)本期企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題,提出下一階段應(yīng)該采取的改進(jìn)管理和提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的具體措施,以及業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。

  2、總結(jié)財(cái)務(wù)核算、報(bào)表編制工作成績(jī)與不足,對(duì)今后工作的建議。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇4

  一、企業(yè)基本情況

  xxx公司20xx年企業(yè)資產(chǎn)總額xx,其中流動(dòng)資產(chǎn)xx元,固定資產(chǎn)xx元、負(fù)債總額xx元,全部為流動(dòng)負(fù)債、所有者權(quán)益總額xx元,其中實(shí)收資本xx元,盈余公積xx元,未分配利潤(rùn)xx元,由于施工市場(chǎng)發(fā)展情況不樂(lè)觀(guān)導(dǎo)致盈利水平下降;企業(yè)在本年度無(wú)合并子公司;企業(yè)職工xx人,職工薪酬總額xx元

  二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析

 。ㄒ唬┢髽I(yè)業(yè)務(wù)范圍

  ____________________________

  (二)20xx年度實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入xx元,與20xx年同期相比,增加了xx元。

 。ㄈ20xx年度發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)成本xx元,主要包括人工費(fèi)、材料及修理費(fèi)、分包成本及其他支出等。與20xx年同期相比,減少了xx元。

 。ㄋ模20xx年度無(wú)其他業(yè)務(wù)收入、支出。

 。ㄎ澹20xx年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)xx元,提取法定盈余公積xx元,年末未分配利潤(rùn)為xx元。

  (六)公司經(jīng)營(yíng)成長(zhǎng)較緩慢,20xx年公司開(kāi)拓施工市場(chǎng)形勢(shì)比較嚴(yán)峻,施工項(xiàng)目毛利率較往年有所降低。從市場(chǎng)角度來(lái)講,公司尚面臨著很多的困難,目前競(jìng)爭(zhēng)壓力較大,項(xiàng)目利潤(rùn)較低。

  三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析

  企業(yè)20xx年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為xx元,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為xx元,成本支出與上

  年相比無(wú)明顯結(jié)構(gòu)變化,本年共計(jì)提營(yíng)業(yè)稅及附加合計(jì)xx元,本企業(yè)無(wú)利息支出,本年財(cái)務(wù)費(fèi)用xx元,企業(yè)凈資產(chǎn)收益率較xx20xx年度xx下降了xx個(gè)百分點(diǎn),總資產(chǎn)報(bào)酬率為xx,較20xx年度xx下降xx個(gè)百分點(diǎn)。

  四、現(xiàn)金流情況分析

 。ㄒ唬┙(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流入為xx元、投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流出為xx元、籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流出為xx元。

 。ǘ┡c20xx年度現(xiàn)金流量情況相比,經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入減少了xx元,投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流出減少了xx元,籌資活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流出無(wú)變化。

 。ㄈ┍酒髽I(yè)20xx年度無(wú)重大的現(xiàn)金流出。

  五、所有者權(quán)益變動(dòng)情況分析

 。ㄒ唬┍灸晟侠U應(yīng)收股利xx元。

 。ǘ┍灸暝黾佑(jì)提盈余公積xx元 。

  (三)本年企業(yè)實(shí)收資本無(wú)變化。

  六、重大事項(xiàng)說(shuō)明

  本企業(yè)本年無(wú)重大事項(xiàng)。

  七、風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理情況

 。ㄒ唬┲贫▋(nèi)控管理規(guī)章制度,完善內(nèi)控部門(mén)設(shè)置。

 。ǘ﹥(nèi)控嚴(yán)格把關(guān),促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。

  八、問(wèn)題整改情況

  無(wú)

  九、有關(guān)工作建議。

  希望對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算工作加大支持力度。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇5

  xx有限公司以“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)機(jī)制、企業(yè)運(yùn)作”為指導(dǎo)思想,圍繞騰沖市委、政府關(guān)于城鎮(zhèn)化建設(shè)的戰(zhàn)略部署,加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、市區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及新農(nóng)村建設(shè),實(shí)現(xiàn)政府意圖,承擔(dān)城鄉(xiāng)建設(shè)重任。是市政府授權(quán)的全市城鄉(xiāng)建設(shè)投融資平臺(tái)和相關(guān)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)實(shí)體。

  公司經(jīng)營(yíng)范圍:城鄉(xiāng)土地一級(jí)開(kāi)發(fā);市政基礎(chǔ)設(shè)施、城鄉(xiāng)道路、橋梁、碼頭、廣場(chǎng)、體育場(chǎng)館、會(huì)展中心、公共場(chǎng)地等公益性資產(chǎn)的冠名權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán);城市出租車(chē)(客運(yùn)、貨運(yùn))、道路公共泊車(chē)位等資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)權(quán);戶(hù)外公共廣告位經(jīng)營(yíng)權(quán);其他政府特許經(jīng)營(yíng)權(quán)和城市公用設(shè)施經(jīng)營(yíng)權(quán)等。

  現(xiàn)就20xx年財(cái)務(wù)情況及20xx年財(cái)務(wù)計(jì)劃匯報(bào)如下:

  一、資金使用情況

 。ㄒ唬┴泿刨Y金

  截止20xx年12月31日,貨幣資金xx萬(wàn)元,其中:農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行基本戶(hù)存款xx萬(wàn)元,中國(guó)銀行存款xx萬(wàn)元,中國(guó)工商銀行存款xx萬(wàn)元,中國(guó)建設(shè)銀行存款xx萬(wàn)元,農(nóng)發(fā)行信貸專(zhuān)戶(hù)存款xx萬(wàn)元,農(nóng)發(fā)行項(xiàng)目資本金專(zhuān)戶(hù)存款xx萬(wàn)元,農(nóng)發(fā)行資金歸集專(zhuān)戶(hù)存款xx萬(wàn)元,民生村鎮(zhèn)銀行存款xx萬(wàn)元,建行地下停車(chē)場(chǎng)專(zhuān)戶(hù)存款xx萬(wàn)元。

 。ǘ╊A(yù)付款情況

  20xx我公司預(yù)付各項(xiàng)款項(xiàng)合計(jì)xx萬(wàn)元,其中:預(yù)付東升水果批發(fā)市場(chǎng)場(chǎng)平工程款xx萬(wàn)元,預(yù)付停車(chē)場(chǎng)管理系統(tǒng)道閘監(jiān)控設(shè)備工程款xx萬(wàn)元,預(yù)付環(huán)評(píng)款xx萬(wàn)元,預(yù)付監(jiān)理款xx萬(wàn)元,預(yù)付電力公司施工費(fèi)xx萬(wàn)元,預(yù)付東升水果批發(fā)市場(chǎng)設(shè)計(jì)費(fèi)xx萬(wàn)元。

 。ㄈ┤谫Y貸款

  通過(guò)xx項(xiàng)目向農(nóng)發(fā)行融資貸款xx億,20xx年已收到貸款資金xx億元,其中撥付騰梁路項(xiàng)目指揮部xx億元,撥付物流園區(qū)項(xiàng)目指揮部xx億元,撥付職教園區(qū)項(xiàng)目指揮部xx億元。20xx年已收到城鄉(xiāng)一體化項(xiàng)目資本金xx億元,其中撥付騰梁路征地款xx億元,撥付物流園區(qū)征地款xx億元,撥付物流園區(qū)指揮部工程款xx億元,撥付職教園區(qū)指揮部工程款xx億元,歸還前期代墊征地款及費(fèi)用xx億元。共支付貸款利息xx萬(wàn)元,截止20xx年12月騰梁路剩余款項(xiàng)xx億元,職教園區(qū)剩余款項(xiàng)xx億元,物流園區(qū)剩余款項(xiàng)xx億元。

 。ㄋ模┙杩钋闆r

  我公司20xx年向xx借款xx萬(wàn)元,用于支付xx;向xx公司借款xx萬(wàn)元,用于支付xx。

  (五)支付工程款情況

  20xx年共支付各項(xiàng)目工程款及前期費(fèi)用合計(jì)xx萬(wàn)元,其中:xx。

  二、收入情況

  20xx年我公司總收入xx萬(wàn)元,其中:財(cái)政撥給前期經(jīng)費(fèi)收入xx萬(wàn)元,xx。

  三、支出情況

  20xx年我公司總支出xx萬(wàn)元,其中:xx。

  四、劃入資產(chǎn)

  為保證公司融資評(píng)級(jí)需求,公司于20xx年2月將xx家單位的土地房產(chǎn)按現(xiàn)行價(jià)值評(píng)估入賬,房屋入賬xx億元,土地入賬xx元,入賬資產(chǎn)xx億元。xx。

  五、積極申報(bào)國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目投資建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)基金。

  一至四批我公司共往向發(fā)改委、農(nóng)發(fā)行、國(guó)開(kāi)行申報(bào)基金項(xiàng)目6個(gè),累計(jì)總投資xx億元。現(xiàn)成功獲批項(xiàng)目三個(gè),獲批基金xx萬(wàn)元。其中,騰沖市城區(qū)景點(diǎn)停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目獲農(nóng)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)基金xx萬(wàn)元,騰沖市老城區(qū)供排水管網(wǎng)改造項(xiàng)目獲國(guó)開(kāi)行專(zhuān)項(xiàng)基金xx萬(wàn)元,騰沖市職教園區(qū)實(shí)訓(xùn)樓獲國(guó)開(kāi)行專(zhuān)項(xiàng)基金xx萬(wàn)元。以上三個(gè)項(xiàng)目獲批基金20xx年已按基金使用管理相關(guān)規(guī)定及項(xiàng)目進(jìn)展情況申請(qǐng)使用。目前,騰沖市城區(qū)景點(diǎn)停車(chē)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目獲農(nóng)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)基金根據(jù)已簽訂投資協(xié)議,文廟泮池停車(chē)場(chǎng)項(xiàng)目已申請(qǐng)使用資金xx萬(wàn)元,東園停車(chē)場(chǎng)項(xiàng)目正在申請(qǐng)資金xx萬(wàn)元;騰沖市老城區(qū)供排水管網(wǎng)改造項(xiàng)目正在申請(qǐng)資金xx萬(wàn)元。下一步將加快項(xiàng)目建設(shè),加強(qiáng)資金管理,確保專(zhuān)款專(zhuān)用。

