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如何做好銀行內(nèi)控管理

如何做好銀行內(nèi)控管理

  導(dǎo)語(yǔ):對(duì)于銀行運(yùn)營(yíng)發(fā)展而言,內(nèi)部管理在其中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用,因此必須銀行必須重視內(nèi)部管理,由此可以促進(jìn)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的穩(wěn)步發(fā)展。

  一、構(gòu)建有效的內(nèi)控管理文化是基層銀行提升基礎(chǔ)管理水平的根本所在

  文化是意識(shí)形態(tài),是決定物質(zhì)表層的根本,文化的形成是一種長(zhǎng)期培養(yǎng)積累的過(guò)程;鶎鱼y行一旦構(gòu)建了有效的內(nèi)控管理文化,將會(huì)對(duì)基層銀行的經(jīng)營(yíng)、管理產(chǎn)生深刻、持久、全方位的影響;鶎鱼y行是操作風(fēng)險(xiǎn)最為集中的區(qū)域,是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前沿。從近幾年銀行系統(tǒng)發(fā)案情況分析,其主要原因是,基層管理者沒(méi)能樹(shù)立成熟的經(jīng)營(yíng)理念,在內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)防范方面疏于管理,造成隱患。而對(duì)于個(gè)別員工來(lái)說(shuō),卻因?yàn)槿松^、價(jià)值觀發(fā)生扭曲,私欲膨脹、在僥幸心理驅(qū)使下鋌而走險(xiǎn),最終走上違法犯罪的道路。歸根結(jié)底,還是思想觀念和意識(shí)問(wèn)題,而這些都需要從文化管理的深層次去解決。近年來(lái),基層銀行正在努力培養(yǎng)樹(shù)立成熟的經(jīng)營(yíng)理念,堅(jiān)持有質(zhì)量、可持續(xù)的全面發(fā)展。但是,仍有部分基層機(jī)構(gòu)對(duì)基礎(chǔ)管理工作存在模糊認(rèn)識(shí),在意識(shí)、體制、機(jī)制等方面還存在不足之處。這些問(wèn)題得不到根本解決,就無(wú)法從根本上鏟除發(fā)生案件風(fēng)險(xiǎn)的“土壤”。因此,基層銀行必須高度重視基礎(chǔ)管理工作,把文化建設(shè)與加強(qiáng)內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合,全面提升基礎(chǔ)管理水平,為各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的支撐保障。

  二、構(gòu)建有效的基層內(nèi)控管理文化要立足基層實(shí)際,加強(qiáng)四個(gè)層面的建設(shè)

  構(gòu)建內(nèi)控管理文化是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程,更是一個(gè)由內(nèi)及外的過(guò)程,需要全方位、多層面因素的共同作用。如果把內(nèi)控管理文化比作一棵大樹(shù),那么,管理者及員工的思想意識(shí)就是它需要的“陽(yáng)光”,有效的制度執(zhí)行就是“養(yǎng)分”,合理的機(jī)制體制就是它的“根”,濃厚的文化氛圍就是“土壤”,只有幾方面共同作用,管理文化這棵大樹(shù)才會(huì)根深葉茂,才會(huì)結(jié)出基礎(chǔ)管理的豐碩果實(shí)。

  (一)加強(qiáng)教育引導(dǎo),增強(qiáng)對(duì)內(nèi)控管理文化的認(rèn)同感

  管理者及員工的思想意識(shí),決定了日常的經(jīng)營(yíng)、操作行為。為此,應(yīng)真正從源頭抓起,充分發(fā)揮教育的引導(dǎo)作用。對(duì)于基層銀行而言,應(yīng)突出抓好五個(gè)主題教育,即突出抓好成熟的經(jīng)營(yíng)理念教育,使全行牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀和正確的政績(jī)觀;突出抓好員工人生觀教育,通過(guò)深入學(xué)習(xí)《國(guó)有控股商業(yè)銀行違規(guī)違紀(jì)案例與分析》,使全行員工牢固樹(shù)立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀;突出抓好員工行為規(guī)范和法律法規(guī)教育,增強(qiáng)員工誠(chéng)信正直合規(guī)守法的意識(shí),提高員工合規(guī)經(jīng)營(yíng)、按章辦事的自覺(jué)性;突出抓好員工警示教育,營(yíng)造學(xué)業(yè)務(wù)、守章紀(jì)的良好氛圍,警示員工珍惜職業(yè)、珍愛(ài)生命和自由,時(shí)刻繃緊案件防范這根弦;突出抓好員工職業(yè)道德教育,使員工樹(shù)立正確的職業(yè)觀、利益觀、榮辱觀,正確把握方向,服從大局,扎實(shí)工作,把銀行的發(fā)展作為個(gè)人事業(yè)的追求目標(biāo)和價(jià)值體現(xiàn)。

