銀行貸款業(yè)務(wù)范文第1篇

——小額貸款業(yè)務(wù)方面，截至2023年12月26日，小額貸款結(jié)余2918.24萬(wàn)元，年凈增96.5萬(wàn)元，完成年計(jì)劃的5.02%。逾期176.35萬(wàn)元，較年初下降22.7萬(wàn)元，逾期率6.03%；不良金額176.35萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)34.81萬(wàn)元，不良率6.03%。

——消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)方面，截至2023年12月26日，結(jié)余46022.39萬(wàn)元，年凈增11412.91萬(wàn)元，完成年計(jì)劃的76.09%。逾期160.94萬(wàn)元，較年初下降60.6萬(wàn)元，逾期率0.35%；不良金額83.66萬(wàn)元，較年初下降59.81萬(wàn)元，不良率0.18%。

——個(gè)人商務(wù)信貸業(yè)務(wù)方面。截至2023年12月25日結(jié)余15860萬(wàn)元，年凈增-4878萬(wàn)元，完成市分行下達(dá)凈增進(jìn)度的-40.65%。逾期567.91萬(wàn)元，較年初減少600.63萬(wàn)元，逾期率3.58%，不良金額570.30萬(wàn)元，較年初減少707.68萬(wàn)元，不良率3.60%。

二、零售信貸主要工作及成效

（一）小額信貸業(yè)務(wù)：抓基礎(chǔ)、搭平臺(tái)，穩(wěn)中求進(jìn)發(fā)展小額貸款。

一是通過(guò)專(zhuān)合社、科協(xié)、畜牧局、新希望、通威、鐵騎力士等多種渠道，收集篩選目標(biāo)客戶(hù)資源，加強(qiáng)平臺(tái)合作，將我行小額貸款新制度及時(shí)宣傳到農(nóng)戶(hù)，本年共計(jì)召開(kāi)推薦會(huì)9次；積極與鐵騎力士對(duì)接，召開(kāi)對(duì)接會(huì)，累計(jì)發(fā)放“公司+農(nóng)戶(hù)/商戶(hù)”7筆，287.3萬(wàn)元。

二是持續(xù)開(kāi)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體走訪、老客戶(hù)回訪工作，利用新產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)做好宣傳營(yíng)銷(xiāo)，同時(shí)調(diào)研市場(chǎng)需求，提供針對(duì)性產(chǎn)品服務(wù)。

三是積極推進(jìn)銀會(huì)、扶貧、創(chuàng)業(yè)貸款業(yè)務(wù)開(kāi)辦，行領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)反復(fù)與政府及相關(guān)職能部門(mén)溝通協(xié)商，2023年7月18日與德陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)簽訂銀會(huì)貸款合作協(xié)議；2023年10月底開(kāi)立扶貧貸款保證金賬戶(hù)，2023年11月15日首批保證金30萬(wàn)元已到賬，年內(nèi)已實(shí)現(xiàn)扶貧貸款正式發(fā)放2筆5萬(wàn)元。同時(shí)力爭(zhēng)2023年1月實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)貸款保證金賬戶(hù)的開(kāi)立、注資。

（二）消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)：強(qiáng)服務(wù)、促營(yíng)銷(xiāo)，消費(fèi)信貸成效初顯。

一是狠抓消費(fèi)貸款項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)，通過(guò)轄內(nèi)樓盤(pán)網(wǎng)點(diǎn)自主認(rèn)領(lǐng)營(yíng)銷(xiāo)，支行加大營(yíng)銷(xiāo)激勵(lì)，本年成功開(kāi)發(fā)一手住房按揭貸款項(xiàng)目2個(gè)（碧桂園B地塊、明康·華庭陽(yáng)光），獲批額度11000萬(wàn)元，為2023-2023年消費(fèi)貸款的增長(zhǎng)打下了基礎(chǔ)。

二是強(qiáng)化額度類(lèi)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)宣傳，充分利用我行綜合消費(fèi)貸款、信用消費(fèi)貸款優(yōu)勢(shì)，對(duì)政務(wù)類(lèi)、企事業(yè)單位客戶(hù)進(jìn)行短信、上門(mén)宣傳營(yíng)銷(xiāo)，提升了產(chǎn)品的認(rèn)知度，使額度類(lèi)消費(fèi)貸款增量有了一定的提高。

三是定期與轄內(nèi)開(kāi)發(fā)商、二手房中介開(kāi)展聯(lián)誼活動(dòng)（如6月8日與萬(wàn)達(dá)合作聯(lián)合召開(kāi)大客戶(hù)回饋活動(dòng)、萬(wàn)達(dá)商鋪酬賓活動(dòng)、萬(wàn)達(dá)開(kāi)盤(pán)點(diǎn)燈慶典等），深化合作關(guān)系，增強(qiáng)業(yè)務(wù)資源穩(wěn)定，推進(jìn)我行房屋貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)，延展其他各項(xiàng)綜合業(yè)務(wù)產(chǎn)品的服務(wù)領(lǐng)域。

（三）個(gè)人商務(wù)信貸業(yè)務(wù)：明目標(biāo)、優(yōu)結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步推進(jìn)個(gè)人商務(wù)貸款。

一是穩(wěn)健發(fā)展個(gè)人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)市場(chǎng)，加快結(jié)構(gòu)性調(diào)整，繼續(xù)支持個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)中的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，逐步退出“散小差”個(gè)人客戶(hù)，逐步淘汰了一批經(jīng)營(yíng)效益差、信用度不高的客戶(hù)；

二是大力宣傳，提高貸款產(chǎn)品知名度，積極營(yíng)銷(xiāo)新客戶(hù)。通過(guò)上門(mén)拜訪、網(wǎng)點(diǎn)宣傳海報(bào)、宣傳折頁(yè)、LED宣傳我行貸款產(chǎn)品，積極營(yíng)銷(xiāo)新客戶(hù)。

三、零售信貸工作中存在的不足

（一）小額信貸業(yè)務(wù)

一是本年小額貸款業(yè)務(wù)增量情況不佳，貸款投放明顯乏力，未實(shí)現(xiàn)早投放早創(chuàng)收；二是后期客戶(hù)資源仍顯零散，未能反應(yīng)出行業(yè)性、集中性開(kāi)發(fā)態(tài)勢(shì)，不足以支撐未來(lái)的業(yè)務(wù)增量；三是銀會(huì)貸、再就業(yè)貸款遲遲未能啟動(dòng)，新業(yè)務(wù)的拓展有待加強(qiáng)；四是資產(chǎn)資量管控有待進(jìn)一步提高。小額貸款逾期和不良的金額達(dá)176.35萬(wàn)元，逾期率和不良率均為6.03%。

（二）消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)

一是樓盤(pán)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)情況不理想，后期業(yè)務(wù)增長(zhǎng)無(wú)充足的儲(chǔ)備資源；二是與房產(chǎn)經(jīng)銷(xiāo)商、二手中介的合作仍有待加強(qiáng)，業(yè)務(wù)量的穩(wěn)定存在很多不確定性；三是額度類(lèi)、汽車(chē)消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)情況與市場(chǎng)需求不成正比，對(duì)單位集團(tuán)開(kāi)發(fā)及汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的營(yíng)銷(xiāo)準(zhǔn)入還需制定有效方案。

（三）個(gè)人商務(wù)信貸業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)有待加強(qiáng)，個(gè)人商務(wù)貸款發(fā)展緩慢，對(duì)大客戶(hù)和優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的搶挖以及新產(chǎn)品市場(chǎng)拓展有待進(jìn)一步加強(qiáng)；客戶(hù)經(jīng)理業(yè)務(wù)處理能力有待進(jìn)一步提升。

四、零售信貸工作下一步工作打算

（一）總的來(lái)說(shuō)，我行個(gè)人零售信貸業(yè)務(wù)需要做好以下幾方面工作：

1.梳理并進(jìn)一步維護(hù)老客戶(hù)，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展和節(jié)假日、客戶(hù)生日等綜合時(shí)間契機(jī)，做好老客戶(hù)挖潛及以老帶新工作。提高服務(wù)質(zhì)量，做好客戶(hù)綜合營(yíng)銷(xiāo)、綜合開(kāi)發(fā)工作。

2.大力宣傳，進(jìn)一步提升重點(diǎn)產(chǎn)品知名度，一是利用網(wǎng)點(diǎn)LED、DM單、X展架進(jìn)，做好重點(diǎn)信貸產(chǎn)品的宣傳力度，提升我行知名度；二是利用員工微信圈，手機(jī)報(bào)等宣傳工具做好重點(diǎn)產(chǎn)品的宣傳工作。

3.做好資產(chǎn)質(zhì)量管控。一是做好客戶(hù)準(zhǔn)入工作，二是做實(shí)做細(xì)貸后管理，三是嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行的各項(xiàng)制度。

4.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高信貸人員整體素質(zhì)。隨著業(yè)務(wù)部門(mén)及專(zhuān)職客戶(hù)經(jīng)理的改革，在日常管理中要以查代訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)加考試等方式逐步提高客戶(hù)經(jīng)理的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程能力。

5.做好支行業(yè)務(wù)進(jìn)度跟蹤，做好限時(shí)業(yè)務(wù)辦理的監(jiān)督，提高業(yè)務(wù)處理效率。

（二）具體到各個(gè)貸種，主要從以下幾方面著手：

1.小額信貸業(yè)務(wù)：一是做好平臺(tái)搭建工作，深入農(nóng)頭企業(yè)，了解種養(yǎng)殖大戶(hù)市場(chǎng)，分行業(yè)、分團(tuán)隊(duì)進(jìn)行上門(mén)營(yíng)銷(xiāo)工作，做好涉農(nóng)行業(yè)的開(kāi)發(fā)，加大小貸款新產(chǎn)品的發(fā)展推廣；二是加快銀會(huì)、扶貧、再就業(yè)貸款的推進(jìn)，利用好政策，將銀政合作項(xiàng)目作為未來(lái)增量的重要抓手；三是做好行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、及區(qū)域性的產(chǎn)品推薦會(huì)宣傳和持續(xù)跟蹤；四是做好傳統(tǒng)小貸、新型經(jīng)營(yíng)主體貸款、平臺(tái)性貸款“三個(gè)三分之一”的結(jié)構(gòu)均衡發(fā)展。

銀行貸款業(yè)務(wù)范文第2篇

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 貸款業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn) 會(huì)計(jì)防范

