合同風險管理辦法范文第1篇

論文關(guān)鍵詞　社會管理創(chuàng)新　執(zhí)法辦案　風險評估

檢察機關(guān)執(zhí)法辦案風險評估是指業(yè)務部門和案件承辦人員在執(zhí)法辦案過程中，對檢察執(zhí)法行為是否存在引發(fā)不穩(wěn)定因素、激化社會矛盾等執(zhí)法辦案風險，進行分析研判、論證評估，及時發(fā)出預警，制定處置預案，以有效防范和減少執(zhí)法辦案風險的工作機制。從這一機制本質(zhì)來看，它是在遵循司法規(guī)律前提下，做到關(guān)口前移，提前預警工作風險；從機制目的來看，是對辦案質(zhì)量進行控制和管理，量化法律的實施程度，消除影響法律權(quán)威的不穩(wěn)定因素；從機制方法來看，堅持內(nèi)外協(xié)同，整合社會資源，形成矛盾化解的合力；從機制保障來看，與刑事和解、檢調(diào)對接、檢察建議等工作相互配合，與司法體制相契合。

一、執(zhí)法辦案風險評估與社會管理創(chuàng)新的關(guān)系

（一）契合當前社會管理模式的轉(zhuǎn)型要求

當前，我國社會生活多樣、多元、多變的特征日益凸顯，整個社會從“單位管理”向“社會管理”轉(zhuǎn)變，社會治安從“單一治理”向“綜合治理”轉(zhuǎn)變，社會糾紛解決從“單一機制”向“多元機制”發(fā)展。在此背景下，創(chuàng)新社會管理的關(guān)鍵，就是發(fā)揮各方治理的能量，促進和完善社會管理，實現(xiàn)由分散化管理向網(wǎng)絡化管理，由“單兵作戰(zhàn)”向“協(xié)同作戰(zhàn)”轉(zhuǎn)變。執(zhí)法辦案風險評估過程，就是檢察機關(guān)針對執(zhí)法行為可能影響社會穩(wěn)定的隱患，相關(guān)主體共同參與的社會穩(wěn)定風險防控網(wǎng)絡，進一步理順了各參與主體關(guān)系，優(yōu)化整合各類社會管理資源，形成協(xié)同作戰(zhàn)社會管理合力，共同化解辦案風險。

（二）契合檢察機關(guān)參與社會管理創(chuàng)新的目標要求

社會管理創(chuàng)新是社會建設與和諧社會理論的深化，與“加強法律監(jiān)督，維護公平正義”的檢察工作主題在價值追求上具有同向性。這就要求檢察機關(guān)克服消極、被動的運作方式，立足涉檢信息預警研判，做到預料在前，應對在先，牢牢把握工作主動權(quán)。執(zhí)法辦案風險評估是檢察機關(guān)適應執(zhí)法環(huán)境的深刻變化，進一步解決自身突出問題、提高執(zhí)法公信力的有力抓手。它參照經(jīng)濟安全預警評估的做法，以辦案效果為預警對象，通過對敏感案件、重點案件提前開展研判，變被動調(diào)處為主動應對，變事后處置為事前預防，將風險防范與控制的關(guān)口前移，及時消除不穩(wěn)定因素，切實提高社會管理的針對性和有效性。

（三）契合檢察機關(guān)參與社會管理創(chuàng)新的定位要求

社會管理創(chuàng)新是適應社會矛盾化解新形勢的必然選擇，化解社會矛盾又是現(xiàn)階段社會建設與管理的主要任務。執(zhí)法辦案風險評估立足法律監(jiān)督職能，契合檢察院化解矛盾糾紛的定位要求。首先，它凸顯了矛盾化解的全局性。將辦案風險防控工作貫穿于偵查監(jiān)督、公訴、控申、民行等各環(huán)節(jié)，要求檢察人員綜合考慮整體思維、辯證思維和法律思維有機結(jié)合，實現(xiàn)辦案效果最大化。其次，它凸顯了矛盾化解的徹底性。堅持以和諧的方式化解糾紛，注重案結(jié)事了，積極促成與刑事和解、民行調(diào)處、司法救助等延伸機制的對接。再次，它凸顯了矛盾化解的互動性。檢察機關(guān)認真聽取各方面工作建議，有利于拓展吸納民意、體察民情的渠道，提升檢察職能對社會管理創(chuàng)新的引導和保障功能。

