一、成本管控方面

1. XX板塊成本管控

XX年XX板塊成本管控在總結(jié)上一年相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)繼續(xù)深入。通過對成本組成的多次研討，挖掘重點(diǎn)難點(diǎn)指標(biāo)管控方式的合理性，在執(zhí)行層面提高整體成本管控指標(biāo)的科學(xué)性，最終出臺(tái)《XX年XX板塊責(zé)任成本指導(dǎo)意見》。該意見明確了消化歷史成本的目標(biāo)以及市場銷售、主材采購、其他變動(dòng)成本控制等核心指標(biāo)的指導(dǎo)意見，要求XX板塊重點(diǎn)落實(shí)維持并鞏固當(dāng)前銷售價(jià)格的良好增長勢頭和市場競爭優(yōu)勢、主材采購成本維持在合理低位水平，并在其他變動(dòng)成本、固定成本和銷售回款方面制定了明確的執(zhí)行指標(biāo)。

2. XX板塊成本管控

XX年開始著手XX板塊的成本管控工作，與XX公司研討XX板塊成本組成，設(shè)計(jì)全面預(yù)算測算表并摸底相關(guān)測算數(shù)據(jù)，根據(jù)摸底數(shù)據(jù)，已建立對XX板塊成本結(jié)構(gòu)特點(diǎn)的把握，明確以單一項(xiàng)目為管控單元并精準(zhǔn)定位管控點(diǎn)。

二、資金運(yùn)營方面

1. 資金集中管理

XX年根據(jù)集團(tuán)公司統(tǒng)一資金歸集管理的要求，結(jié)合公司當(dāng)前資金運(yùn)營情況，擬定了《XX公司資金集中管理實(shí)施意見（試行）》。資金集中管理的實(shí)施有效緩解了由于賬面資金缺乏整體規(guī)劃造成的使用效率低下、資金運(yùn)作不暢等情況，形成了自下而上系統(tǒng)性的資金規(guī)劃和資金使用。

2. 資金收支預(yù)算動(dòng)態(tài)管理

通過深入各成本環(huán)節(jié)與經(jīng)營環(huán)節(jié)，將成本管控與資金收支預(yù)算相結(jié)合，建立資金收支預(yù)算的動(dòng)態(tài)管理。進(jìn)一步貫徹資金預(yù)算“收支兩條線”的思路，并對重點(diǎn)收支項(xiàng)目關(guān)注執(zhí)行情況并結(jié)合執(zhí)行情況適時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。對于XX板塊，重點(diǎn)收支項(xiàng)目基本與收入、成本掛鉤，動(dòng)態(tài)收支預(yù)算管理使成本管控與資金運(yùn)作達(dá)到有機(jī)結(jié)合。

三、下一步工作計(jì)劃

1. 成本管控方面

XX板塊結(jié)合大市場、大采購對上下游市場情況的反饋，對成本管控的核心指標(biāo)建立反饋修正機(jī)制，使成本管控更加適應(yīng)市場變化、更具執(zhí)行性的同時(shí)，更關(guān)注責(zé)任成本檢查中所反映問題的整改效果，落實(shí)考核機(jī)制、掛鉤薪酬獎(jiǎng)懲，使成本管控工作真正落于實(shí)處，切實(shí)保障全年經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

XX板塊繼續(xù)落實(shí)前期成本管控理論成果的基礎(chǔ)上，探索解決兩家公司拆分經(jīng)營所面臨問題的解決途徑。一是測算XX獨(dú)立經(jīng)營后對公司收取的物業(yè)費(fèi)用的合理空間；二是協(xié)助XX對各物業(yè)項(xiàng)目建立整體成本管控，通過對安保、保潔、綠化等重點(diǎn)成本構(gòu)成項(xiàng)目建立統(tǒng)一雇傭與采購，對同類XX項(xiàng)目的同一成本項(xiàng)建立統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)行管控；三是研究XX如何自行消化人員成本的歷史包袱，與管理部研討通過增加管理項(xiàng)目攤薄該部分成本的市場空間及與人力部門研討建立以“擇優(yōu)延用、末位淘汰”的方式直接降低該部分成本的可能性。

2. 資金運(yùn)作方面

深化落實(shí)資金集中管理實(shí)施方案，對XX板塊實(shí)行更為直接的資金集中管理，為資金運(yùn)營效率的進(jìn)一步提升夯實(shí)基礎(chǔ)。制定XX年度資金規(guī)劃保障收支平衡，通過資金收支預(yù)算動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的監(jiān)測，結(jié)合融資工作計(jì)劃，摸清資金缺口，與經(jīng)營、采購等相關(guān)部門探討資金缺口解決方案。