  (二)強(qiáng)化制度執(zhí)行,構(gòu)建有力的執(zhí)行文化

  基層銀行基礎(chǔ)管理薄弱的突出表現(xiàn)是制度執(zhí)行力差,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力不足。因此,必須加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè),強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)控制。目前,基層支行面臨的風(fēng)險(xiǎn),主要是柜面風(fēng)險(xiǎn)、客戶經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)、信貸信用風(fēng)險(xiǎn)及外部案件風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此,一是強(qiáng)化制度執(zhí)行。需要在制度、監(jiān)督、問(wèn)責(zé)等方面下功夫。要確保制度執(zhí)行零折扣、監(jiān)督管理零死角、業(yè)務(wù)操作零違規(guī)、問(wèn)題處理零缺位,認(rèn)真執(zhí)行崗位操作制度和操作流程,控制、消除一切違規(guī)行為。二是強(qiáng)化檢查監(jiān)督。嚴(yán)格按照銀行監(jiān)督管理部門的要求,重點(diǎn)做好會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)、信貸業(yè)務(wù)、合規(guī)業(yè)務(wù)的檢查和整改,促進(jìn)各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí);嚴(yán)格落實(shí)檢查責(zé)任,強(qiáng)化對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的責(zé)任追究。突出對(duì)查庫(kù)、授權(quán)、稽核、交接、接送款等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查,通過(guò)有效的監(jiān)督,確保各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)到位,確保業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)營(yíng)。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)梳理,按照各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程,篩選出重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié),為實(shí)現(xiàn)有效掌控奠定基礎(chǔ);圍繞資金安全,加強(qiáng)資金環(huán)節(jié)關(guān)聯(lián)指標(biāo)的研究,探索掌控機(jī)構(gòu)大額資金變動(dòng)、庫(kù)存現(xiàn)金情況等關(guān)鍵數(shù)據(jù)的方法,有效控制風(fēng)險(xiǎn);在信用風(fēng)險(xiǎn)控制上,堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)原則,嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)、貸款審批發(fā)放關(guān)、貸后管理關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)處置關(guān),提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

  (三)加強(qiáng)機(jī)制構(gòu)建,提供內(nèi)控管理的制度性保障

  推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)必須有一套機(jī)制作保證。對(duì)于基層銀行來(lái)說(shuō),要著重加強(qiáng)以下幾項(xiàng)機(jī)制的建設(shè)。一是崗位制衡機(jī)制。嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程,對(duì)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性,建立現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督與遠(yuǎn)程監(jiān)控的雙線管理;對(duì)信貸業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行審批制;對(duì)前臺(tái)柜面業(yè)務(wù)嚴(yán)格落實(shí)授權(quán)管理。同時(shí),嚴(yán)格落實(shí)強(qiáng)制休假、輪崗制度、崗位交流、頂崗檢查等內(nèi)控制度。二是內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。工作中將風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與合規(guī)文化建設(shè)有機(jī)結(jié)合起來(lái),將合規(guī)文化理念在日常的工作、培訓(xùn)及其他活動(dòng)中向員工滲透,使員工對(duì)合規(guī)文化建設(shè)從內(nèi)心里產(chǎn)生認(rèn)同感,建立“人人有責(zé)”的內(nèi)控管理文化。三是問(wèn)題整改機(jī)制。問(wèn)題整改是建立內(nèi)控管理長(zhǎng)效機(jī)制的重要方面,是提升基礎(chǔ)管理水平的重要環(huán)節(jié),應(yīng)建立問(wèn)題庫(kù)季報(bào)制度,及時(shí)進(jìn)行問(wèn)題梳理和分析,大問(wèn)題整改考核力度,著力推進(jìn)各類檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的有效整改,杜絕屢查屢犯、前查后犯、此查彼犯的問(wèn)題。四是構(gòu)建群防群治的內(nèi)控機(jī)制。內(nèi)控管理是一個(gè)系統(tǒng)工程,需要多個(gè)部門、全行上下的共同努力。對(duì)此,調(diào)動(dòng)紀(jì)檢特派員、委派會(huì)計(jì)主管、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等監(jiān)督資源,調(diào)動(dòng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、全行員工等各層面的資源,形成員工自律、外部監(jiān)督、相互制衡的聯(lián)防格局。

  (四)致力于合規(guī)環(huán)境建設(shè),營(yíng)造濃厚的內(nèi)控管理氛圍

  員工受行為支配,行為受意識(shí)制約,意識(shí)的產(chǎn)生受環(huán)境影響,環(huán)境的.營(yíng)造主要在領(lǐng)導(dǎo)垂范。因此,各級(jí)管理者必須在營(yíng)造環(huán)境上下功夫,發(fā)揮作為管理者在單位的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中絕對(duì)的導(dǎo)向和控制作用,牢固樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀和政績(jī)觀,大力營(yíng)造合規(guī)經(jīng)營(yíng)氛圍。充分調(diào)動(dòng)每一名員工的參與熱情,引導(dǎo)他們投入到提升基礎(chǔ)管理這項(xiàng)活動(dòng)中來(lái),積極為強(qiáng)化基礎(chǔ)管理工作建言獻(xiàn)策,營(yíng)造人人參與的氛圍,讓員工切實(shí)感受到自己本身才是基礎(chǔ)管理最大的受益者。