金融危機(jī)后期，許多企業(yè)采用的償債方式是向銀行借新款還舊債。12009年，銀監(jiān)會(huì)曾鼓勵(lì)銀行對(duì)部分企業(yè)貸款進(jìn)行重組、借新還舊，這部分貸款一般未納入“不良貸款”，銀行未把這些新債當(dāng)成債務(wù)來(lái)處理的，從而造成了銀行業(yè)的不良貸款率極低。面對(duì)威脅，長(zhǎng)銀采用的是“把問(wèn)題掛起來(lái)”的延緩戰(zhàn)略，沒(méi)有良好的對(duì)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的會(huì)計(jì)防范，最終導(dǎo)致長(zhǎng)銀在20年后面臨破產(chǎn)的結(jié)局。

那么，面對(duì)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我們?cè)撊绾芜M(jìn)行會(huì)計(jì)防范呢？目前我國(guó)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)信息側(cè)重于反映銀行執(zhí)行信貸計(jì)劃等宏觀管理的信息，而對(duì)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理所需要的微觀管理信息的反映還缺乏針對(duì)性。另外，會(huì)計(jì)防范的實(shí)質(zhì)在于做好謹(jǐn)慎性原則，但在商業(yè)銀行的實(shí)際操作中并沒(méi)有得到很好的執(zhí)行，例如：允許銀行計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金的范圍過(guò)窄，比例過(guò)小，審核手續(xù)過(guò)繁。面對(duì)這種情況銀行可采用的防范措施是：一是加強(qiáng)和改進(jìn)會(huì)計(jì)信息揭示和披露制度：銀行在接受企業(yè)貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)將原先著重對(duì)企業(yè)靜態(tài)財(cái)務(wù)比率的考核轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)以及有關(guān)的財(cái)務(wù)比率。二是應(yīng)放寬對(duì)不良貸款確認(rèn)的條件限制，使許多實(shí)際發(fā)生的不良貸款能夠及時(shí)核銷(xiāo)。

以上的這些問(wèn)題以及解決方法主要是國(guó)有四大行，其貸款的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是來(lái)源于：1.貸款給地方的不良資產(chǎn) 2.投資無(wú)效的“鐵公基” 3.貸款給國(guó)有企業(yè)。但是，銀行業(yè)中還存在著面臨更大風(fēng)險(xiǎn)的民營(yíng)銀行，因?yàn)樗鼈兊馁J款對(duì)象是小微企業(yè)，但2浙江臺(tái)州商業(yè)銀行就能始終將呆賬率和信貸風(fēng)險(xiǎn)，控制在較低水平。臺(tái)州銀行首創(chuàng)的由客戶(hù)經(jīng)理編制財(cái)務(wù)簡(jiǎn)表以控制客戶(hù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的辦法是該行一直堅(jiān)持的會(huì)計(jì)防范措施，臺(tái)州銀行職員蘇永軍說(shuō)，“我們每天不是在面攤上數(shù)一天賣(mài)多少碗面條，有的同事甚至要數(shù)別人家里養(yǎng)了多少豬，還要考慮有幾只是母的�！边@就是對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的真實(shí)寫(xiě)照。

總的來(lái)說(shuō)，無(wú)論是國(guó)有四大行，還是民營(yíng)銀行，其貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題主要取決于客戶(hù)的質(zhì)量，最典型的例子應(yīng)該是32023年底的溫州銀行危機(jī)，有關(guān)銀行高層表示“死就死在信用證融資上，信用證套現(xiàn)融資周期短的只有2個(gè)月，完全靠短期資金的滾動(dòng)套取來(lái)形成長(zhǎng)期資金占用。

以上問(wèn)題是商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的痼疾，那么如何從會(huì)計(jì)的角度進(jìn)行防范呢？與不良貸款引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)不同，“錢(qián)荒”的問(wèn)題更多的是商業(yè)銀行內(nèi)部的問(wèn)題，一刀見(jiàn)血地指出商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷。從會(huì)計(jì)的角度上看，現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理有三項(xiàng)原則，即盈利性，流動(dòng)性和安全性，商業(yè)銀行有必要加強(qiáng)流動(dòng)性與盈利性等經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的平衡性，可以從以下這幾個(gè)方面進(jìn)行會(huì)計(jì)防范：

（一）優(yōu)化調(diào)整商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行需掌握好為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的對(duì)象，加大對(duì)小微企業(yè)、"三農(nóng)"及制造業(yè)、服務(wù)業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的扶持力度，從而防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）建立較為有效且先進(jìn)的流動(dòng)性管理體系以及預(yù)警機(jī)制。對(duì)流動(dòng)性管理而言，應(yīng)做好以下兩方面工作：一是運(yùn)用科學(xué)的方法來(lái)預(yù)測(cè)流動(dòng)性缺口；二是搜尋合適的策略以彌補(bǔ)缺口。也不能忽視部分銀行將同業(yè)拆借資金用于類(lèi)貸款業(yè)務(wù)的現(xiàn)象。但是，我國(guó)銀行的同業(yè)拆借有比較嚴(yán)格的限制，只可以作為調(diào)節(jié)頭寸的手段，不可以成為貸款的資金來(lái)源。為了防范此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立人民銀行，拆借中心和金融機(jī)構(gòu)三位一體的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管體系，識(shí)別和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。

為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的工作目標(biāo)，應(yīng)如何進(jìn)行會(huì)計(jì)防范？2023年，繼惠譽(yù)唱空中國(guó)銀行業(yè)之后，標(biāo)普將中國(guó)銀行業(yè)的評(píng)級(jí)由穩(wěn)定下調(diào)為負(fù)面，有數(shù)據(jù)顯示，42023年第三季度銀行業(yè)壞賬比例達(dá)1.6%，其中農(nóng)行超過(guò)2% 目前中國(guó)銀行業(yè)碰到困難的原因是經(jīng)濟(jì)下行壓力大，最大的貸款客戶(hù)――制造業(yè)發(fā)生了危機(jī)，包括外需萎縮、內(nèi)需不足，以及產(chǎn)能過(guò)剩等結(jié)構(gòu)性問(wèn)題。面對(duì)上述情況，商業(yè)銀行在2023年提出了工作目標(biāo)：要落實(shí)去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板五大工作任務(wù)，著力整合銀行資金支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，防范重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)守住風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。

對(duì)照工作目標(biāo)，該如何進(jìn)行會(huì)計(jì)防范呢？首先，應(yīng)明確會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)與會(huì)計(jì)信貸業(yè)務(wù)的相互作用：會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)直接產(chǎn)生信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，如果會(huì)計(jì)在業(yè)務(wù)核算、經(jīng)營(yíng)管理中出錯(cuò)，會(huì)誤導(dǎo)決策并帶來(lái)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。其次，信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)倒逼會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

總的來(lái)說(shuō)，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，無(wú)論是國(guó)有四大行，還是民營(yíng)銀行，都面臨著貸款業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。從貸款對(duì)象方面來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)大都來(lái)自于地方政府，收入甚微的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和國(guó)有企業(yè)，以及一部分的小微企業(yè)，可以說(shuō)，這些都是來(lái)自于銀行外部的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，可以從授信審核的過(guò)程上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，比如可以編制客戶(hù)的財(cái)務(wù)簡(jiǎn)表進(jìn)行客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；從銀行業(yè)內(nèi)部來(lái)看，是“錢(qián)荒”的風(fēng)險(xiǎn)，同業(yè)拆借成為貸款來(lái)源，同業(yè)資金不可靠，那么，從會(huì)計(jì)防范的角度加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理就成為了商業(yè)銀行防范貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重心所在。

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銀行貸款業(yè)務(wù)范文第3篇

關(guān)鍵詞：微貸款；業(yè)務(wù)模式；信貸

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào):1003－9031(2023)02－0078－03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2023.02.19

微貸款業(yè)務(wù)在國(guó)際上已探索發(fā)展了近20年，目前國(guó)際上微貸款技術(shù)存在三種模式：孟加拉鄉(xiāng)村銀行、印尼人民銀行和德國(guó)歐洲復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行小額貸款模式。近年來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的微貸款業(yè)務(wù)在借鑒國(guó)際上三種微貸款模式的基礎(chǔ)上，取得較大的發(fā)展。本文就此問(wèn)題做一探討。

一、微貸款業(yè)務(wù)模式的特點(diǎn)

微貸款業(yè)務(wù)主要是針對(duì)微小企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人運(yùn)用微貸款技術(shù)采取商業(yè)化運(yùn)作發(fā)放貸款，其模式的特點(diǎn)可表述為：簡(jiǎn)單、易懂、需求推動(dòng)、成本恢復(fù)、透明、可持續(xù)性和專(zhuān)有技術(shù)[1]。

簡(jiǎn)單就是組織系統(tǒng)、操作系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、登記系統(tǒng)、監(jiān)管和報(bào)告系統(tǒng)專(zhuān)一、簡(jiǎn)約、溫和、有效率；易懂則是指服務(wù)對(duì)所有的社會(huì)大眾是開(kāi)放的；需求推動(dòng)則表現(xiàn)在為服務(wù)系統(tǒng)以及產(chǎn)品設(shè)計(jì)的發(fā)展上，是為了更好地適應(yīng)客戶(hù)的需求，并且更加地貼心，能夠持續(xù)地計(jì)算出現(xiàn)的費(fèi)用和利潤(rùn)；成本恢復(fù)是為保證微貸款系統(tǒng)的服務(wù)以及活動(dòng)的連續(xù)性，系統(tǒng)具備管理所有的費(fèi)用，以及獲得企業(yè)活動(dòng)中的盈利；透明則是產(chǎn)品設(shè)計(jì)貼心，操作運(yùn)行系統(tǒng)公開(kāi)，獎(jiǎng)懲條例清晰；可持續(xù)性是貸款和存款的客戶(hù)總量，適應(yīng)商業(yè)發(fā)展的員工總量，擴(kuò)大服務(wù)的系統(tǒng)總量，新產(chǎn)品或者附加產(chǎn)品等一直不斷地發(fā)展；專(zhuān)有技術(shù)則體現(xiàn)在重現(xiàn)金流及軟信息的分析與控制，輕抵押和中介機(jī)構(gòu)的擔(dān)保，準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位和客戶(hù)識(shí)別，服務(wù)第一、營(yíng)銷(xiāo)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)理念，有效的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，單獨(dú)考核、正向激勵(lì)。

二、微貸款業(yè)務(wù)模式的優(yōu)勢(shì)