（四）契合檢察機關(guān)參與社會管理創(chuàng)新的方法要求

執(zhí)法辦案風險評估是檢察機關(guān)遵循司法規(guī)律，對司法有限性認識的自覺回應。從國家政權(quán)架構(gòu)和社會治理格局分析，檢察機關(guān)雖然是一條救濟權(quán)利、保障安全、穩(wěn)定秩序的制度通道，但在有些情況下并非救濟和保障的最優(yōu)首選。因為它所能支配的社會資源有限，這一途徑耗時費力，成本高昂，并且，司法追求程序公正，難以滿足社會對實質(zhì)公正的期待。因此，整合不同社會資源調(diào)整和潤滑社會關(guān)系，消弭矛盾和沖突成為必由之路。況且，在風險評估過程中，檢察機關(guān)不但要關(guān)注個案的處理和當事人的個體權(quán)利，還要關(guān)注個案背后的體制性因素和社會意義，不但要追求個案的實體和程序正義，更要為實現(xiàn)社會體制轉(zhuǎn)型和社會的普遍正義發(fā)揮積極的作用。這既是司法工作的創(chuàng)新，也是社會管理的創(chuàng)新。

二、推行執(zhí)法辦案風險評估的基本做法

2023年2月，浙江省舟山市檢察系統(tǒng)正式推行執(zhí)法辦案風險評估工作。岱山縣人民檢察院將其作為全院重點工作強力推進，使之成為檢察機關(guān)參與社會管理創(chuàng)新的重要舉措。

（一）框定案件類型，嚴格準入范圍

結(jié)合以往案件辦理情況，并根據(jù)案件性質(zhì)、社會影響力和關(guān)注度、對社會導向作用等情況，明確十二類案件應當開展風險評估，主要有：（1）對職務犯罪案件擬作出立案、不立案或撤案決定的；（2）擬作出不逮捕、不起訴決定的；（3）擬作出追捕、追訴、立案監(jiān)督?jīng)Q定的；（4）擬作出是否抗訴、提請抗訴決定的；（5）對執(zhí)行機關(guān)提請減刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行的；（6）收押有人身危險或健康隱患的犯罪嫌疑人的；（7）集體訪、重復訪和因舉報而受到打擊報復的信訪案件；（8）社會各界關(guān)注的敏感案件、涉眾型犯罪案件或其他存在重大風險隱患的。

（二）覆蓋訴訟全程，消除風險盲點

為最大限度消除風險盲點，將風險評估作為執(zhí)法辦案的前置程序，涵蓋了自偵辦案、偵查監(jiān)督、提起公訴、控告申訴等所有重點辦案環(huán)節(jié)。在職務犯罪偵查環(huán)節(jié)，著重關(guān)注線索受理、強制措施采用、辦案安全措施、收集和固定證據(jù)行為、結(jié)案效果等要素。在偵查監(jiān)督環(huán)節(jié)，主要是對逮捕的必要性和全面性進行綜合審查，提升審查逮捕質(zhì)量。在公訴審查環(huán)節(jié)，重點關(guān)注案件產(chǎn)生的背景、原因和犯罪嫌疑人、被害人及其家屬的訴求，追訴、抗訴的社會認可度，并廣泛聽取各方意見建議，采取應對舉措。在控告申訴環(huán)節(jié)，重點考慮申訴、賠償案件的社會導向，部分強制措施的合法性和合理性。在信訪環(huán)節(jié)，密切關(guān)注相關(guān)當事人的動態(tài)，做好對當事人的解釋、說服工作，針對反響強烈的案件，及時倒查檢察工作存在的薄弱環(huán)節(jié)，并提出解決方案。