  五、20xx年收入、支出計(jì)劃

 。ㄒ唬┦杖胗(jì)劃

  1、20xx年停車(chē)場(chǎng)預(yù)計(jì)收入xx萬(wàn)元,其中:xx。

  2、LED電子顯示大屏收入:xx。

  3、保障房收入:xx。

 。ǘ20xx年預(yù)計(jì)支出xx萬(wàn)元,其中:xx。

  六、計(jì)劃支付工程款情況

  20xx年已竣工或在建項(xiàng)目計(jì)劃支付工程款情況:xx。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇6

  財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)是年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告的重要組成部分,財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。各企業(yè)應(yīng)依據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》(國(guó)務(wù)院令第287號(hào))等有關(guān)規(guī)定,以財(cái)務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)為主要依據(jù),對(duì)本年度資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等情況進(jìn)行分析說(shuō)明,客觀(guān)反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)主要包括以下內(nèi)容:

  一、企業(yè)基本情況

  企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和年度變化情況及原因分析;企業(yè)戶(hù)數(shù)變化情況,包括合并范圍子企業(yè)戶(hù)數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶(hù)數(shù),未納入合并范圍戶(hù)數(shù)及原因,企業(yè)低效及無(wú)效資產(chǎn)清理情況;企業(yè)職工人數(shù)及人工成本、薪酬水平等基本情況。

  二、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況分析

 。ㄒ唬┢髽I(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、行業(yè)分布等情況分析。

 。ǘ┌粗饕獦I(yè)務(wù)板塊分析本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況,包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量、銷(xiāo)售量(出口額、進(jìn)口額)的增減變化和原因分析,各主要業(yè)務(wù)板塊收入及毛利占企業(yè)集團(tuán)總收入的比重,所處行業(yè)中的地位及發(fā)展趨勢(shì);宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策產(chǎn)生的影響。

 。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)收支增減變化及原因分析。

 。ㄋ模┥a(chǎn)經(jīng)營(yíng)中面臨的困難與挑戰(zhàn)。

  三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析

 。ㄒ唬┢髽I(yè)盈利情況分析,包括盈利結(jié)構(gòu),各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn),效益增減變化的主要原因。

 。ǘ┏杀举M(fèi)用變動(dòng)的主要因素,包括原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)效益的影響。

 。ㄈ┒愘x調(diào)整對(duì)效益的影響,包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受稅收優(yōu)惠政策退稅返還等。

  (四)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的原因及其對(duì)效益的影響。

 。ㄎ澹┍灸甓确康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)投資及損益情況,包括:委托理財(cái)、股票投資、基金投資、金融衍生業(yè)務(wù),分析對(duì)企業(yè)效益及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度,工作報(bào)告《財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)》。

 。┨潛p企業(yè)戶(hù)數(shù)、虧損面、虧損額及原因。

  (七)企業(yè)凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報(bào)酬率等盈利能力相關(guān)指標(biāo)的年度間對(duì)比分析和行業(yè)對(duì)標(biāo)。

  四、現(xiàn)金流情況分析

 。ㄒ唬┙(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。

 。ǘ┡c上年度現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析,包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu),流入的主要來(lái)源(經(jīng)營(yíng)、投資或籌資),流出的主要用途(投資、籌資),分析盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率等指標(biāo)并與行業(yè)對(duì)標(biāo)。

  (三)對(duì)企業(yè)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)說(shuō)明。

  五、所有者權(quán)益變動(dòng)情況分析

 。ㄒ唬⿻(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)的變動(dòng)情況及原因。

  (二)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況及原因。

 。ㄈ┧姓邫(quán)益(或股東權(quán)益)本年度內(nèi)經(jīng)營(yíng)因素增減情況及原因。

  六、重大事項(xiàng)說(shuō)明

  對(duì)企業(yè)利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購(gòu)、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)(產(chǎn)權(quán))轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明和分析。

  七、風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理情況

 。ㄒ唬╋L(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)控管理的組織架構(gòu)及相關(guān)職能部門(mén)運(yùn)轉(zhuǎn)情況。

 。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理制度及實(shí)施情況。

  八、問(wèn)題整改情況

  企業(yè)對(duì)有關(guān)方面的檢查、審計(jì)等監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況及擬采取的主要措施。

  九、有關(guān)工作建議。

  對(duì)改進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算工作的有關(guān)工作建議。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇7