1.有利于解決部分中小企業(yè)貸款難問(wèn)題。當(dāng)前，中小企業(yè)特別是微小企業(yè)貸款難現(xiàn)象較為普遍，難以得到銀行信貸支持的一個(gè)重要原因就是缺乏有效的抵押擔(dān)保物。而微貸款業(yè)務(wù)模式不需要任何形式的抵押和質(zhì)押，只需要客戶(hù)提供擔(dān)保人，而且擔(dān)保人的標(biāo)準(zhǔn)靈活。微貸款業(yè)務(wù)模式在擔(dān)保人的選擇上，不要求對(duì)方有固定工作單位．只要有一定的經(jīng)濟(jì)收入來(lái)源，它強(qiáng)調(diào)的是擔(dān)保人與借款人親密關(guān)系，擔(dān)保人能對(duì)借款人有一定的約束和督促作用。微貸款業(yè)務(wù)模式適行于部分中小（微）企業(yè)的融資方式，發(fā)展速度快，部分小企業(yè)反應(yīng)較好。

2.有利于滿(mǎn)足部分弱勢(shì)群體的融資需求。微貸款的發(fā)放對(duì)象是中�。ㄎⅲ┬推髽I(yè)、個(gè)體工商戶(hù)以及進(jìn)城經(jīng)營(yíng)小生意的人員、失地經(jīng)商農(nóng)民，他們?cè)诔鞘兄袑偃鮿?shì)群體，由于多種原因他們很難獲得正規(guī)銀行信貸支持，微貸款業(yè)務(wù)模式就有效彌補(bǔ)了其不足，其關(guān)鍵是無(wú)需抵押。這不僅是滿(mǎn)足弱勢(shì)群體信貸需求的一種信貸方式，更是一種非常有效的扶貧脫困致富方式。這可以極大的提高這部分人群的投資和生產(chǎn)，改善這部分人的經(jīng)濟(jì)狀況，增加社會(huì)整體的有效需求[2]。

3.有利于銀行特別是中小銀行發(fā)展戰(zhàn)略的落實(shí)。中小銀行規(guī)模相對(duì)較小，資金實(shí)力相對(duì)較弱。如果單獨(dú)為大中型企業(yè)提供貸款服務(wù)，不僅資金難以滿(mǎn)足大企業(yè)的需要，而且存在因貸款集中度過(guò)高而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，中小銀行應(yīng)定位為“中小企業(yè)銀行”和“市民銀行”，不斷加大信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資金效率，走可持續(xù)發(fā)展的路子[3]。

4.有利于推動(dòng)中小銀行更新經(jīng)營(yíng)理念。微貸款業(yè)務(wù)模式實(shí)行事業(yè)部制管理模式，有著嚴(yán)格的思考與績(jī)效考核體系、先進(jìn)的信貸技術(shù)、獨(dú)特的培訓(xùn)和營(yíng)銷(xiāo)方式以及完善的業(yè)務(wù)流程和控制程序。通過(guò)引進(jìn)這些先進(jìn)的管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，可以推動(dòng)中小銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念、改進(jìn)服務(wù)方式、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。如在信貸營(yíng)銷(xiāo)方面：把坐等變?yōu)橹鲃?dòng)上門(mén)營(yíng)銷(xiāo)；在貸款發(fā)放中，堅(jiān)持“快字”優(yōu)先，提高信貸辦理效率，幫助借款人把握商機(jī)。

5.有利于中小銀行防控信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。微貸款業(yè)務(wù)模式非常注重借款人第一還款來(lái)源和還款意愿的審查和把握，保證僅作為償還貨款的輔助手段，貸前調(diào)查必須遵循“眼見(jiàn)為實(shí)”原則，客戶(hù)提供的報(bào)表資料僅作佐證依據(jù)，從而將貸款風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移，能有效降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，微貸款業(yè)務(wù)模式采取按月償還方式，銀行能夠隨時(shí)掌握借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，以便采取對(duì)策，將貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

三、目前我國(guó)微貸款業(yè)務(wù)模式存在的問(wèn)題

1.借款人資信狀況難以及時(shí)全面掌握。微貸款由于金額小，調(diào)查可支出成本有限，除信貸員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查掌握借款人有關(guān)信息外，還要依賴(lài)中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)了解借款人資信狀況，但目前中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)的信息內(nèi)容更新不及時(shí)，一般要滯后1至3個(gè)月時(shí)間，影響了微貸款的決策和發(fā)放。

2.信貸供需矛盾突出。自2005年國(guó)內(nèi)各銀行推出微貸款業(yè)務(wù)以來(lái)，市場(chǎng)反映非常強(qiáng)烈，深受市民、企業(yè)歡迎。根據(jù)荊州商業(yè)銀行長(zhǎng)江支行微貸部一周內(nèi)接待客戶(hù)l84戶(hù)數(shù)據(jù)顯示，微貸款業(yè)務(wù)受到了中小企業(yè)等客戶(hù)的支持，但也帶來(lái)了服務(wù)任務(wù)的繁重。為保證微貸款辦理效率，該支行不得不限制受理借款申請(qǐng)的地理范圍，對(duì)非服務(wù)區(qū)域內(nèi)的貸款申請(qǐng)暫停受理。

3．合格信貸人員缺乏。在微貸款業(yè)務(wù)中，信貸員負(fù)責(zé)進(jìn)行小額貸款發(fā)放和回收，并進(jìn)行小額貸款的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查，就本人所發(fā)放小額貸款的安全性、盈利性、流動(dòng)性負(fù)責(zé)。由于微貸款業(yè)務(wù)模式在我國(guó)剛剛起步，而且一名成熟的信貸員一般需要3個(gè)月時(shí)間的培訓(xùn)周期，這就導(dǎo)致了信貸員尤其是合格的信貸員缺乏，也限制了微貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

4.微貸款審核需進(jìn)一步強(qiáng)化。由于微小企業(yè)長(zhǎng)期存在貸款難問(wèn)題，在這一弱勢(shì)群體信用意識(shí)尚未形成的情況下，微小企業(yè)貸款靈活的擔(dān)保方式的確存在一定風(fēng)險(xiǎn)。其在操作過(guò)程中可能會(huì)因?yàn)橹贫然蛄鞒躺洗嬖谌毕�，或受到惡意欺騙而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，特別是微貸業(yè)務(wù)依賴(lài)于信貸員獲取和處理信貸決策所需的信息，決策人員難以證實(shí)其真實(shí)性，因此要求銀行強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，以識(shí)別程序和流程上的缺陷及信貸員的道德風(fēng)險(xiǎn)。

四、進(jìn)一步改進(jìn)銀行微貸款業(yè)務(wù)模式的方法與措施

1.更新信貸理念，以“現(xiàn)金流”為核心，重視財(cái)務(wù)分析和企業(yè)自身價(jià)值。堅(jiān)持以“現(xiàn)金流”為核心業(yè)務(wù)理念，不注重抵押擔(dān)保分析，而是從企業(yè)財(cái)務(wù)分析和企業(yè)自身價(jià)值分析入手評(píng)估微小貸款客戶(hù)還款能力。如包商銀行的微信貸業(yè)務(wù)模式就主要基于客戶(hù)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流和負(fù)債能力以及其他軟性因素（信貸信譽(yù)）判斷其是否符合貸款標(biāo)準(zhǔn)[4]。這種風(fēng)險(xiǎn)管理模式改變了銀行對(duì)抵押、擔(dān)保過(guò)分依賴(lài)的觀念，改變銀行在以往信貸政策、程序、審計(jì)和控制過(guò)程中的習(xí)慣作法和思維方式，再結(jié)合個(gè)人信用和小組聯(lián)保等微小類(lèi)貸款信用擔(dān)保方式，最終使得信貸市場(chǎng)的邊緣人擁有了獲得資金支持的機(jī)會(huì)，形成一種高效的信用方式。

2.堅(jiān)持市場(chǎng)化原則和商業(yè)化運(yùn)作模式，充分利用貸款利率杠桿的作用。堅(jiān)持市場(chǎng)化原則和商業(yè)化運(yùn)作模式，利用貸款利率放開(kāi)的市場(chǎng)環(huán)境采取適當(dāng)?shù)膬r(jià)格策略。在政策法律允許的范圍內(nèi)，根據(jù)微小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平、籌資成本、管理成本、收益目標(biāo)等因素確立不同的價(jià)格，對(duì)不同貸款人實(shí)行差別利率，并在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化時(shí)自主靈活地進(jìn)行調(diào)整，以確保有足夠的利潤(rùn)空間和發(fā)展動(dòng)力促進(jìn)微小企業(yè)貸款的持續(xù)發(fā)展。如荊州商行通過(guò)對(duì)荊州市幾大批發(fā)市場(chǎng)的民間借貸利息水平（年利率10％～30％），典當(dāng)行業(yè)利率水平（年利率30％～40％）考察后．經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)分析計(jì)算出微小企業(yè)貸款作為勞動(dòng)密集型業(yè)務(wù)的籌資成本、人工費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)加價(jià)、合理利潤(rùn)空間以及當(dāng)?shù)劂y行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況和民間借貸利率水平等因素，最終將微小貸款基礎(chǔ)利率確定在18％，其利率的設(shè)定充分考慮到銀行的籌資成本，并能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。雖然表面上較國(guó)家公布的同期貸款利率高出2倍多．但由于其采用的是等額本息分期還款方式，借款人實(shí)際利息負(fù)擔(dān)為11％①。

3.堅(jiān)持制度創(chuàng)新,實(shí)行動(dòng)態(tài)信貸管理模式。根據(jù)安全、有效、可及時(shí)受償?shù)脑瓌t，按照銀行業(yè)機(jī)構(gòu)授信授權(quán)規(guī)定對(duì)信貸員進(jìn)行微貸款授權(quán)管理。經(jīng)微貸款授權(quán)的信貸員在遵守法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)章制度的前提下，對(duì)規(guī)定限額以下的貸款擁有自主決定權(quán)。同時(shí)，可引入客戶(hù)經(jīng)理制，按級(jí)別授權(quán)。微貸款管理實(shí)行“四只眼睛”原則，由信貸員、審查人員共同進(jìn)行受理咨詢(xún)、貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理，且與審批人員分離，未經(jīng)授權(quán)的信貸員禁止辦理微貸款業(yè)務(wù)[5]。在借款人提交完整的申請(qǐng)手續(xù)和資料，經(jīng)有權(quán)人審查審批后，貸款人應(yīng)在兩天之內(nèi)為借款人辦理完貸款相關(guān)手續(xù)，履行內(nèi)部三級(jí)簽批制。對(duì)新發(fā)展的客戶(hù)，審批人要履行面晤制度。信貸員將相關(guān)貸款信息登錄信貸管理系統(tǒng)，發(fā)放貸款，同時(shí)履行貸款臺(tái)賬登記、銀行征信系統(tǒng)登記、檔案系統(tǒng)登記等管理工作。