（三）實施分級評估，優(yōu)化管理模式

執(zhí)法辦案風險評估采用分級評估、分級防控的工作模式。根據(jù)辦案風險發(fā)生的可能性、影響范圍以及可能造成的后果等因素分為一般、較大、重大三個等級。一般評估，主要適用于發(fā)現(xiàn)部分風險苗頭，可能有一定社會負面影響，有化解、處置可能的案件；承辦人在案件審結(jié)報告中對評估結(jié)論進行說明，由部門負責人決定是否開展社會調(diào)查。較大和重點評估，主要適用于情況復雜，涉及面廣，社會影響較大的案件；承辦人應填寫《執(zhí)法辦案風險評估表》，提出處置意見，由分管檢察長負責，組織業(yè)務科室和其他相關(guān)部門進行調(diào)查，必要時由分管檢察長報檢察長組織評估。同時，對評定為重大風險等級的，基層院應同時上報市院，必要時，還需報告黨委。這種分級評估的方式有利于發(fā)揮程序的分流作用，進一步優(yōu)化檢察人力資源配置，統(tǒng)籌大要案辦理。

（四）強化程序銜接，推進動態(tài)防控

重視對風險情形的跟蹤關(guān)注，隨著風險點和風險度的變化，及時調(diào)整風險等級。主要體現(xiàn)為四個階段：一是風險識別，通過簡要案情和不穩(wěn)定因素的判斷，辨識各類危險因素、可能發(fā)生事件（如媒體炒作事件、群體性事件、信訪上訪事件）的原因。二是風險分析。研究現(xiàn)有處置條件下各類辦案風險發(fā)生的可能性和嚴重性，以及這種風險是否涉及相關(guān)工作部門，是否應與該部門進行溝通協(xié)商。三是風險評價。在分析有關(guān)風險發(fā)生可能性與后果的基礎上，按照風險大小進行評估分級，明確防控重點。四是風險處置。通過辦案風險的綜合分析和評價，形成防控措施報告，擬定媒體炒作事件應急防控方案、群體信訪事件預警穩(wěn)控方案、信訪案件穩(wěn)控化解方案、當事人勸解方案，以及相應的保障措施。

（五）注重協(xié)調(diào)借力，實現(xiàn)矛盾聯(lián)調(diào)

切實將辦案風險納入到全社會共同參與的社會穩(wěn)定風險防控大體系，形成化解社會矛盾的工作合力。一是加強與黨政部門的溝通協(xié)調(diào)。重大風險等級的案件，基層院需將《執(zhí)法辦案風險評估表》報送上級檢察院或黨委，將影響社會穩(wěn)定因素或需支持、配合的事項抄告相關(guān)單位，并及時將案件進展予以通報，爭取工作支持。二是延伸檢察職能。將刑事和解、民行調(diào)處、釋法說理、司法救助等工作銜接起來，改進執(zhí)法辦案方式，及時修復社會關(guān)系，減少社會對立。三是組織開展后續(xù)幫教。協(xié)同相關(guān)部門做好對免予起訴的未成年罪犯、減刑假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行等特殊人群管理工作。

（六）落實配套制度，提升運行效果

一是檢察研討制度。通過檢委會、專題研討、條線例會等方式，準確把握法律精神，統(tǒng)一辦案尺度，并就評估工作折射的深層次問題開展前瞻性調(diào)研，適時轉(zhuǎn)化為規(guī)范性意見。二是信息專報和檢察建議制度。針對在執(zhí)法辦案風險評估過程中發(fā)現(xiàn)的社會管理漏洞，以信息渠道報送上級檢察院和黨政領(lǐng)導，同時，就普遍性或需要提請注意的問題，向有關(guān)部門發(fā)送檢察建議。三是責任倒查追究制度。將預防和處置辦案風險列入檢察人員的重要職責，一旦造成重大社會負面影響的，相關(guān)人員均應承擔相應責任。四是激勵考核機制。將執(zhí)法辦案風險評估工作納入部門和個人年終目標考核，對工作中作出優(yōu)異成績的部門和個人，予以表彰獎勵，同時，輔以工作通報制度，定期督查反饋，確保風險防控落到實處。

三、推行執(zhí)法辦案風險評估機制的若干體會

（一）要進一步認識檢察機關(guān)在創(chuàng)新社會管理領(lǐng)域的重要作用

檢察權(quán)作為法的實施的重要方式之一，通過向社會拓展正義促進社會秩序及其變遷的張力結(jié)構(gòu)，其在創(chuàng)新社會管理中的角色也越來越明顯和重要。但是，鑒于國家法律監(jiān)督機關(guān)的性質(zhì)，檢察機關(guān)只能依托監(jiān)督職能的行使介入社會管理，展現(xiàn)其獨特的社會管理功能。在實踐操作中，需進一步加大工作力度，切實將風險評估要求轉(zhuǎn)化為廣大檢察人員的自覺行動。

