狠狠操网,91中文字幕在线观看,精品久久香蕉国产线看观看亚洲,亚洲haose在线观看

資金管理工作總結(jié)

資金管理工作總結(jié)

摘要:資金管理制度是針對企業(yè)籌集資金和使用資金而設(shè)計(jì)的一系列制度的統(tǒng)稱。由于企業(yè)財(cái)務(wù)管理對象就是資金,因此,資金管理制度是企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度的核心內(nèi)容,其目的就是在保證資金安全完整的情況下,既能滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中對資金的需求,又要盡可能提高資金的使用效益。

關(guān)鍵詞:現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金資金管理

資金就是以貨幣形態(tài)存在的資產(chǎn),包括現(xiàn)金和銀行存款,還有其他的貨幣資金。資金管理就是投資決策與計(jì)劃,建立資金使用和分管的責(zé)任制,檢查和監(jiān)督資金的使用情況,考核資金的利用效果。管理的主要目的是:組織資金供應(yīng),保證生產(chǎn)經(jīng)營活動不間斷地進(jìn)行;不斷提高資金利用效率,節(jié)約資金;提出合理使用資金的建議和措施,促進(jìn)生產(chǎn)、技術(shù)、經(jīng)營管理水平的提高。

一、現(xiàn)金管理

現(xiàn)金是指人民幣現(xiàn)鈔,企業(yè)用現(xiàn)鈔從事交易,只能在一定范圍內(nèi)進(jìn)行,F(xiàn)金的管理和使用必須符合《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定,條例明確規(guī)定了現(xiàn)金的使用范圍、庫存現(xiàn)金限額以及其他現(xiàn)金管理規(guī)定。

(一)現(xiàn)金的使用范圍

現(xiàn)金的使用范圍比較小,比如企業(yè)的日常報(bào)銷、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)、結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出以及中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出等。我們應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況盡量減少現(xiàn)金的使用,保證現(xiàn)金使用的安全性。

(二)庫存現(xiàn)金限額

庫存現(xiàn)金的限額是指為了保證單位日常零星開支的需要,允許企業(yè)留存現(xiàn)金的最高數(shù)額。這一限額由開戶銀行根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需要核定,一般按照單位3-5天日常零星開支的需要量確定。核定后的庫存現(xiàn)金限額,開戶單位必須嚴(yán)格遵守,超過部分應(yīng)于當(dāng)日終了前存入銀行。需要增加或減少庫存現(xiàn)限額的單位,應(yīng)向開戶銀行提出申請,由開戶銀行核定。

(三)現(xiàn)金管理的其他規(guī)定

1、不得坐支現(xiàn)金,即不得用收入的現(xiàn)金直接支付。

2、不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金,即不得“白條頂庫”。

3、不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。

4、不準(zhǔn)“公款私存”,不得設(shè)置“小金庫”等。

二、銀行存款管理

(一)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《銀行帳戶管理辦法》的規(guī)定開立和使用基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。

(二)銀行存款資金的使用應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,不得套取銀行信用,簽發(fā)空頭支票、印章與預(yù)留印鑒不符支票以及沒有資金保證的票據(jù);不準(zhǔn)無理拒付、任意占用他人資金;不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用帳戶等。

(三)資金使用應(yīng)該建立嚴(yán)格的審批方式、支付程序。單位各部門申請資金支付應(yīng)該填寫統(tǒng)一印制的申請單,申請單應(yīng)注明收款人信息、款項(xiàng)的用途、本次支取金額等,并附有有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。支付流程應(yīng)按部門領(lǐng)導(dǎo)逐級審批,實(shí)施“一支筆”審批,最終由財(cái)務(wù)辦理支付。

三、其他貨幣資金管理

其他貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款以外的其他貨幣資金,包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和信用卡存款等。企業(yè)應(yīng)該合理安排資金,利用暫時(shí)閑置資金采取多種形式創(chuàng)造更多的收益。

四、根據(jù)企業(yè)情況,做好資金管理工作

我們?nèi)A潤大東公司是屬合資企業(yè),主要的經(jīng)營業(yè)務(wù)是外輪的修、造業(yè)務(wù),主要的經(jīng)營收入是以美元為主。我們就應(yīng)該利用這個(gè)特點(diǎn)開發(fā)合理的資金管理模式,在美元結(jié)匯業(yè)務(wù)中應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注匯率,擇機(jī)結(jié)匯,爭取最優(yōu)的結(jié)匯利率,為公司獲取更大的利益;利用銀行的多種存款方式,比如美元非標(biāo)準(zhǔn)定期存款,根據(jù)存款期限可以獲得比較優(yōu)惠的利率,而且存款周期靈活,企業(yè)的資金可以靈活運(yùn)用并取得更多的收益。

在平時(shí)的企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)中,可以采用多種靈活的付款方式,網(wǎng)銀支付就是一種便捷、快速、安全的方式,既保證了資金的安全性,又節(jié)省了時(shí)間;在合同款以及其他各種款項(xiàng)的支付過程中也可以采取多種支付形式,例如電子商票、電子承兌匯票等,企業(yè)采用這種電子票據(jù)的方式代替以往的紙質(zhì)的商業(yè)票據(jù),更有利于杜絕偽造、變造票據(jù)案例,降低企業(yè)結(jié)算成本、提高結(jié)算效率、控制融資風(fēng)險(xiǎn)。資金管理的模式多種多樣,我們應(yīng)該選擇適合自身的模式,使企業(yè)獲得更多更大的利益。

版權(quán)聲明:本文內(nèi)容由互聯(lián)網(wǎng)用戶自發(fā)貢獻(xiàn),該文觀點(diǎn)僅代表作者本人。本站僅提供信息存儲空間服務(wù),不擁有所有權(quán),不承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。如發(fā)現(xiàn)本站有涉嫌抄襲侵權(quán)/違法違規(guī)的內(nèi)容, 請發(fā)送郵件至 yyfangchan@163.com (舉報(bào)時(shí)請帶上具體的網(wǎng)址) 舉報(bào),一經(jīng)查實(shí),本站將立刻刪除