4.嚴(yán)格信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，采用分期按月還款方式。為了有效控制貸后可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，微貸款業(yè)務(wù)最好采取分期按月等額還本付息的還款方式。一是按月等額還本付息的額度是嚴(yán)格限制在客戶(hù)月平均可支配收入的一定比例以下的，等額還款不影響客戶(hù)的正常經(jīng)營(yíng)和生活消費(fèi)。二是等額還本付息的還款方式可以消除重貸輕管的弊端，客戶(hù)經(jīng)理能夠根據(jù)客戶(hù)按月還款的情況實(shí)時(shí)監(jiān)控其經(jīng)營(yíng)狀況。一旦發(fā)現(xiàn)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)不利于貸款歸還的情況，就能夠在第一時(shí)間及時(shí)察覺(jué)，從而采取必要的控制風(fēng)險(xiǎn)措施，減少了壞賬發(fā)生的幾率和壞賬損失。三是等額還款方式要求客戶(hù)在日常經(jīng)營(yíng)中時(shí)刻都需注意安排好資金的使用和調(diào)度。把償還貸款本息作為一項(xiàng)日常支出項(xiàng)目提前做出計(jì)劃和安排，客戶(hù)的還款意識(shí)得到普遍增強(qiáng)。四是信貸經(jīng)理有責(zé)任隨時(shí)了解貸款信息，對(duì)大額貸款的客戶(hù)需要經(jīng)常保持聯(lián)系。對(duì)新客戶(hù)和寬緩期的貸款，信貸員要在貸款初期進(jìn)行實(shí)地考察。規(guī)定每年至少對(duì)所有客戶(hù)進(jìn)行四次實(shí)地考察并撰寫(xiě)分析報(bào)告；在借款期限內(nèi)，信貸員應(yīng)對(duì)借款人的資信、收人情況、還款情況和信貸資金用途等進(jìn)行定期跟蹤檢查，至少三個(gè)月內(nèi)進(jìn)行一次回訪，形成跟蹤報(bào)告。內(nèi)部檢查人員要對(duì)貸款檔案和跟蹤管理進(jìn)行檢查，并定期回訪客戶(hù)。信貸稽核部門(mén)按月進(jìn)行制度執(zhí)行情況的檢查和報(bào)告。貸款逾期或拖期可收取罰息。貸款逾期后，貸款人按照貸款合同約定執(zhí)行逾期貸款利率，同時(shí)發(fā)出催收通知和采取拯救措施，并對(duì)不良貸款計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備，對(duì)進(jìn)入不良資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行核銷(xiāo)。在貸后管理中，不僅緊密監(jiān)督客戶(hù)相關(guān)信息，而且要做到誠(chéng)心誠(chéng)意為客戶(hù)服務(wù)，要對(duì)不同的客戶(hù)采取不同的服務(wù)策略，才能贏得客戶(hù)的信賴(lài)和忠誠(chéng)度，才能贏得市場(chǎng)。

（五）強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，培養(yǎng)高素質(zhì)的信貸員隊(duì)伍

相比于其他銀行業(yè)務(wù)，微信貸業(yè)務(wù)不僅需要信貸員有觀察、交流、溝通和主觀判斷的分析能力，還需要信貸員的薪酬管理實(shí)行收入與業(yè)績(jī)掛鉤的正向激勵(lì)機(jī)制。薪酬直接與其業(yè)務(wù)拓展的數(shù)量和質(zhì)量掛鉤，增加了信貸員設(shè)法準(zhǔn)確掌握、深入分析借款人還款能力動(dòng)力和壓力。與從事傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的人員相比，微貸人員既可以得到高額回報(bào)，同時(shí)也承擔(dān)了更多職責(zé)。從信貸流程中，微貸款業(yè)務(wù)要求信貸員定期回訪客戶(hù)，檢查其經(jīng)營(yíng)狀況，在每個(gè)等額本息還款日檢查其還款情況，發(fā)現(xiàn)任何異常情況和問(wèn)題及時(shí)上報(bào)，強(qiáng)調(diào)的是與客戶(hù)間的直接聯(lián)系，改變了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中忽視貸后管理，僅憑企業(yè)報(bào)表來(lái)判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的弊端。信貸員收入與業(yè)績(jī)掛鉤，有助于調(diào)動(dòng)信貸人員營(yíng)銷(xiāo)的積極性。而微貸款業(yè)務(wù)信貸員的薪酬與其業(yè)務(wù)拓展的數(shù)量和質(zhì)量直接掛鉤，一方面能夠通過(guò)客戶(hù)帶來(lái)收入的增長(zhǎng)；另一方面一旦貸款出現(xiàn)問(wèn)題就直接按一定比例從其工資中扣減，因此能夠起到正向激勵(lì)的作用。與傳統(tǒng)意義上的信貸人員相比，他們既得到了高額回報(bào)，同時(shí)也承擔(dān)了更多的職責(zé)；既能積極拓展客戶(hù)，又能時(shí)時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

（六）堅(jiān)持服務(wù)宗旨，建立獨(dú)立核算的微貸款部門(mén)

微貸業(yè)務(wù)是以微小企業(yè)的財(cái)務(wù)需求和市場(chǎng)商機(jī)為基礎(chǔ)所提供的一種新的產(chǎn)品和服務(wù)，目標(biāo)客戶(hù)群比以往的貸款業(yè)務(wù)要更小更多，它采用了更快更簡(jiǎn)潔的程序，更深入的調(diào)查方法，更靈活的擔(dān)保抵押政策，更有效的激勵(lì)方式，與銀行內(nèi)部其他的業(yè)務(wù)品種有很大不同，因此必須建立獨(dú)立核算的微貸款部門(mén)，對(duì)微貸實(shí)行封閉管理，單獨(dú)核算，單獨(dú)考核，建立適應(yīng)微貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)流程、信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理、人力資源管理和內(nèi)部控制制度等一系列經(jīng)營(yíng)管理運(yùn)作模式，這是成功的基礎(chǔ)和核心。例如荊州商行已初步建立了微貸產(chǎn)品財(cái)務(wù)利潤(rùn)的測(cè)算模型并存收入和主要成本費(fèi)用方面實(shí)行單獨(dú)核算，其可以比較真實(shí)地反映出整個(gè)事業(yè)部及每個(gè)微貸機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)質(zhì)量和收益情況，也為下一步建立更為完善的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型和經(jīng)濟(jì)資本利潤(rùn)模型奠定了基礎(chǔ)。

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銀行貸款業(yè)務(wù)范文第4篇

關(guān)鍵詞：擔(dān)保方式 ; 財(cái)團(tuán)抵押 ; 銀行貸款擔(dān)保

1995年6月，我國(guó)頒布了《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《擔(dān)保法》），它是一部規(guī)范和調(diào)整擔(dān)保行為的基本法律。這是我國(guó)民事立法上的一件大事，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)起了很大的作用。《擔(dān)保法》規(guī)定了五種擔(dān)保方式，即保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置。銀行在貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)中也經(jīng)常采用這些方式。但是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步完善，這些傳統(tǒng)的擔(dān)保方式已難滿(mǎn)足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。根據(jù)我國(guó)目前的實(shí)際情況，借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的擔(dān)保制度，這對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)將會(huì)有貸款很大的幫助。筆者想在對(duì)財(cái)團(tuán)抵押權(quán)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上著重探討財(cái)團(tuán)抵押在我國(guó)銀行抵押擔(dān)保中的運(yùn)用問(wèn)題。

一、 銀行抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)中采用的傳統(tǒng)擔(dān)保方式

商業(yè)銀行是獨(dú)立法人，是企業(yè)，但它是以經(jīng)營(yíng)貨幣資金授信業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。它在經(jīng)營(yíng)管理的方式、方法上與一般的工商企業(yè)有很大不同。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理上一般要遵循“三性”的經(jīng)營(yíng)方針，即盈利性、安全性和流動(dòng)性。(1(商業(yè)銀行是企業(yè)法人，以盈利性為主要目的，能否盈利直接關(guān)系到銀行的生存和發(fā)展。銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩方面。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，變現(xiàn)能力高的資產(chǎn)流動(dòng)性就強(qiáng)。安全性是指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)等免遭損失的可靠性程度。它既體現(xiàn)在全部資產(chǎn)負(fù)債的總體經(jīng)營(yíng)上，也體現(xiàn)在每項(xiàng)個(gè)別業(yè)務(wù)上。安全性不僅關(guān)系到銀行的盈利，而且關(guān)系到銀行的存亡。事實(shí)證明，銀行倒閉的一個(gè)很大原因就是因?yàn)榘踩�性不高造成的�?/p>

在現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而貸款業(yè)務(wù)至今仍然是商業(yè)銀行最為重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款利息收入占商業(yè)銀行收入的一半以上。同時(shí)，通過(guò)向客戶(hù)發(fā)放貸款，銀行可以加強(qiáng)與客戶(hù)的聯(lián)系，從而有助于商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)的拓展。由此可見(jiàn)，貸款的安全性是多么地重要。那么，銀行在貸款業(yè)務(wù)中如何來(lái)保證自己的債權(quán)不受影響呢?一般銀行會(huì)采取貸款擔(dān)保的方式，即由借款人提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保獲得銀行的資金。隨著市場(chǎng)信用日益受到人們的重視，擔(dān)保的地位和作用日益重要，原有的擔(dān)保法規(guī)范遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足社會(huì)的需要。1995年6月我國(guó)頒布了《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》，該法系統(tǒng)地規(guī)定了擔(dān)保法的原則、擔(dān)保的方式、擔(dān)保的設(shè)立及擔(dān)保權(quán)的行使等一列問(wèn)題。根據(jù)該法，銀行可以選擇的擔(dān)保方式有保證、抵押、質(zhì)押、定金、留置等，實(shí)踐中銀行主要采用的是保證、抵押和質(zhì)押。