（二）要進一步注重檢察權(quán)置于社會管理全局中的功能發(fā)揮

現(xiàn)階段社會矛盾涉及多層次的社會關(guān)系、多樣化的矛盾主體、多方面的利益訴求，不是僅憑檢察機關(guān)一己之力就能解決的，風險的有效控制和深層次問題的有效解決，都有賴于有關(guān)國家機關(guān)的協(xié)作配合。重點是積極探索將檢察機關(guān)的執(zhí)法辦案風險評估工作與黨委政府部門的社會穩(wěn)定風險評估進行無縫銜接，以促進聯(lián)動機制的形成。

合同風險管理辦法范文第2篇

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)。深入貫徹落實中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2023年工作規(guī)劃》及省委《實施辦法》、市委《實施意見》，針對行政許可審批、公共資源配置、資金管理、干部人事管理、行政執(zhí)法等掌握公共權(quán)力和社會資源管理的重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過創(chuàng)新和完善體制機制，綜合運用教育、監(jiān)督、制度、考核等有效措施，切實加強部門、單位內(nèi)設機構(gòu)風險廉能管理，促進風險崗位工作人員廉潔從政、高效履職，努力實現(xiàn)廉政風險最小化、行政效能最高化、發(fā)展環(huán)境最優(yōu)化。

二、基本原則

風險崗位是指部門、單位內(nèi)部權(quán)力集中、消極腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的重要崗位，主要包括行政許可與審批、公共資源管理、干部人事管理、行政執(zhí)法等崗位。在風險崗位管理工作中，要堅持以下原則：

（一）堅持廉政與效能有機統(tǒng)一的原則。要充分認識和正確處理加強風險崗位廉政建設和效能建設兩者的辯證統(tǒng)一關(guān)系，堅持統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)聯(lián)動，并重并進，切實做到相輔相成，互相促進。在黨風廉政建設責任制考核中，既要重視崗位廉政情況，又要重視崗位效能情況。

（二）堅持廉能管理與業(yè)務工作有效融合的原則。要把風險崗位廉潔自律和勤政為民要求納入風險崗位職責和業(yè)務流程之中，切實做到廉能管理與業(yè)務工作兩手抓、共促進既有效防范高效能風險，又強化工作職責，提高業(yè)務工作水平。

（三）堅持廉能管理與制度創(chuàng)新緊密結(jié)合的原則。圍繞規(guī)范風險崗位廉能管理，推行業(yè)務工作流程的再造、簡化和創(chuàng)新，建立一批適應工作需要、科學有效管用的廉能管理制度，提高制度權(quán)威性和執(zhí)行力，形成風險崗位廉能管理長效機制。

三、目標要求

2023年第一季度全局機關(guān)各辦公室和基層單位正職全面啟動風險崗位廉能管理；到2023年6月，初步形成覆蓋全局機關(guān)、部門和基層單位正職所有崗位的風險廉能管理工作網(wǎng)絡，初步建成相關(guān)工作配套制度體系；到2023年底，形成比較完善的風險崗位廉能管理長效機制，推動我局反腐倡廉建設取得新的明顯成效。

四、方法步驟

機關(guān)各辦、各部門和基層單位正職要緊密結(jié)合實際，在進一步明確職責和權(quán)限的基礎上，按照查找確定風險點，制訂完善防控措施，實施有效監(jiān)督，嚴格檢查考核和建立健全預防腐敗、促進廉政建設的長效機制等步驟來推行廉能風險管理工作。

（一）加強學習宣傳（2023年3月初—3月中旬）。機關(guān)各辦、各部門和基層單位正職要通過召開黨支部大會、黨員干部會、座談會等形式，廣泛宣傳和學習省、市關(guān)于風險崗位廉能管理的有關(guān)文件、資料，教育和引導廣大黨員干部全面理解風險崗位廉能管理的重大意義、指導思想、基本內(nèi)容、工作目標、方法步驟和工作要求，切實增強每一位黨員干部參與風險崗位廉能管理的自覺性和主動性；要充分利用宣傳櫥窗、宣傳專欄等載體，大力開展宣傳工作，營造推行風險崗位廉能管理的濃厚氛圍。