  一、基本情況

  合肥宏達(dá)有限責(zé)任公司是一家國(guó)有企業(yè),是一般納稅人性質(zhì)的單位,法人代表劉偉。該廠(chǎng)主要生產(chǎn)產(chǎn)品是:A產(chǎn)品、B產(chǎn)品、C產(chǎn)品。有兩個(gè)基本生產(chǎn)車(chē)間:一車(chē)間和二車(chē)間,其中一車(chē)間有職工50人,二車(chē)間有職工60人。管理部門(mén)下設(shè)廠(chǎng)長(zhǎng)辦公室、供銷(xiāo)科和財(cái)務(wù)科。其中總經(jīng)辦6人,采購(gòu)部4人、倉(cāng)庫(kù)人員2人、財(cái)務(wù)部3人,銷(xiāo)售部10人。該廠(chǎng)的生產(chǎn)組織為:一車(chē)間生產(chǎn)A產(chǎn)品,二車(chē)間生產(chǎn)B產(chǎn)品和C產(chǎn)品,該廠(chǎng)的工藝過(guò)程是各種產(chǎn)品所耗原材料均為開(kāi)工時(shí)一次投入,單步驟大量生產(chǎn)各主要產(chǎn)品。

  二、經(jīng)營(yíng)情況

  1、2011年12月份宏達(dá)有限責(zé)任公司生產(chǎn)A產(chǎn)品100箱,當(dāng)月完工50箱,未完工50箱;生產(chǎn)B產(chǎn)品105箱,當(dāng)月完工45箱,未完工60箱,未完工的數(shù)量較大;生產(chǎn)C產(chǎn)品,全部未完工。

  2、2011年12月份宏達(dá)有限責(zé)任公司先后銷(xiāo)售A、B兩種產(chǎn)品300箱,取得了銷(xiāo)售收入90萬(wàn)元。2011年12月份宏達(dá)有限責(zé)任公司接受了投資人C公司一臺(tái)作價(jià)45000元的B設(shè)備投資。同時(shí)對(duì)A公司投資,將原值6000元的非生產(chǎn)用設(shè)備C一套,對(duì)A公司投資協(xié)議作價(jià)5000元。

  3、另將本企業(yè)臨街自用的非生產(chǎn)用房屋轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)87375元,出租給合肥市騰飛商貿(mào)公司,月租1400元。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇8

  財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告的重要組成部分。各單位應(yīng)依據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》(國(guó)務(wù)院令第287號(hào))等有關(guān)規(guī)定,以財(cái)務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)為主要依據(jù),對(duì)報(bào)告期資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等情況進(jìn)行分析說(shuō)明,客觀(guān)反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)及發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)主要包括以下內(nèi)容:

  一、企業(yè)基本情況

  包括但不限于下列內(nèi)容:企業(yè)地址,注冊(cè)資本,單位負(fù)責(zé)人,企業(yè)職工情況,企業(yè)子公司介紹(運(yùn)輸業(yè)至少要說(shuō)明客貨類(lèi)別、運(yùn)營(yíng)時(shí)速及注冊(cè)資本情況)。企業(yè)戶(hù)數(shù)變化情況,包括合并范圍子企業(yè)戶(hù)數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶(hù)數(shù),未納入合并范圍戶(hù)數(shù)及原因,虧損企業(yè)戶(hù)數(shù)、虧損總額、盈利企業(yè)戶(hù)數(shù)、盈利總額等。企業(yè)職工人數(shù)及人工成本、薪酬水平等基本情況。企業(yè)低效及無(wú)效資產(chǎn)清理情況。企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營(yíng)規(guī)模、行業(yè)分布等情況分析,其他業(yè)務(wù)開(kāi)展情況,非運(yùn)輸企業(yè)各主要業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)拓展情況。

  二、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析

 。ㄒ唬┲鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入與預(yù)算及同比增減額及其主要影響因素,包括客運(yùn)收入、貨運(yùn)收入、其他收入、建設(shè)基金,非運(yùn)輸企業(yè)收入等情況。

 。ǘ┲鳡I(yíng)業(yè)務(wù)成本、期間費(fèi)用與預(yù)算及同比增減額及

  其主要影響因素,包括原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)效益的影響。

  (三)影響收益的其他主要事項(xiàng),包括投資收益的構(gòu)成,特別是長(zhǎng)期投資損失的金額及原因;補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來(lái)源、金額,以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)情況;影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額。

 。ㄋ模┢渌麡I(yè)務(wù)收支增減變化及原因分析。其他業(yè)務(wù)收入、成本、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)與預(yù)算及同比增減變動(dòng)情況及其主要影響因素。

  (五)非運(yùn)輸企業(yè)收支增減變化及原因分析。非運(yùn)輸企業(yè)收入、成本與預(yù)算及同比增減變動(dòng)情況及其主要影響因素。

  (六)企業(yè)盈利情況分析,包括盈利結(jié)構(gòu),各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn),效益增減變化的主要原因。

  年度決算(財(cái)政)還應(yīng)反映以下事項(xiàng):

 。ㄆ撸┒愘x調(diào)整對(duì)效益的影響,包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受稅收優(yōu)惠政策退稅返還等。

 。ò耍⿻(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的原因及其對(duì)效益的影響。

 。ň牛┣瀹a(chǎn)核資事項(xiàng)對(duì)本期和上期損益的影響。

 。ㄊ┍灸甓确康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)投資及損益情況,包括:委托理財(cái)、股票投資、基金投資、金融衍生業(yè)務(wù),分析對(duì)企業(yè)效益及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。