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，傳統(tǒng)的擔(dān)保方式越來(lái)越不能滿(mǎn)足社會(huì)的需要。企業(yè)需要融資的規(guī)模越來(lái)越大，如大公司、大企業(yè)的技改項(xiàng)目、大型設(shè)備的引進(jìn)、生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大等都需要有大量的資金。在現(xiàn)有資金不足的情況下，只有通過(guò)融資渠道解決（其主要方式是申請(qǐng)銀行貸款）。但銀行也是一個(gè)盈利企業(yè)（已如前述），它必須注意自己資產(chǎn)的運(yùn)行安全。如果采用傳統(tǒng)方法在企業(yè)某個(gè)財(cái)產(chǎn)上設(shè)定抵押權(quán)或其他擔(dān)保物權(quán)，擔(dān)保能力是非常有限的，銀行提供大額貸款的可能性就小。如何解決資金的迫切需求和擔(dān)保能力的有限性的矛盾呢？這就需要采用新型的擔(dān)保方式才能實(shí)現(xiàn)。英美法系國(guó)家采用的浮動(dòng)擔(dān)保方式和大陸法系采用的固定式財(cái)團(tuán)抵押方式都能滿(mǎn)足這個(gè)需求。日本民法則既有固定式的財(cái)團(tuán)抵押權(quán)，50年代后又引進(jìn)英美法系的浮動(dòng)式財(cái)團(tuán)抵押制度，因此它的規(guī)定是比較完善的。(((正是由于銀行貸款業(yè)務(wù)中采用傳統(tǒng)的擔(dān)保方式已不能適應(yīng)日益發(fā)展的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，在法律允許的范圍內(nèi)尋找適合的抵押擔(dān)保方式就顯得非常迫切。

二、 特別抵押權(quán)中的財(cái)團(tuán)抵押權(quán)

我國(guó)擔(dān)保法中的抵押與民法上的抵押是不同的。根據(jù)立法和實(shí)務(wù)，我們可以把抵押權(quán)分為一般抵押權(quán)和特殊抵押權(quán)。特殊抵押權(quán)是指法律上有特別規(guī)定的在某一方面有一定特殊性的抵押權(quán)。有的學(xué)者是從標(biāo)的物的性質(zhì)、類(lèi)別上去區(qū)分一般抵押權(quán)和特殊抵押權(quán)的。筆者認(rèn)為我們不應(yīng)從標(biāo)的物的類(lèi)別上去區(qū)分它們，因?yàn)樵谖覈?guó)以不動(dòng)產(chǎn)為抵押標(biāo)的以及以其他財(cái)產(chǎn)為抵押標(biāo)的現(xiàn)象都存在，我們不能說(shuō)以不動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的物的抵押權(quán)為一般抵押權(quán)，而以動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的物的抵押權(quán)就是特殊抵押權(quán)。通常認(rèn)為特殊抵押權(quán)一般包括共同抵押權(quán)、最高額抵押權(quán)、財(cái)團(tuán)抵押權(quán)和所有人抵押權(quán)等。

（一）財(cái)團(tuán)抵押權(quán)的概念和分類(lèi)

財(cái)團(tuán)抵押權(quán)是以企業(yè)所有的有形資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)構(gòu)成的財(cái)產(chǎn)整體為標(biāo)的物而設(shè)定的一種特殊抵押制度。這個(gè)財(cái)產(chǎn)整體是由企業(yè)的全部或部分財(cái)產(chǎn)集合而成的，它是不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等的組合。企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)中的土地、廠房，動(dòng)產(chǎn)中的機(jī)械設(shè)備、交通工具以及無(wú)形資產(chǎn)中的專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等均可作為財(cái)團(tuán)的組成部分。因此，它與一般抵押權(quán)僅由不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利中的單項(xiàng)構(gòu)成而不同。財(cái)團(tuán)抵押權(quán)是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展企業(yè)需要不斷地、大規(guī)模融通資金而產(chǎn)生的。財(cái)團(tuán)抵押權(quán)一般又可分為浮動(dòng)式財(cái)團(tuán)抵押和固定式財(cái)團(tuán)抵押兩種。

浮動(dòng)式財(cái)團(tuán)抵押普遍運(yùn)用于現(xiàn)在英美法系國(guó)家，產(chǎn)生于英國(guó)并以其為代表。因在英國(guó)稱(chēng)為浮動(dòng)擔(dān)保，所以浮動(dòng)式財(cái)產(chǎn)抵押又稱(chēng)浮動(dòng)擔(dān)保。浮動(dòng)擔(dān)保的標(biāo)的物并非特定化，它是就企業(yè)財(cái)產(chǎn)的全部而設(shè)定的，但它不具體確定企業(yè)財(cái)產(chǎn)中用來(lái)?yè)?dān)保的范圍。它既可以用企業(yè)現(xiàn)在的財(cái)產(chǎn)作擔(dān)保，也可以用企業(yè)將來(lái)取得的財(cái)產(chǎn)作擔(dān)保。在抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)前財(cái)團(tuán)一直處于變動(dòng)中，財(cái)產(chǎn)有可能增加，也有可能減少。而且在抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)前，企業(yè)可以就其財(cái)產(chǎn)自由的使用、收益和處分。換句話(huà)說(shuō)，浮動(dòng)擔(dān)保中的企業(yè)財(cái)產(chǎn)并不因此受到抵押權(quán)設(shè)定的影響。

固定式財(cái)團(tuán)抵押主要為大陸法系國(guó)家所采用，以德國(guó)鐵路財(cái)團(tuán)抵押為典范。這種財(cái)團(tuán)抵押的標(biāo)的在抵押權(quán)設(shè)立時(shí)就必須存在且對(duì)其價(jià)值可以確定。在抵押期間，對(duì)財(cái)團(tuán)財(cái)產(chǎn)的分離受到嚴(yán)格限制。一般情況下，非得到抵押權(quán)人的同意，不得將屬于財(cái)團(tuán)的組成物件與財(cái)團(tuán)分離。即使被分離，其分離之物仍要受到抵押權(quán)的約束。我們通常就稱(chēng)這種抵押方式為財(cái)團(tuán)抵押（以下同）

財(cái)團(tuán)抵押與浮動(dòng)擔(dān)保是不同的。財(cái)團(tuán)抵押的標(biāo)的在抵押權(quán)成立時(shí)已經(jīng)特定，并且未經(jīng)抵押權(quán)人同意，原則上不得任意處分財(cái)團(tuán)中的各個(gè)物或權(quán)利。浮動(dòng)擔(dān)保的標(biāo)的物范圍在抵押權(quán)成立時(shí)尚未確定，而且其數(shù)量也不定，可增加也可減少。

日本在財(cái)團(tuán)抵押權(quán)上規(guī)定得較為完備。這主要體現(xiàn)在日本民事單行法規(guī)中的《工廠抵押法》和《企業(yè)擔(dān)保法》中�！豆�廠抵押法》第二條規(guī)定：工場(chǎng)所有人在屬于工場(chǎng)的土地上設(shè)定抵押權(quán)，除建筑物外，及于附加于該土地成為一體的物，該土地上備附的機(jī)械、器具及其他工場(chǎng)所用之物。第十一條規(guī)定工場(chǎng)財(cái)團(tuán)可由下列所載物的全部或一部組成：1、屬于工場(chǎng)的土地及工作物；2、機(jī)械、器具、電桿、電線(xiàn)、配置管道、軌道及其他附屬物；3、地上權(quán)；4、有出租人承諾時(shí)，物的承租權(quán)；5、工業(yè)所有權(quán)；6、堤壩使用權(quán)�！镀髽I(yè)擔(dān)保法》第一章第一條規(guī)定股分公司的總財(cái)產(chǎn)，為擔(dān)保公司發(fā)行的公司債，可以作為一個(gè)整體充任擔(dān)保權(quán)的標(biāo)的。(((由此可見(jiàn)，《工場(chǎng)抵押法》中規(guī)定的是財(cái)團(tuán)抵押，《企業(yè)擔(dān)保法》中采用的是浮動(dòng)擔(dān)保方式。

（二）浮動(dòng)擔(dān)保和財(cái)團(tuán)抵押的優(yōu)劣比較

浮動(dòng)擔(dān)保和財(cái)團(tuán)抵押各有利弊。如果采用浮動(dòng)擔(dān)保方式，那么企業(yè)可以繼續(xù)利用其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。因抵押權(quán)成立時(shí)財(cái)產(chǎn)并未確定，企業(yè)仍可以根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要自由支配其財(cái)產(chǎn)。抵押權(quán)的設(shè)定不會(huì)影響抵押物的使用價(jià)值，這給企業(yè)帶來(lái)很大的靈活性。但是企業(yè)如果在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到困難，因經(jīng)營(yíng)不善的原因可能造成其財(cái)產(chǎn)的大量減少，那么就有可能會(huì)影響債權(quán)人的抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)�？偟目磥�(lái)，浮動(dòng)擔(dān)保對(duì)借款人更為有利。

如果采用財(cái)團(tuán)抵押方式，則財(cái)團(tuán)在抵押權(quán)設(shè)定時(shí)就已經(jīng)特定，抵押權(quán)確定于特定的財(cái)產(chǎn)上。一般情況下財(cái)團(tuán)中的組成部分不能隨意分離出去。非基于一定的原因，抵押人也不能自由處分抵押財(cái)產(chǎn)。抵押權(quán)人的利益因此就能得到更可靠的保證。但是企業(yè)在具體的財(cái)產(chǎn)上設(shè)定了抵押權(quán)后，該財(cái)產(chǎn)在使用過(guò)程中就受到了一定的限制，就不利于充分發(fā)揮它的使用效能。就此看來(lái)，這種抵押方式對(duì)債權(quán)人更為有利。

所以，浮動(dòng)擔(dān)保和財(cái)團(tuán)抵押各有利弊。

（三）我國(guó)民法上的財(cái)團(tuán)抵押權(quán)

我國(guó)《擔(dān)保法》第34條第1款規(guī)定：“下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：（一）抵押人所有的房屋和其他地上定作物；（二）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（三）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定作物；（四）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸其他財(cái)產(chǎn)；（五）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（六）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。”該條第2款規(guī)定：“抵押人可以將前款所列財(cái)產(chǎn)一并抵押�！边@里的“一并抵押”是否是指財(cái)團(tuán)抵押呢？有的學(xué)者認(rèn)為“一并抵押”并非財(cái)團(tuán)抵押，而是共同抵押或是狹義的企業(yè)抵押。(((有的學(xué)者則認(rèn)為“一并抵押”構(gòu)成財(cái)團(tuán)抵押。(((

實(shí)際上，《擔(dān)保法》第34條第2款中的“一并抵押”并非是共同抵押，也不是浮動(dòng)擔(dān)保。共同抵押與財(cái)團(tuán)抵押不同，它是在多個(gè)標(biāo)的物上成立多個(gè)抵押權(quán)來(lái)共同擔(dān)保同一債權(quán)，設(shè)定抵押權(quán)的數(shù)個(gè)財(cái)產(chǎn)是彼此獨(dú)立的，而不是像財(cái)團(tuán)抵押一樣數(shù)個(gè)財(cái)產(chǎn)集合成一個(gè)整體來(lái)?yè)?dān)保同一個(gè)債權(quán)。但“一并抵押”又非明確指財(cái)團(tuán)抵押，它沒(méi)有具體規(guī)定財(cái)團(tuán)抵押的主體、標(biāo)的范圍、特征、設(shè)定及行使等。