（二）排查廉能風險（2023年3月中旬—4月中旬）。機關(guān)各辦、各部門和基層單位正職要按崗位、股室、單位、領(lǐng)導班子成員排查廉能風險。采取自上而下和自上而下相結(jié)合的方式，通過自己找、群眾提、互相找、領(lǐng)導點、組織評等五種方法和舉報投訴、財務審計、執(zhí)法檢查、問卷調(diào)查等專用監(jiān)督渠道和手段，從部門（單位）及個人的崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、工作效率和外部環(huán)境等方面逐一排查，找全找準廉能風險點。一是崗位職責風險。重點查找由于工作崗位的特殊性，可能造成在崗人員不履行或不正確履行職責的因素；二是業(yè)務流程風險。重點查找由于工作程序和個人自由裁量空間過大，可能造成權(quán)力失控和行為失范的因素；三是制度機制風險。重點查找由于缺乏工作制度的明確覆蓋及工作時限、標準、質(zhì)量的明確規(guī)定，可能導致行為失控的因素；四是工作效率風險。重點查找由于各種客觀和主觀的原因造成拖延懈怠、推諉塞責、執(zhí)行不力的因素；五是外部環(huán)境風險。重點查找行業(yè)“潛規(guī)則”對崗位的干擾、生活圈和社交圈對個人的不利影響等因素。

1、理清崗位權(quán)限。對照相關(guān)法律法規(guī)和“三定”方案等規(guī)定，本著“職權(quán)法定、程序法定”的原則，對風險崗位權(quán)力事項進行清理，逐項確定權(quán)力事項的類別、行使依據(jù)、責任主體、服務承諾和工作紀律。在此基礎上，編制風險崗位職權(quán)目錄。在清理過程中，要防止已壓縮的權(quán)力事項擴張、已取消的權(quán)力事項反彈。

2、查找崗位風險點。以崗位為基礎，堅持全員參與的原則，組織黨員干部對照以往履行職責、執(zhí)行制度的情況，認真分析并查找個人在思想道德、崗位職責、外部環(huán)境等方面存在或潛在的風險點及其表現(xiàn)形式，梳理報分管領(lǐng)導審定，并確定風險等級。

3、查找內(nèi)設各辦風險點。針對機關(guān)各辦公室職責定位和各個重要崗位，查找出本辦公室業(yè)務流程、制度機制等方面存在或可能存在的廉政風險點，并認真細化、分析風險點的內(nèi)容和表現(xiàn)形式，梳理報黨委審核，并確定風險等級。

4、查找單位風險點。結(jié)合本單位工作職責定位，在崗位、科室找風險點的基礎上，查找單位廉能風險點，重點查找在“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）等方面容易產(chǎn)生腐敗行為的風險內(nèi)容及表現(xiàn)形式，由黨委會議研究決定，并確定風險等級，在本單位范圍內(nèi)進行公示。

5、評估風險等級。按風險發(fā)生概率或可能造成危害損失程度，將風險劃分為三個等級：一級風險是發(fā)生機率高的風險，或者一旦發(fā)生可能造成嚴重損害后果的風險，如有可能造成觸犯國家法律，構(gòu)成犯罪的風險等；二級風險是發(fā)生機率較高的風險，或者一旦發(fā)生可能造成較為嚴重損害后果的風險，如有可能即違反行政機關(guān)工作人員的相關(guān)法規(guī)，受到紀律處分的風險等；三級風險是發(fā)生機率較小的風險，或者一旦發(fā)生可能造成不良影響或一定經(jīng)濟損失的風險。對查找出來的廉政風險點，要逐級嚴格評定審核，梳理匯總，并在一定范圍內(nèi)公示。

6、建立廉能風險臺帳。各單位、各部門要將查找到的廉能風險登記匯總，填寫單位（部門）廉能風險識別防控表（見附表1）和個人廉能風險識別防控表（見附件2），建立廉能風險信息臺帳，對廉政風險點有關(guān)內(nèi)容在一定范圍內(nèi)進行公示，接受干部職工和群眾的監(jiān)督。