 。ㄊ唬┨潛p企業(yè)戶(hù)數(shù)、虧損面、虧損額及原因。

  (十二)企業(yè)凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報(bào)酬率等盈利能力相關(guān)指標(biāo)的年度間對(duì)比分析和行業(yè)對(duì)標(biāo)。

  三、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變動(dòng)情況分析

  注意:重點(diǎn)分析與路外單位之間的債權(quán)債務(wù),如單位應(yīng)收賬款期末比期初增加10億,其中上調(diào)總公司9億,在分析時(shí),除了描述該事項(xiàng)外,重點(diǎn)分析與路外相關(guān)的業(yè)務(wù)及債權(quán)債務(wù)變動(dòng)額。

  (一)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益年初數(shù)變動(dòng)情況。報(bào)表各項(xiàng)目本年初與上年末數(shù)據(jù)的增減差額情況,并按會(huì)計(jì)政策變更、差錯(cuò)更正和清產(chǎn)核資類(lèi)別描述具體事項(xiàng),并分別說(shuō)明影響金額。

 。ǘ┵Y產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益本年變動(dòng)情況。如: 應(yīng)收賬款期末XXXX萬(wàn)元,期初XXXX萬(wàn)元,增加X(jué)XXX萬(wàn)元,主要原因?yàn)椋ǚ治鲈驎r(shí)不能只列舉單位名稱(chēng),要描述具體事項(xiàng))(按報(bào)表項(xiàng)目順序逐項(xiàng)分析)

  四、現(xiàn)金流情況分析

 。ㄒ唬┙(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。

  (二)與上年度現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析,包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu),流入的主要來(lái)源(經(jīng)營(yíng)、投資或籌資),流出的主要用途(投資、籌資)。分析盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率等指標(biāo)并與行業(yè)對(duì)標(biāo)。

 。ㄈ⿲(duì)企業(yè)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)說(shuō)明。

  五、重大事項(xiàng)說(shuō)明

  對(duì)企業(yè)利潤(rùn)分配、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購(gòu)、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)(產(chǎn)權(quán))轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明和分析。

  六、風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控管理情況

 。ㄒ唬╋L(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)控管理的組織架構(gòu)及相關(guān)職能部門(mén)運(yùn)轉(zhuǎn)情況。

 。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理制度及實(shí)施情況。

  七、問(wèn)題整改情況

  企業(yè)對(duì)有關(guān)方面的檢查、審計(jì)等監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況及擬采取的主要措施。

  八、有關(guān)工作建議

  對(duì)改進(jìn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算工作的有關(guān)工作建議。包括決算工作的組織情況,決算數(shù)據(jù)的開(kāi)發(fā)利用情況,決算工作中遇到的問(wèn)題及改進(jìn)建議,擬采取的加強(qiáng)會(huì)計(jì)報(bào)表編制質(zhì)量的措施。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇9

  xxxx有限責(zé)任公司是國(guó)有企業(yè),增值稅一般納稅人。主要產(chǎn)品有:A產(chǎn)品、B產(chǎn)品和C產(chǎn)品。開(kāi)戶(hù)銀行是工行xx市xx支行。企業(yè)法人代表xxx。

  一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明:

  本公司有兩個(gè)基本生產(chǎn)車(chē)間;一車(chē)間和二車(chē)間。一車(chē)間生產(chǎn)A產(chǎn)品,二車(chē)間生產(chǎn)B產(chǎn)品和C產(chǎn)品,各種產(chǎn)品所耗原材料均為開(kāi)工時(shí)一次投入,單步驟大量生產(chǎn)各主要產(chǎn)品。本年十二月A產(chǎn)品完工xx箱,B產(chǎn)品完工xx箱。銷(xiāo)售A產(chǎn)品xxx箱,B產(chǎn)品xxx箱,全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xxx.xx萬(wàn)元。

  二、利潤(rùn)分配及資金變動(dòng)情況

  我公司xxxx年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入xxx.xx萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)成本xxx.xx萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)稅金及附加為 x.xx萬(wàn)元,銷(xiāo)售費(fèi)用為xx.x萬(wàn)元,管理費(fèi)用xx.x萬(wàn)元,財(cái)務(wù)費(fèi)用x.x 萬(wàn)元,資產(chǎn)減值損失為 xx.x萬(wàn)元,公允價(jià)值變動(dòng)損溢為x萬(wàn)元,投資收益為x.xx萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)總額 xxx.xx元,營(yíng)業(yè)外收入為x.x萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)外支出為x.xx萬(wàn)元,繳納所得稅xx.xx萬(wàn)元后凈利潤(rùn)為xx.x萬(wàn)元 本公司期初的實(shí)收資本為xxx萬(wàn)元,其中國(guó)家資本xxx萬(wàn)元,D公司法人資本金xx萬(wàn)元;期末增加資本金xx萬(wàn)元,是C公司以固定資產(chǎn)對(duì)我公司的'投資。年末提取盈余公積x.x萬(wàn)元,分配給投資者利潤(rùn)xx.x萬(wàn)元,年末未分配利潤(rùn)xx.x萬(wàn)元,xxxx年末所有者權(quán)益為xxx.x萬(wàn)元。