也有人是根據(jù)最高人民法院的司法解釋來(lái)認(rèn)定我國(guó)沒(méi)有財(cái)團(tuán)抵押的擔(dān)保方式。1994年3月26日最高人民法院給山東省高級(jí)人民法院的批復(fù)中指出:“在債務(wù)人有多個(gè)債權(quán)人的情況下,債務(wù)人將其全部資產(chǎn)抵押給其中一個(gè)債權(quán)人,因而使該債務(wù)人喪失了履行其他債務(wù)的能力,侵犯了其他債權(quán)人的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》第4條、第5條的規(guī)定,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效�！睂�(duì)于這個(gè)批復(fù)，筆者認(rèn)為我們應(yīng)該正確理解它的含義。它主要是針對(duì)債務(wù)人通過(guò)一定的方式處分其財(cái)產(chǎn)會(huì)損害債權(quán)人的利益而作的，并沒(méi)有否定財(cái)團(tuán)抵押的存在。首先，財(cái)團(tuán)抵押并不是將企業(yè)全部財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人，如果企業(yè)將其部分財(cái)產(chǎn)抵押給其他債權(quán)人并不損害原債權(quán)人的利益，這是完全可以的；其次，我們完全有可能在企業(yè)財(cái)產(chǎn)上先設(shè)定財(cái)團(tuán)抵押，然后再設(shè)其他擔(dān)保方式。

總之，雖然真正意義上的企業(yè)財(cái)團(tuán)抵押制度在我國(guó)并沒(méi)有真正建立起來(lái)，但在法律規(guī)定上和實(shí)踐中并不否認(rèn)財(cái)團(tuán)抵押擔(dān)保方式的存在。所以在實(shí)踐中，我們可以利用這種特殊的抵押擔(dān)保方式。

三、 財(cái)團(tuán)抵押在銀行抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)中的運(yùn)用

通過(guò)上面的分析，我們可以看出，銀行在其抵押貸款業(yè)務(wù)中需要引進(jìn)新的抵押擔(dān)保方式，而財(cái)團(tuán)抵押又是適用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而出現(xiàn)的并且不為我國(guó)法律和實(shí)踐所禁止的一種比較便利的抵押擔(dān)保方式，所以銀行在抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)中應(yīng)該對(duì)它有充分的重視。下面來(lái)分析一下財(cái)團(tuán)抵押在銀行貸款業(yè)務(wù)中的意義、作用和在實(shí)踐中應(yīng)注意的問(wèn)題。

（一） 銀行貸款抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)中采用財(cái)團(tuán)抵押的意義和作用

采用財(cái)團(tuán)抵押符合銀行經(jīng)營(yíng)安全性原則。前面我們分析了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中在注意盈利性和流動(dòng)性同時(shí)，還須注意資產(chǎn)運(yùn)行的安全性原則。所以銀行在發(fā)放貸款時(shí)就會(huì)考慮企業(yè)的擔(dān)保能力。如果采用財(cái)團(tuán)抵押，銀行就無(wú)需擔(dān)心大規(guī)模融資過(guò)程中企業(yè)擔(dān)保能力不足的現(xiàn)象。因?yàn)槠髽I(yè)提供的抵押財(cái)產(chǎn)構(gòu)成一個(gè)整體（即財(cái)團(tuán)）來(lái)有效地?fù)?dān)保銀行債權(quán)，而且財(cái)團(tuán)中的組成物非取得銀行的同意，一般是不能從財(cái)團(tuán)中分離出去的。既便是企業(yè)將財(cái)產(chǎn)再次抵押或者企業(yè)日后不歸還貸款，銀行也可以行使優(yōu)先受償權(quán)。這樣銀行的債權(quán)就有了可靠的保證。采用財(cái)團(tuán)抵押也符合銀行經(jīng)營(yíng)盈利性原則。企業(yè)獲得了銀行的融資后更能使生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)順利進(jìn)行下去，資本周轉(zhuǎn)速度快，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益好，也就能較早歸還銀行貸款。銀行資金的周轉(zhuǎn)速度快，盈利性也就高。

企業(yè)，特別是大企業(yè)，采用財(cái)團(tuán)抵押方式提供擔(dān)保獲得融資有很大的便利。財(cái)團(tuán)抵押將企業(yè)財(cái)產(chǎn)視為一個(gè)整體，這樣就能充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保價(jià)值，增強(qiáng)企業(yè)的擔(dān)保能力。因?yàn)槠髽I(yè)的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)是企業(yè)財(cái)產(chǎn)的有機(jī)組成部分，如果相互結(jié)合、相互配合，那么就能發(fā)揮其最大的使用效能。特別是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得到充分發(fā)展后，需要融資的企業(yè)越來(lái)越多，需要融資的大企業(yè)也越來(lái)越多。如果按照傳統(tǒng)方式設(shè)定擔(dān)保，單個(gè)擔(dān)保物的價(jià)值遠(yuǎn)不及整個(gè)擔(dān)保的價(jià)值，這樣就不能為銀行貸款提供有效地?fù)?dān)保。在沒(méi)有適合的特定的財(cái)產(chǎn)來(lái)提供擔(dān)保時(shí)，采用財(cái)團(tuán)抵押就能有效地彌補(bǔ)企業(yè)擔(dān)保能力不足的問(wèn)題，銀行就能更加放心地發(fā)放貸款。再者，企業(yè)在其財(cái)產(chǎn)上設(shè)定了財(cái)團(tuán)抵押后，仍可充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的使用價(jià)值。企業(yè)在日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可繼續(xù)使用其擔(dān)保財(cái)產(chǎn)（雖然這種使用受到銀行的一定限制），這就對(duì)企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)影響較小。

總之，財(cái)團(tuán)抵押是在充分發(fā)揮其擔(dān)保價(jià)值和使用價(jià)值的基礎(chǔ)上既能滿(mǎn)足資金的提供者的要求，又能滿(mǎn)足企業(yè)的融資需求的一種非常有效的抵押擔(dān)保方式。

（二） 銀行在財(cái)團(tuán)抵押擔(dān)保過(guò)程中應(yīng)注意的一些問(wèn)題

財(cái)團(tuán)抵押方式雖然對(duì)銀行很有利，但在財(cái)團(tuán)抵押的設(shè)定、行使過(guò)程中，卻很容易出現(xiàn)一些問(wèn)題。比如在可資抵押的財(cái)產(chǎn)范圍問(wèn)題上，往往會(huì)把一些法律規(guī)定不得抵押的財(cái)產(chǎn)作為財(cái)團(tuán)的組成部分；銀行在企業(yè)提供的財(cái)產(chǎn)上設(shè)定了抵押權(quán)后，如果未進(jìn)行必要的公示措施，那么企業(yè)有可能在該財(cái)產(chǎn)上又設(shè)定其他擔(dān)保物權(quán)；當(dāng)企業(yè)行為足以使企業(yè)財(cái)產(chǎn)價(jià)值減少、危害銀行債權(quán)時(shí)，銀行未進(jìn)行有效的措施加以限制等等。這些都有可能影響到銀行債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。下面就具體分析銀行在財(cái)團(tuán)抵押過(guò)程中應(yīng)注意的一些方面。

1．財(cái)團(tuán)抵押權(quán)的設(shè)定�！稉�(dān)保法》第38條規(guī)定：“抵押人和抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式訂立合同�！彼�以銀行與企業(yè)應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式訂立抵押合同來(lái)設(shè)定財(cái)團(tuán)抵押權(quán)。依照《擔(dān)保法》第39條的規(guī)定，合同中應(yīng)當(dāng)記載以下幾項(xiàng)內(nèi)容：被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi)及數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；財(cái)團(tuán)的組成、種類(lèi)、范圍及權(quán)屬關(guān)系；財(cái)團(tuán)抵押擔(dān)保的債權(quán)范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。當(dāng)事人還可以日后補(bǔ)正前款規(guī)定以外的事項(xiàng)。

銀行在與企業(yè)簽訂合同的同時(shí)應(yīng)注意要求企業(yè)將抵押物進(jìn)行登記，以取得公示效力。有些財(cái)產(chǎn)法律要求必須進(jìn)行登記，那么銀行應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)將該財(cái)產(chǎn)進(jìn)行登記。有些財(cái)產(chǎn)當(dāng)事人可自由選擇是否進(jìn)行登記。沒(méi)有進(jìn)行登記的抵押權(quán)是沒(méi)有對(duì)抗第三人的效力的。我國(guó)《擔(dān)保法》是按照抵押物的類(lèi)別要求進(jìn)行登記的。根據(jù)第42條的規(guī)定，以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，由核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的土地管理部門(mén)登記；以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押物的，由縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門(mén)登記；以林木抵押的，由縣級(jí)以上林木主管部門(mén)登記；以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，由運(yùn)輸工具的登記部門(mén)登記；以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，由財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)登記。按照這個(gè)規(guī)定，財(cái)團(tuán)抵押應(yīng)當(dāng)以工商行政管理部門(mén)登記為主輔之于其他登記機(jī)關(guān)。這些抵押物之所以要登記，一是防止重復(fù)抵押使得抵押物價(jià)值低于借款金額，債權(quán)人利益受損。由于抵押登記資料是公開(kāi)的，允許查閱、抄錄或復(fù)印，因此在簽訂抵押合同前，銀行可先行到有關(guān)部門(mén)查尋，從而避免重復(fù)抵押。二是便于受償，由于法律規(guī)定必須登記而未登記的抵押物不得對(duì)抗第三人，因此在受償時(shí)，經(jīng)過(guò)登記的先于未經(jīng)登記的受償，都登記的按先后順序受償，順序相同的按比例受償。

另外，根據(jù)國(guó)外實(shí)踐，銀行應(yīng)該選擇具有法人資格的企業(yè)簽訂財(cái)團(tuán)抵押合同，不能與自然人、合伙企業(yè)及其他非法人組織簽訂。因?yàn)榫哂蟹ㄈ速Y格的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)需要符合《公司法》的要求，它不能任意處分自己的財(cái)產(chǎn)。比如公司要受公司資本三原則（即資本確定、資本維持和資本不變）的制約，在公司存續(xù)期間，其資產(chǎn)價(jià)值不會(huì)有多大變化，因而對(duì)銀行債權(quán)的影響也就更小。