（三）制訂防控措施（2023年4月中旬—2023年5月中旬）。按照排查確定的各類風險點和風險等級，制訂針對性、操作性強的有效防范管理措施，著力構(gòu)建以崗位為點、以程序為線、以制度為面環(huán)環(huán)相扣的廉能風險防控機制。做到權(quán)力運行到哪里，風險防范措施就跟進到哪里，使每個崗位上的人員及時受到提醒和應有的監(jiān)督制約，對可能發(fā)生的腐敗行為實施有效的控制。各基層單位、機關(guān)各辦、各部門要結(jié)合查找出的問題、制訂的防控措施和實際工作中存在的廉能風險和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，在法律法規(guī)政策規(guī)定的范圍內(nèi)，進一步細化和完善規(guī)范權(quán)力運行和社會資源管理中的人和事管理、項目運作、行政審批、資金運行等一系列規(guī)章制度和操作流程，建立完善的前期預防、事中監(jiān)控和后期處置的規(guī)章制度，切實做到用制度管人、管權(quán)、管事。

1、前期預防措施。主要是對崗位人員加強教育防范。一是要深入開展權(quán)力觀和廉潔從業(yè)教育。引導黨員干部牢固樹立廉潔意識、風險意識和責任意識，增強拒腐防變的主動性和堅定性。二是要規(guī)范業(yè)務流程。在清理崗位權(quán)限的基礎上，對梳理出的權(quán)力事項進行流程優(yōu)化和再造，針對每項業(yè)務，按照廉潔、效能、便民的原則，制定業(yè)務流程圖，明確業(yè)務辦理的條件、承辦崗位、運作程序、辦結(jié)時限、監(jiān)督制約、相對人權(quán)利以及投訴舉報方式。確保程序規(guī)范、效率提高、簡明清晰、方便辦事。在此基礎上編制風險崗位業(yè)務流程目錄。三是推進風險防控。加強內(nèi)設機構(gòu)重點崗位廉能風險防范，對崗位權(quán)力進行科學分解和合理配置，加強同一業(yè)務不同崗位、同一流程不同環(huán)節(jié)的相互監(jiān)督和制約。針對權(quán)力運行的每個環(huán)節(jié)，確定工作任務、工作內(nèi)容和工作方式，明確各個崗位各環(huán)節(jié)的工作權(quán)限。在權(quán)力運行過程中，上一個環(huán)節(jié)工作不到位的，不能進入下一個環(huán)節(jié)，確保各項權(quán)力按流程運行、各環(huán)節(jié)工作按權(quán)限操作，最大限度減少人為因素干擾。完善崗位辦事公開機制和廉政承諾制；加大熱點、重點崗位人員定期交流和輪崗力度；實行重要崗位中層干部民主評議制度，全力打造廉能崗。

2、中期監(jiān)控機制。主要是對各崗位行為程序動態(tài)監(jiān)控。一是要嚴格執(zhí)行制度。認真落實個人重大事項報告、述職述廉、民主生活會、民主評議等制度，嚴格執(zhí)行民主決策制度和財務審批制度，凡涉及“三重一大”的事項，必須經(jīng)領(lǐng)導班子集體研究決定。二是要公開權(quán)力運行。將風險崗位職權(quán)目錄和業(yè)務流程目錄以適當途徑和方式向社會公布。對群眾普遍關(guān)心、涉及群眾切身利益的事項，要公開其辦理程序和辦理過程，確保辦理事項到辦結(jié)過程可查可控，接受社會和群眾的監(jiān)督。三是要加強日常管理。針對日常管理中存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，及時制定完善相應的制度。

3、后期處置辦法，主要對有明顯風險表現(xiàn)的個人強化監(jiān)督及時提醒。一是要實行風險預警。通過、舉報、行政監(jiān)督、政風熱線、行政效能投訴等多種渠道，定時、定向收集風險崗位的風險信息。加強對崗位風險的分析、辯識和評估，對潛在的、可能發(fā)生的或正在發(fā)生的風險，按不同級別發(fā)出預警，采取提醒、督導、糾錯等措施，糾正工作中的失誤和偏差，堵塞漏洞，化解風險。二是要強化效能監(jiān)察。鞏固和發(fā)展機關(guān)效能年、創(chuàng)業(yè)服務年活動成果，扎實開展發(fā)展提升年活動，進一步加大風險崗位效能建設力度。加強優(yōu)化發(fā)展環(huán)境監(jiān)測點建設，強化對執(zhí)法行為、服務態(tài)度、工作效能的定點、即時、動態(tài)監(jiān)測；健全機關(guān)效能監(jiān)察投訴網(wǎng)絡，加大投訴件查辦力度，著力提升風險崗位工作人員的工作效能和服務水平。三是加大責任追究。對要求整改不力，仍有反映的要嚴格按照有關(guān)規(guī)定，嚴肅究責。