  三、構(gòu)建有效的基層內(nèi)控管理文化要始終堅(jiān)持以人為本,優(yōu)先人本文化的塑造

  人是一個(gè)企業(yè)最核心的資源,同樣,也是構(gòu)建內(nèi)控管理文化必須信賴的載體。只有深入貫徹以人為本的思想,堅(jiān)持文化管理,做到深入人心,用嚴(yán)謹(jǐn)?shù)钠髽I(yè)文化引導(dǎo)員工、熏陶員工、塑造員工,充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)層、員工層的能動(dòng)作用,才能保證內(nèi)控管理文化建設(shè)的順利推動(dòng)。

  (一)管理層推動(dòng)是推進(jìn)內(nèi)控管理文化的關(guān)鍵和保障

  建設(shè)內(nèi)控管理文化領(lǐng)導(dǎo)必須率先垂范,真正做到從高層發(fā)動(dòng),從高層落實(shí),上級(jí)管下級(jí),下級(jí)對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé);注重上級(jí)機(jī)構(gòu)指揮棒的作用,在發(fā)展指標(biāo)的制定和考核上要科學(xué),把成本和收益、風(fēng)險(xiǎn)和效益有機(jī)結(jié)合起來(lái)。特別是基層支行的直接管理層,更要做到思想上高度重視,理念上積極倡導(dǎo),行動(dòng)上以身作則,通過(guò)自己身體力行,推動(dòng)文化建設(shè)的進(jìn)程。

  (二)全員參與是推進(jìn)內(nèi)控管理文化的重要基礎(chǔ)

  內(nèi)控管理文化建設(shè)涉及全行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面,涵蓋全行各個(gè)崗位和每一位員工,需要全行上下、方方面面、各個(gè)環(huán)節(jié)共同協(xié)調(diào)才能完成。員工的參與度直接影響內(nèi)控管理文化建設(shè)的落地效果,必須激發(fā)廣大干部職工參與文化建設(shè)的主動(dòng)性和積極性,發(fā)揮他們?cè)谖幕ㄔO(shè)中的主體作用。

  (三)建設(shè)內(nèi)控管理文化首先要塑造良好的人本文化

  一個(gè)好的文化應(yīng)當(dāng)是源于企業(yè),又服務(wù)于企業(yè),與企業(yè)和員工息息相關(guān),只有把企業(yè)、員工和諧發(fā)展的要素緊密聯(lián)系在一起,挖掘出帶有豐富內(nèi)涵的思想內(nèi)容,文化才有生命力,才有創(chuàng)造力,才能讓員工感受到這是我們自己的文化,從而增強(qiáng)認(rèn)同感,成為員工自覺(jué)實(shí)踐、自覺(jué)維護(hù)、自覺(jué)發(fā)展的行動(dòng);否則,文化建設(shè)就難以為繼。因此,應(yīng)堅(jiān)持人本文化建設(shè)為先的原則,積極塑造良好的素質(zhì)文化、合規(guī)文化、道德文化和企業(yè)文化。一是加強(qiáng)培訓(xùn),不斷提升員工的業(yè)務(wù)水平。把員工作為核心競(jìng)爭(zhēng)力加以培植,通過(guò)開(kāi)展思想教育、業(yè)務(wù)技能、金融制度、法律知識(shí)等各層面內(nèi)容的培訓(xùn),不斷強(qiáng)化員工的道德素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì),引導(dǎo)員工用全新的思維、習(xí)慣、狀態(tài)投入工作,提高工作質(zhì)量和效率。二是提高效益,不斷提升員工物質(zhì)和精神生活水平。關(guān)心員工生活,關(guān)注員工健康,為員工積極創(chuàng)造物質(zhì)福利、培訓(xùn)福利、健康福利,解除員工的后顧之憂;積極開(kāi)展員工喜聞樂(lè)見(jiàn)的文體活動(dòng),提升員工對(duì)建設(shè)銀行的歸屬感,增強(qiáng)對(duì)企業(yè)的凝聚力、向心力。三是關(guān)心員工,搞好員工職業(yè)生涯規(guī)劃。樹(shù)立“員工是內(nèi)部客戶”的理念,服務(wù)客戶從服務(wù)員工開(kāi)始,加快人才隊(duì)伍建設(shè),為員工成長(zhǎng)成才搭建平臺(tái)、創(chuàng)造條件和環(huán)境,幫助員工實(shí)現(xiàn)自身的社會(huì)價(jià)值和人生目標(biāo),打造出優(yōu)于同業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力,為建設(shè)有效的內(nèi)控管理文化提供人力資源保障。

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