2．財(cái)團(tuán)構(gòu)成。根據(jù)《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定，不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)及權(quán)利都可以用來(lái)抵押。同時(shí)銀行在簽訂合同時(shí)特別要注意下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)（法律另有規(guī)定的除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)以及著作權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的精神權(quán)利等。如果財(cái)團(tuán)中含有上述財(cái)產(chǎn)，那么在該財(cái)產(chǎn)上的抵押權(quán)是無(wú)效的。

3．財(cái)團(tuán)的保全。在財(cái)團(tuán)抵押成立后，銀行應(yīng)該注意企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，特別是企業(yè)對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的處分。因?yàn)榈盅簷?quán)的約定并不轉(zhuǎn)移抵押物的占有，抵押人仍可對(duì)抵押物占有、使用、收益和處分。銀行可以要求與企業(yè)簽訂書(shū)面合同，約定企業(yè)不得將財(cái)團(tuán)中財(cái)產(chǎn)再次抵押或質(zhì)押。

當(dāng)?shù)盅喝说男袨樽阋允沟盅何飪r(jià)值減少的，銀行應(yīng)該要求抵押人停止其行為。抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行應(yīng)該要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保。依《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，銀行行使財(cái)團(tuán)保全的權(quán)利主要包括停止侵害和排除妨害請(qǐng)求權(quán)、恢復(fù)原狀請(qǐng)求權(quán)以及損害賠償請(qǐng)求權(quán)等。當(dāng)然，即使企業(yè)在財(cái)產(chǎn)上再次設(shè)定擔(dān)保物權(quán)后，銀行仍然借助優(yōu)先受償權(quán)的行使來(lái)保護(hù)自己的債權(quán)。

4．財(cái)團(tuán)抵押權(quán)的優(yōu)先受償。當(dāng)銀行債權(quán)到期并且也非銀行方面的原因企業(yè)不履行已屆清償期的債權(quán)時(shí)，銀行可以行使優(yōu)先受償權(quán)。銀行可以依法與企業(yè)商議以抵押物折價(jià)，或?qū)⒇?cái)團(tuán)拍賣(mài)、變賣(mài)后就其價(jià)款優(yōu)先受償。除事先約定，財(cái)團(tuán)擔(dān)保的范圍及于利息、銀行行使財(cái)團(tuán)抵押權(quán)的費(fèi)用等。財(cái)團(tuán)抵押的標(biāo)的物若有加工、附和或者混合的情形，抵押權(quán)的效力及于加工物、附和物和混合物。

5．財(cái)團(tuán)抵押與其他普通擔(dān)保物權(quán)并存的處理。銀行應(yīng)該盡量限制企業(yè)在設(shè)定財(cái)團(tuán)抵押后又將財(cái)團(tuán)中的個(gè)別財(cái)產(chǎn)再行設(shè)置其他擔(dān)保物權(quán)的行為。當(dāng)財(cái)團(tuán)抵押與普通抵押權(quán)或質(zhì)押權(quán)共同存在于同一財(cái)產(chǎn)時(shí)，如果為同一人，則兩者不發(fā)生沖突；在二者并非同一人時(shí)，財(cái)團(tuán)抵押和其他擔(dān)保物權(quán)以其設(shè)定的先后順序來(lái)確定其效力，設(shè)定在先的擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先于設(shè)定在后的擔(dān)保物權(quán)，同時(shí)設(shè)定的按債權(quán)比例接受清償。但當(dāng)在財(cái)團(tuán)抵押財(cái)產(chǎn)上有留置權(quán)存在時(shí)，留置權(quán)的效力優(yōu)先于財(cái)團(tuán)抵押的效力（留置權(quán)人在占有留置物時(shí)，明知留置物上已經(jīng)設(shè)定財(cái)團(tuán)抵押權(quán)的除外）。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，財(cái)團(tuán)抵押方式在銀行抵押擔(dān)保業(yè)務(wù)中是一種比較有效、便利的抵押方式。采用這種擔(dān)保方式，銀行債權(quán)能得到可靠、有效的擔(dān)保。對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，又多了一條為自己大規(guī)模融資可供選擇的抵押擔(dān)保方式。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，這種抵押擔(dān)保方式將有利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展。

同時(shí)，我們應(yīng)該注意，我國(guó)擔(dān)保法雖未明確規(guī)定真正意義上的財(cái)團(tuán)抵押擔(dān)保方式，但實(shí)務(wù)上并不否認(rèn)這種擔(dān)保方式的存在。所以，日后在修改《擔(dān)保法》的過(guò)程中應(yīng)具體規(guī)定財(cái)團(tuán)抵押的有關(guān)制度，使這種擔(dān)保方式在實(shí)行中更有可操作性，從面避免一些糾紛的產(chǎn)生。另外，浮動(dòng)擔(dān)保雖與財(cái)團(tuán)抵押有很大的不同，但它同樣具有自己的優(yōu)勢(shì)，同樣能為經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮其應(yīng)有的作用，尤其是對(duì)企業(yè)融資者有很大的好處。所以《擔(dān)保法》也應(yīng)該明確規(guī)定浮動(dòng)擔(dān)保的抵押方式，這樣銀行與企業(yè)在融資過(guò)程中可以選擇的范圍就更大。

可以預(yù)見(jiàn)，財(cái)團(tuán)抵押權(quán)在未來(lái)銀行的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)中將會(huì)被廣泛采用。

參考文獻(xiàn)

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銀行貸款業(yè)務(wù)范文第5篇

【關(guān)鍵詞】 內(nèi)部控制； 個(gè)人貸款； 風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來(lái)，商業(yè)銀行加大個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展力度，為確保個(gè)人貸款業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，必須加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》等，擬從銀行個(gè)人貸款操作風(fēng)險(xiǎn)層面，用案例探討的形式，從內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正五因素分析個(gè)人貸款內(nèi)部控制存在問(wèn)題，并針對(duì)上述問(wèn)題從銀行內(nèi)部控制角度對(duì)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)行探討。

一、個(gè)人貸款內(nèi)部控制存在問(wèn)題分析

（一）內(nèi)部控制環(huán)境

1.重制度建設(shè)，輕貫徹落實(shí)，使內(nèi)部控制制度流于形式�！坝姓虏谎�，違規(guī)、越權(quán)發(fā)放貸款”的現(xiàn)象在一些基層機(jī)構(gòu)普遍存在，是形成操作風(fēng)險(xiǎn)和導(dǎo)致不良貸款形成的主要原因。商業(yè)銀行盡管按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定制定出臺(tái)了一系列內(nèi)部控制方面的規(guī)章制度，但仍有一些經(jīng)辦銀行貫徹落實(shí)不到位。例如，A銀行在開(kāi)展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)，在上級(jí)行批復(fù)的項(xiàng)目協(xié)議中尚不存在個(gè)人商用房貸款合作范圍的情況下，仍違規(guī)辦理個(gè)人商用房貸款28筆，放貸金額逾千萬(wàn)元，實(shí)際操作中A銀行客戶(hù)經(jīng)理將其辦理成個(gè)人住房貸款，以規(guī)避上級(jí)行檢查，其中部分抵押權(quán)屬登記未落實(shí)、借款人資料嚴(yán)重不符；違反上級(jí)行批復(fù)規(guī)定，擅自提高貸款成數(shù)、延長(zhǎng)貸款期限、超出合作協(xié)議的貸款總額，已形成不良貸款。

2.重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕風(fēng)險(xiǎn)管理。有些基層機(jī)構(gòu)只顧眼前利益，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展，為完成上級(jí)行下達(dá)的業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)和績(jī)效考核指標(biāo)，忽視銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。例如，A銀行在拓展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)，為片面追求業(yè)務(wù)的發(fā)展，對(duì)一些不符合銀行公司授信業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件的小企業(yè)，采用化整為零、改變貸款合同用途的方式，通過(guò)同時(shí)向多個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)員工發(fā)放個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)貸款，而實(shí)際卻是用于企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)，或通過(guò)借新還舊情況規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定和上級(jí)行監(jiān)督。

3.人員素質(zhì)和能力參差不齊。人員素質(zhì)和能力參差不齊，不同程度上制約了個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展和內(nèi)部控制的執(zhí)行力度。在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)品體系中，主要的產(chǎn)品線(xiàn)包括個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款（如個(gè)人住房按揭貸款、個(gè)人汽車(chē)按揭貸款等）、個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)類(lèi)貸款（如個(gè)人商用房按揭貸款、個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)貸款等）和循環(huán)貸款。其中個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)貸款屬于高風(fēng)險(xiǎn)品種，同時(shí)由于個(gè)體戶(hù)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)等小企業(yè)報(bào)表規(guī)范度低、報(bào)表信息不透明等原因，對(duì)其判斷的復(fù)雜程度加劇，要求個(gè)人貸款經(jīng)辦人員具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)知識(shí)、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)分析能力（如信貸人員對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)前景進(jìn)行分析判斷等），而部分個(gè)人貸款從業(yè)人員缺乏對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等復(fù)雜情況的分析判斷能力。

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

以銀行操作風(fēng)險(xiǎn)為例，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估未能根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，未能涵蓋到所有的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)流程等領(lǐng)域；操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的數(shù)據(jù)庫(kù)信息還有待完善，IT系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的支撐能力仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

（三）內(nèi)部控制措施

先導(dǎo)入一則案例：B銀行在辦理個(gè)人汽車(chē)按揭貸款業(yè)務(wù)中存在下列情況：（1）貸前調(diào)查流于形式。B銀行未嚴(yán)格審查借款人資料；未審查貸款的真實(shí)性；未審查C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的項(xiàng)目準(zhǔn)入和擔(dān)保資格；未對(duì)項(xiàng)目實(shí)地核查；未嚴(yán)格審查借款人的償還能力；違反法律、法規(guī)的規(guī)定發(fā)放貸款。委托C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商對(duì)借款人進(jìn)行調(diào)查，汽車(chē)抵押登記、車(chē)輛保險(xiǎn)、合同公正等手續(xù)均交由C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商代辦；使得C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商有可乘之機(jī)，利用大量虛假借款資料簽訂個(gè)人汽車(chē)按揭貸款合同騙取車(chē)貸，經(jīng)查，借款人身份證、機(jī)動(dòng)車(chē)輛銷(xiāo)售發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)輛登記證、機(jī)動(dòng)車(chē)輛行駛證、車(chē)輛購(gòu)置稅完稅證明、機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)單等貸款要件均系偽造，還款由C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商集中償還。（2）貸時(shí)審查把關(guān)不嚴(yán)，盡責(zé)審批的獨(dú)立性受到嚴(yán)重影響，貸后管理不到位，未落實(shí)車(chē)輛抵押登記；未對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況、資信情況、收入情況、抵（質(zhì)）押物現(xiàn)狀及擔(dān)保人情況進(jìn)行跟蹤和動(dòng)態(tài)監(jiān)控；未對(duì)C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的資金賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控；無(wú)貸后跟蹤和檢查報(bào)告、無(wú)貸后催收記錄或臺(tái)賬。（3）基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人法制觀念淡薄，，越權(quán)審批和授權(quán)。（4）監(jiān)督管理部門(mén)未能定期和不定期對(duì)經(jīng)辦行個(gè)貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況及規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)控和評(píng)價(jià)，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題，使得C汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商輕而易舉突破B銀行風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口，騙取銀行貸款，造成銀行資產(chǎn)巨大損失。