4、制訂風險點管理措施的基本程序。

（1）制訂崗位風險點管理措施，由崗位所在人員對照業(yè)務工作相關(guān)的各項法規(guī)制度，提出防范控制風險的具體措施和辦法，由所在股室集體審定，股室負責人把關(guān)、簽字。

（2）制訂股室風險點管理措施。針對崗位人員提出制訂的防范措施進行梳理，歸類匯總，修改完善后報黨委審定。并統(tǒng)一以流程圖或表格等形式在一定范圍內(nèi)予以公開。

（3）制訂單位風險點管理措施。各單位、機關(guān)各辦、各部門要認真研究分析本部門、本單位存在的共性問題，在崗位、辦公室制訂的防范措施的基礎上，討論修訂本單位、廉能風險點管理措施，進一步健全完善防控風險的相關(guān)規(guī)定制度，明確防控風險任務要求和工作標準，形成風險崗位廉能管理上下一體、左右聯(lián)動的通暢、有效運行機制。防控措施經(jīng)黨委會議審定后，在本局范圍內(nèi)公示，并報同級上級紀委備案。

5、加強監(jiān)督管理。根據(jù)風險內(nèi)容和不同等級，實行分級管理、分級監(jiān)督、分級負責制度，一級風險，由分管領(lǐng)導直接負責管理落實，主要領(lǐng)導負責監(jiān)督；二級風險由各基層單位、機關(guān)各辦負責人直接管理落實，局黨政分管領(lǐng)導負責監(jiān)督；三級風險由所在崗位個人直接落實，各辦負責人負責監(jiān)督。嚴格落實監(jiān)督管理責任制，根據(jù)風險監(jiān)督管理權(quán)限和風險監(jiān)督責任，綜合運用教育、人文關(guān)懷、聽證質(zhì)詢、公開承諾、警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等手段，通過定期自查檢查和不定期抽查等形式實施前期預防、事中監(jiān)控和后期處理。

（四）強化評估考核（2023年5月中旬—5月底）。分單位自查、綜合考核兩種方式進行。

1、單位自查。各基層單位、機關(guān)各辦要把開展風險崗位廉能管理工作納入到黨風廉政建設責任制日�？己耍�綜合運用單位內(nèi)部考核評估、社會評估和綜合考核評估等有效形式，對風險防范管理工作進行考核。內(nèi)部考核評估由單位全體職工對崗位、股室、單位管理進行總體測評評價，提出考核意見建議；社會評估采取職工民意測評形式對單位防范效果進行評估。

2、綜合考核。綜合考核工作與領(lǐng)導班子年度考核，工作目標考核以及黨風廉政建設責任制考核、機關(guān)效能考核結(jié)合一并進行，必要時進行專項考核。

（五）修正完善提升階段（2023年6月）

風險崗位廉能管理以年度或項目管理為周期，根據(jù)考核評估情況，總結(jié)推廣經(jīng)驗，糾正存在問題，對風險崗位廉能管理或成效顯著的單位、個人予以表彰，對失教失察失管或違規(guī)違紀者根據(jù)具體情況、情節(jié)，依照相關(guān)黨紀政紀規(guī)定給予組織處理或紀律處分；對于違反法律法規(guī)行為的移交司法機關(guān)依法追究法律責任。同時結(jié)合經(jīng)濟社會發(fā)展、行政職能轉(zhuǎn)變和預防腐敗的新要求，修正風險管理內(nèi)容，改進和完善風險管理措施。提出下一年工作目標、任務和措施，轉(zhuǎn)入下一年度風險管理周期。