  三、反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)

  1、資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)

  期初總資產(chǎn)為xxx.xx萬(wàn)元,總負(fù)債為xxx.xx萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為xx %;期末企業(yè)總資產(chǎn)為xxx.x萬(wàn)元,總負(fù)債為xxx.x萬(wàn)元,資產(chǎn)負(fù)債率為xx%。資產(chǎn)負(fù)債比率較期初有較大的提高,表明企業(yè)長(zhǎng)期償債能力有所下降,但企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力有了較大的提高。

  2、流動(dòng)比率指標(biāo)

  期初企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)xxx.xx萬(wàn)元,流動(dòng)負(fù)債xx.xx萬(wàn)元,流動(dòng)比率為x.x,期末流動(dòng)資產(chǎn)xxx.x 萬(wàn)元,流動(dòng)負(fù)債xxx萬(wàn)元,流動(dòng)比率為 x.x 。我廠(chǎng)流動(dòng)比率較高,短期償債能力較強(qiáng),但是企業(yè)持有的閑置現(xiàn)金數(shù)額較大,從而影響企業(yè)資金的有效利用,降低了企業(yè)的盈利能力。

  3、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率指標(biāo)

  本期企業(yè)營(yíng)業(yè)收入為xxx.xx萬(wàn)元,應(yīng)收帳款平均余額 xx.xx萬(wàn)元,周轉(zhuǎn)率為xx.x次。本企業(yè)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率較好,我公司的應(yīng)收賬款的運(yùn)營(yíng)效率尚可。

  4、存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)

  本期企業(yè)銷(xiāo)貨成本xxx.x萬(wàn)元,平均存貨xxx.x萬(wàn)元,存貨周轉(zhuǎn)率x.x次。我企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)率不是很高,與行業(yè)水平有一定差距,說(shuō)明存貨資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)能力較低。

  5、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

  我廠(chǎng)該年度利潤(rùn)總額為xxx.x萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)收入為xxx.xx萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率是xx %。該指標(biāo)越高,反映企業(yè)銷(xiāo)售收益水平越高,獲利能力越強(qiáng)。

  6、資本收益率

  我廠(chǎng)年度凈利潤(rùn)為xx.x萬(wàn)元,資本金平均額為xxx.x萬(wàn)元,資本金利潤(rùn)率為xx %,資本金利潤(rùn)率越高,表明企業(yè)權(quán)益資本的獲利能力較強(qiáng)。

  四、對(duì)本期下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)說(shuō)明

  固定資產(chǎn)增加對(duì)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生的影響。二車(chē)間購(gòu)入設(shè)備一臺(tái),總造價(jià)是xx.xx萬(wàn)元。新設(shè)備的投入必將增加二車(chē)間B產(chǎn)品的生產(chǎn)能力,同時(shí)應(yīng)做好生產(chǎn)資金的準(zhǔn)備和增加銷(xiāo)售的市場(chǎng)開(kāi)拓。

  新建三車(chē)間借款xxx萬(wàn)元對(duì)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生的影響。xxxx年xx月xx日,我廠(chǎng)向建行城南分行借入五年期借款xxx萬(wàn)元,利率x%。借款的增加,導(dǎo)致未來(lái)五年中每年的財(cái)務(wù)費(fèi)用要增加x萬(wàn)元。為確保按期還本付息,減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)盡早開(kāi)工建設(shè),早日投產(chǎn)使用,為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。

  本期產(chǎn)品成本有大幅度上升。期初A產(chǎn)品單位成本xxxx元/箱,B產(chǎn)品單位成本為xxxx元/箱,本期完工產(chǎn)品A產(chǎn)品單位成本為xxxx元/箱,B產(chǎn)品完工產(chǎn)品單位成本為xxxx元/箱,比期初A產(chǎn)品單位成本上升了xxx元/箱,上升xx.x%,B產(chǎn)品單位成本上升了xxx 元/箱,上升xx.x %。由于產(chǎn)品成本價(jià)格的上升,必然會(huì)消弱了產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。因此,我們務(wù)必采取多種措施,努力降低產(chǎn)品成本,提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,加快企業(yè)發(fā)展腳步.

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇10

  本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

  近日,有較多媒體報(bào)道公司籌備基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、申報(bào)商業(yè)銀行的相關(guān)事宜,為使廣大投資者了解相關(guān)情況,公司特作如下說(shuō)明:

  1、xx金融業(yè)務(wù)發(fā)展概況

  xx年xx全力轉(zhuǎn)型提速,明確了“xx”發(fā)展新模式,通過(guò)創(chuàng)新技術(shù)實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)、大物流、大金融支撐之下的開(kāi)放平臺(tái)經(jīng)營(yíng)和全渠道融合,以信息流、物流、資金流在更高層次上的整合,建立起xx全新的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