由上述案例分析得出，個(gè)別基層銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制存在嚴(yán)重缺陷，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理相背離，未嚴(yán)格實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批等，基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的個(gè)人權(quán)利未受制約，越權(quán)審批貸款，崗位職責(zé)不明確，崗位之間未能實(shí)現(xiàn)相互制約，監(jiān)管不到位，導(dǎo)致銀行損失巨大。

（四）信息交流與反饋

未建立有效的信息交流和反饋機(jī)制。未建立有效的信息溝通和反饋渠道，或溝通渠道單一傳導(dǎo)過(guò)于緩慢，相關(guān)的政策法規(guī)、文件精神等未有效傳達(dá)到各層面員工，基層機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)開(kāi)展、流程操作、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題也未及時(shí)反饋到上級(jí)行，使上級(jí)機(jī)構(gòu)職能管理部門(mén)未能及時(shí)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、授信政策、內(nèi)部控制措施等，導(dǎo)致各機(jī)構(gòu)對(duì)政策的理解出現(xiàn)偏頗，執(zhí)行力大打折扣，嚴(yán)重阻礙業(yè)務(wù)的發(fā)展和內(nèi)部控制措施的執(zhí)行。

（五）監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正

目前監(jiān)督評(píng)價(jià)體系普遍存在對(duì)基層機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)指導(dǎo)監(jiān)督多檢查少，發(fā)文多但對(duì)其執(zhí)行落實(shí)情況的督導(dǎo)不到位，對(duì)基層機(jī)構(gòu)缺乏垂直監(jiān)控力度，缺乏有效的日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告制度，缺乏有效的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)控體系，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的監(jiān)控管理不力，致使各基層機(jī)構(gòu)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)發(fā)展中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人貸款內(nèi)部控制的對(duì)策

（一）完善內(nèi)部控制體系

1.完善個(gè)人貸款內(nèi)部控制制度。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和《個(gè)人貸款管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定，不斷完善商業(yè)銀行個(gè)人貸款產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)的政策制度，個(gè)人貸款內(nèi)控制度建設(shè)，如《銀行內(nèi)部控制指引》、《個(gè)人貸款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)指引》、《個(gè)人貸款崗位合規(guī)手冊(cè)》、《基層經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)指引》、《個(gè)人貸款責(zé)任認(rèn)定》等，確保規(guī)章制度體現(xiàn)內(nèi)控合規(guī)要求，并深入全面地貫徹執(zhí)行。

2.營(yíng)造良好的內(nèi)部控制文化氛圍。營(yíng)造良好內(nèi)部控制文化氛圍主要從五個(gè)方面著手：（1）合規(guī)培訓(xùn)方面，組織員工學(xué)習(xí)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》、《銀行員工行為手冊(cè)》、《個(gè)人貸款審批手冊(cè)》等法律法規(guī)和規(guī)章制度，特別是高風(fēng)險(xiǎn)崗位、新進(jìn)員工、轉(zhuǎn)崗員工培訓(xùn)率應(yīng)達(dá)到100%；（2）通過(guò)內(nèi)控合規(guī)網(wǎng)站、征文比賽、合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽等多種形式，營(yíng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境；（3）與員工簽定書(shū)面合規(guī)承諾書(shū)；（4）考核機(jī)制及能力建設(shè)，對(duì)機(jī)構(gòu)和員工實(shí)施百分制的內(nèi)控考核制度，如將發(fā)案率等列入基層機(jī)構(gòu)績(jī)效考核指標(biāo)等，財(cái)務(wù)費(fèi)用分配及資源配置不僅與業(yè)績(jī)掛鉤，還要與內(nèi)控執(zhí)行力考核結(jié)果掛鉤，避免基層機(jī)構(gòu)人員片面追求業(yè)績(jī)而發(fā)生違規(guī)放貸，形成正向激勵(lì)和引導(dǎo)內(nèi)控機(jī)制；（5）健全個(gè)人貸款業(yè)務(wù)責(zé)任追究機(jī)制，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)。責(zé)任認(rèn)定應(yīng)涵蓋個(gè)人貸款貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

1.開(kāi)展自我評(píng)估，識(shí)別個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展對(duì)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評(píng)估，建立以個(gè)人貸款各業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)流程為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)象的常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作機(jī)制。使用標(biāo)準(zhǔn)化工具及時(shí)識(shí)別和評(píng)估個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)環(huán)境和條件的變化，收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析，定期評(píng)估自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況和控制措施，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估能涵蓋到所有的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域。采取有效措施，全面深入進(jìn)行整改，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，避免大額不良貸款發(fā)生。

2.加強(qiáng)個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建設(shè)，增強(qiáng)個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和前瞻性。通過(guò)建立各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警監(jiān)測(cè)分析機(jī)制，提升風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和管控能力。一是推進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系建設(shè)；二是持續(xù)開(kāi)展個(gè)人貸款數(shù)據(jù)收集和統(tǒng)計(jì)分析工作，如個(gè)人貸款客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)、重大損失、事件數(shù)據(jù)收集等，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量和分析能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估、檢測(cè)；三是定期監(jiān)控分析個(gè)人貸款資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)施個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；四是提升IT系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的支持。

（三）內(nèi)部控制具體措施

1.明確崗位職責(zé)，崗位之間相互制約。個(gè)人貸款授信環(huán)節(jié)包括個(gè)人貸款發(fā)起、信息核查、盡責(zé)審查、審批、放款審核、催收保全、檔案管理，各環(huán)節(jié)分別按其職能承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。下發(fā)《個(gè)人貸款客戶(hù)經(jīng)理崗位合規(guī)手冊(cè)》、《個(gè)人貸款盡責(zé)審查崗位合規(guī)手冊(cè)》、《個(gè)人貸款催收保全崗位合規(guī)手冊(cè)》等各崗位合規(guī)手冊(cè)，讓個(gè)人貸款各崗位經(jīng)辦人員不違規(guī)越權(quán)。確保盡責(zé)人員實(shí)施獨(dú)立的盡責(zé)審查，個(gè)人貸款審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款等。

2.業(yè)務(wù)流程再造，做到審貸分離。推行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程再造，在一級(jí)分行成立個(gè)貸中心，實(shí)現(xiàn)集中審批模式�？稍趥�(gè)貸中心分設(shè)審批團(tuán)隊(duì)、盡責(zé)審查團(tuán)隊(duì)、放款團(tuán)隊(duì)、催收保全團(tuán)隊(duì)、檔案管理團(tuán)隊(duì)。將目前基層機(jī)構(gòu)的個(gè)人貸款授信決策權(quán)限（經(jīng)辦行經(jīng)辦主管分管行長(zhǎng)）統(tǒng)一集中到個(gè)貸中心，進(jìn)行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程再造（經(jīng)辦行經(jīng)辦主管分管行長(zhǎng)信息核查個(gè)人貸款中心盡責(zé)審查審批人員審批放款審核貸后管理），實(shí)現(xiàn)集中盡責(zé)、集中審批，集中放款、集中貸后管理的個(gè)人貸款模式，做到審貸分離。

3.優(yōu)化授信審批流程，明確個(gè)人貸款審批權(quán)限。分別對(duì)個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、專(zhuān)業(yè)審批人以及個(gè)貸評(píng)審小組，授予不同的審批權(quán)限，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。如授予個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款200萬(wàn)元以?xún)?nèi)的審批權(quán)限；授予專(zhuān)業(yè)審批人個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款100萬(wàn)元以?xún)?nèi)的審批權(quán)限；個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)類(lèi)貸款由于風(fēng)險(xiǎn)高，無(wú)論金額大小均須經(jīng)個(gè)貸評(píng)審小組進(jìn)行評(píng)審等。

（四）拓寬信息交流與反饋渠道

建立各級(jí)行、各部門(mén)和員工之間有效的溝通渠道。通過(guò)培訓(xùn)、討論等方式，及時(shí)溝通和反饋政策咨詢(xún)、業(yè)務(wù)發(fā)展、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控現(xiàn)狀等各方面的意見(jiàn)和建議；同時(shí)，借助信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，通過(guò)公文、郵件、《個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》、《個(gè)人貸款業(yè)務(wù)案例分析》、“內(nèi)控合規(guī)網(wǎng)”、《個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)》、“個(gè)人貸款數(shù)據(jù)庫(kù)”等渠道建立內(nèi)控合規(guī)信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，做到經(jīng)驗(yàn)交流、信息共享，提高信息共享度。

（五）監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正

1.加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制。根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和個(gè)人貸款職能管理部門(mén)的監(jiān)督檢查，如開(kāi)展放款環(huán)節(jié)、貸款真實(shí)性等專(zhuān)項(xiàng)檢查。通過(guò)系統(tǒng)化和規(guī)范化的方式，監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制的適當(dāng)性和有效性，監(jiān)管規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；加強(qiáng)對(duì)基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的監(jiān)控管理；運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查（如動(dòng)態(tài)監(jiān)控清單）相結(jié)合的方式，加強(qiáng)對(duì)重要領(lǐng)域、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的檢查和監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)問(wèn)題的追蹤整改和責(zé)任追究力度。

2.積極配合外審部門(mén)的監(jiān)督檢查。積極配合銀監(jiān)局、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等外審機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制現(xiàn)狀審查，并根據(jù)外審機(jī)構(gòu)提供的《內(nèi)部控制建議書(shū)》擬定整改計(jì)劃，明確責(zé)任部門(mén)，明確整改內(nèi)容，開(kāi)展評(píng)估、監(jiān)控、及時(shí)督導(dǎo)和后評(píng)價(jià)等工作，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。

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