  為此,xx不僅要在IT技術(shù)以及物流后臺(tái)等方面堅(jiān)持投入,對(duì)于金融事業(yè)也必須不遺余力的長(zhǎng)期持續(xù)投入和持續(xù)創(chuàng)新,全面建立從消費(fèi)者到商戶(hù)的端到端的金融解決方案和增值服務(wù)能力,大幅度提升用戶(hù)體驗(yàn)、提升供應(yīng)鏈資金效率。

  通過(guò)三年的積累,公司已經(jīng)建立獨(dú)立運(yùn)營(yíng)的金融事業(yè)部,形成了專(zhuān)業(yè)的金融業(yè)務(wù)技術(shù)團(tuán)隊(duì),統(tǒng)籌負(fù)責(zé)各類(lèi)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展,從獲得牌照與資源來(lái)看,已涵蓋互聯(lián)網(wǎng)支付、供應(yīng)鏈融資、保險(xiǎn)代理等業(yè)務(wù)及與此相關(guān)的產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。

  2、近期新業(yè)務(wù)開(kāi)展情況

  (1)基金業(yè)務(wù)

  公司認(rèn)為基金支付業(yè)務(wù)與基金代理業(yè)務(wù)是公司金融業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)重要方向,近期與多家基金公司就基金創(chuàng)新業(yè)務(wù)進(jìn)行了深入探討,并計(jì)劃近期推出相應(yīng)的基金支付產(chǎn)品與基金電商平臺(tái),但基金業(yè)務(wù)開(kāi)展要求企業(yè)具備一定的業(yè)務(wù)資格,并需取得相關(guān)業(yè)務(wù)許可。目前公司已在積極開(kāi)展申報(bào)備案工作,尚待審核通過(guò)。

  (2)銀行業(yè)務(wù)

  為積極響應(yīng)國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中關(guān)于“嘗試由民間資本發(fā)起設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的民營(yíng)銀行”,以及銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的“關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的實(shí)施意見(jiàn)”等政策,公司積極開(kāi)展銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)申報(bào)工作。目前公司已向相關(guān)部門(mén)遞交初步的設(shè)立意向方案,但由于民營(yíng)銀行設(shè)立配套的法規(guī)制度需進(jìn)一步明確,公司上報(bào)方案也需根據(jù)后續(xù)出臺(tái)的相關(guān)細(xì)則進(jìn)一步優(yōu)化和完善,銀行設(shè)立事項(xiàng)尚需國(guó)家相關(guān)部門(mén)的具體指導(dǎo)與審批。公司將關(guān)注政策、法規(guī)動(dòng)向,并與相關(guān)部門(mén)保持密切聯(lián)系,積極推進(jìn)設(shè)立申報(bào)工作。

  本公司鄭重提醒廣大投資者:《xx時(shí)報(bào)》、《xx證券報(bào)》、《xx證券報(bào)》、《xx日?qǐng)?bào)》、xxx)為公司選定的信息披露報(bào)刊、網(wǎng)站,公司所有信息均以在上述指定報(bào)刊、網(wǎng)站刊登的公告為準(zhǔn),請(qǐng)廣大投資者理性投資,注意風(fēng)險(xiǎn)。

  公司財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū) 篇11

  一、企業(yè)概況

  xx有限公司于20xx年5月13日經(jīng)xx工商行政管理局批準(zhǔn)成立,屬自然人出資有限責(zé)任公司,法定代表人xx,注冊(cè)地址xx,注冊(cè)資本人民幣伍佰萬(wàn)元正?偼顿Y2600萬(wàn)元,占地面積110畝,成立當(dāng)年建成一條年產(chǎn)230萬(wàn)噸xx生產(chǎn)線(xiàn)。公司現(xiàn)在員工210人,其中專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員75人。在社會(huì)各界的關(guān)注與廣大客戶(hù)的支持下,如今公司已成長(zhǎng)為初具規(guī)模的加工企業(yè),公司產(chǎn)品與服務(wù)已被市場(chǎng)廣泛接受與認(rèn)可。

  二、主要產(chǎn)品及市場(chǎng)前景

  公司主要經(jīng)營(yíng)范圍為工業(yè)廢渣加工、銷(xiāo)售,礦產(chǎn)品購(gòu)銷(xiāo)。成品主要是xx及各類(lèi)礦石。

  xx可廣泛應(yīng)用于水泥和混凝土的生產(chǎn)加工,生產(chǎn)工藝主要為用鋼廠(chǎng)高爐廢渣資源再加工,產(chǎn)品xx符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T18046-20xx,產(chǎn)品生產(chǎn)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家GB/T18046-20xx《用于水泥和混凝土中的;郀txx》質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),具有增加水泥和混凝土的后期強(qiáng)度,降低生產(chǎn)成本,市場(chǎng)前景良好

  隨著國(guó)家對(duì)西部地區(qū)開(kāi)發(fā)力度的加大,xx省的基礎(chǔ)工業(yè)建設(shè)已經(jīng)蓬勃展開(kāi)。基礎(chǔ)建設(shè)對(duì)水泥和混凝土的需求在不斷擴(kuò)大。加之于

  20xx年底啟動(dòng)的為期5年的xx高鐵項(xiàng)目帶來(lái)的拉動(dòng),xx市場(chǎng)前景一片大好。

  三、經(jīng)營(yíng)狀況及市場(chǎng)地位

  1、經(jīng)營(yíng)狀況

  自20xx年5月建設(shè)投產(chǎn)以來(lái),xx有限公司實(shí)現(xiàn)了飛躍式的發(fā)展。產(chǎn)品銷(xiāo)售目前主要在xx省內(nèi),其中以xx和xx為主,主要客戶(hù)如下:

  xx混凝土有限公司 xx凝土有限公司

  xx有限公司 xx建材有限公司

  xx混凝土有限公司 xxx混凝土有限公司

  xx集團(tuán)有限公司xx攪拌站

  xx建材有限公司

  目前建設(shè)生產(chǎn)線(xiàn)兩條,年產(chǎn)60萬(wàn)噸xx,另建成xx庫(kù)3個(gè),可儲(chǔ)存800噸xx。

  2、市場(chǎng)地位

  公司本著“誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展、服務(wù)社會(huì)”的經(jīng)營(yíng)理念,以誠(chéng)實(shí)守信為先導(dǎo),取信于客戶(hù)、立足于社會(huì),始終恪守穩(wěn)健安全的基本準(zhǔn)則。我公司生產(chǎn)的xx從生產(chǎn)工藝到產(chǎn)品質(zhì)量來(lái)看,都處于xx省頂尖水平,是省內(nèi)的行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè);從全國(guó)范圍來(lái)看,亦處于領(lǐng)先水平。因市場(chǎng)反映良好,加之產(chǎn)能有限,目前供不應(yīng)求。

  四、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)及專(zhuān)利技術(shù)

  公司董事長(zhǎng)xx,有多年的建材生產(chǎn)及房地產(chǎn)企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn),精通xx的生產(chǎn)與管理,有著經(jīng)驗(yàn)管理上和技術(shù)上的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。

  公司與xx當(dāng)?shù)劁撹F廠(chǎng)簽訂長(zhǎng)期合作合同,每年可新增220萬(wàn)噸水渣;公司地址位于xx—交通便利、無(wú)污染、不擾民、不占用耕地。

  產(chǎn)品的制造工藝主要由工業(yè)廢渣經(jīng)高爐煅燒、烘干等組成,整個(gè)生產(chǎn)工藝屬低污染、低排放,因產(chǎn)場(chǎng)與原料的優(yōu)勢(shì),直接帶來(lái)成本優(yōu)勢(shì)。不僅實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值,亦達(dá)到資源的綜合利用,是國(guó)家大力支持的產(chǎn)業(yè)。公司已聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)工程師對(duì)整個(gè)工藝流程進(jìn)行設(shè)計(jì)與管控,內(nèi)部也設(shè)置了質(zhì)檢部門(mén),確保了產(chǎn)品質(zhì)量。

  五、經(jīng)營(yíng)成果與社會(huì)效益

  截至20xx年10月底,公司資產(chǎn)規(guī)模已達(dá)3437萬(wàn)元左右,其中固定資產(chǎn)約954萬(wàn)元,無(wú)形資產(chǎn)100萬(wàn)元,存貨約1832萬(wàn)元;年產(chǎn)值可達(dá)2779萬(wàn)元,年凈利潤(rùn)可達(dá)790萬(wàn)元。

  在招工選擇上管理層特別考慮和關(guān)注了xx本地籍貫的員工,公司現(xiàn)在員工210人,其中164人為xx籍,為解決當(dāng)?shù)貏趧?dòng)就業(yè)起到積極作用。

  產(chǎn)品原料主要是工業(yè)廢渣,實(shí)現(xiàn)廢舊資源的再回收利用,節(jié)約了社會(huì)資源,有利于可持續(xù)發(fā)展。

  產(chǎn)品影響:因公司主打產(chǎn)品工藝先進(jìn),品質(zhì)優(yōu)良,加之工程建設(shè)技術(shù)進(jìn)步的需要,產(chǎn)品已逐步占據(jù)了市場(chǎng)。不僅縮短了建設(shè)工期,也節(jié)約了建設(shè)成本,從整體效益上看有利于基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目發(fā)展。

  六、未來(lái)規(guī)劃

  根據(jù)市場(chǎng)行情,結(jié)合x(chóng)x省經(jīng)濟(jì)環(huán)境與公司自身優(yōu)勢(shì),管理層制訂了第2個(gè)“三年計(jì)劃”,大體內(nèi)容如下:

  七、貸款目的、用途

  貸款目的:擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,滿(mǎn)足市場(chǎng)需求。貸款用途:主要用于原料采購(gòu)及小部份機(jī)器設(shè)備的采購(gòu)(屬流動(dòng)資金需求)

  八、需要貸款的原因及償還貸款的保障

  為適應(yīng)經(jīng)營(yíng)擴(kuò)大規(guī)劃,還需投入流動(dòng)資金1700萬(wàn)元。目前公司可自籌資金700萬(wàn)元,尚需流動(dòng)資金1000萬(wàn)元,特向貴行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款1000萬(wàn)元。公司將用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)償還貸款,望給予批準(zhǔn)。

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