五、工作要求

（一）建立組織領(lǐng)導機制。推行風險崗位廉能管理，責任在部門和單位，各基層單位、各部門要把風險崗位廉能建設擺上重要議事日程，要切實加強組織領(lǐng)導，建立工作機構(gòu)，落實專門人員，并結(jié)合部門和單位實際，制訂工作方案，確定風險崗位，組織發(fā)動風險崗位有關(guān)工作人員主動查找廉能風險，提出風險崗位的管理意見和建議，由風險崗位負責人組織所屬工作人員收集整理，并制定規(guī)范崗位廉能管理的工作制度公布實施。

為抓好我局風險崗位廉能管理工作，決定成立管理局風險廉能管理工作領(lǐng)導小組（行文另發(fā)）。

（二）建立信息溝通機制。各基層單位、機關(guān)各辦公室要加強信息報送，及時將本單位、本部門開展風險崗位廉能管理工作的進展、成效及存在的問題等情況向局領(lǐng)導小組報告。對各單位、各部門工作中創(chuàng)造的好經(jīng)驗好做法，局領(lǐng)導小組將認真總結(jié)、及時推廣。

（三）建立檢查考核機制。把風險崗位廉能管理工作情況，作為黨風廉政建設責任制和懲防體系建設考核的重點內(nèi)容，定期組織檢查考核。局紀檢監(jiān)察要加強督促指導，確保風險崗位廉能管理責任落實、工作落實、成效明顯。

合同風險管理辦法范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;資本管理辦法;理論價值;實踐意義

一、引言

2023年6月8日中國銀監(jiān)會公布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，是近年來對銀行監(jiān)管領(lǐng)域最嚴格的規(guī)范措施。對于中國銀行業(yè)來說，新辦法不僅體現(xiàn)了更嚴格的監(jiān)管規(guī)則，更樹立了監(jiān)管當局宏觀審慎管理和微觀審慎管理相結(jié)合的監(jiān)管理念。

20世紀90年代以來，全球資本市場開放程度的提高加劇了金融危機的傳染性。發(fā)展中國家由于金融危機造成的損失比發(fā)達國家更高，且金融危機表現(xiàn)最集中的領(lǐng)域就在銀行業(yè)，所以政府要加強對金融體系質(zhì)量的監(jiān)管和法制程度的完善。[1]2008年國際金融危機的爆發(fā)催生了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標準――《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的出臺�！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》是對《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》監(jiān)管漏洞的補充，如針對次貸危機中銀行過度信貸行為導致的順周期性要求銀行計提逆周期超額資本緩沖。[2]新辦法體現(xiàn)了《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》和《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》核心內(nèi)容，在中國銀行業(yè)與國際接軌的大背景下，研究《商業(yè)銀行資本管理辦法》的理論基礎和實踐意義是十分必要的。

二、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的特點

（一）嚴格明確資本定義。新辦法明確了核心一級資本、一級資本和其它一級資本和二級資本的具體內(nèi)容，如商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)，超額貸款損失準備可計入二級資本;規(guī)定了各層資本充足率監(jiān)管中資本的具體組成部分和扣減項內(nèi)容，如提取的超額資本緩沖只能由核心一級資本補充。新辦法還為不合格的二級資本工具設定了每年遞減10%，為期10年的遞減期。這三個舉措將商業(yè)銀行資本嚴格劃分，有利于資本數(shù)量和質(zhì)量的提升及商業(yè)銀行之間的同業(yè)比較。

（二）完善資本充足率監(jiān)管體系。新辦法中明確說明了資本工具的合格要求，并提出了四層資本充足率要求，具體包括最低資本要求、逆周期資本和儲備資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求和第二支柱資本要求。[3]這一資本監(jiān)管要求覆蓋了銀行的預期和非預期損失，涵括了銀行的系統(tǒng)性風險和個體風險。作者統(tǒng)計了我國16家上市銀行2005年以來的平均資本充足率水平，發(fā)現(xiàn)2007-2023年間我國上市銀行資本充足率的總體水平均在10.5%以上，2007-2008年高達15%以上。這說明我國上市銀行資本緩沖水平在總量上滿足逆周期資本監(jiān)管的要求。但相較于歐美銀行業(yè)資本緩沖水平，我國銀行業(yè)存在資本富余，有資本浪費的現(xiàn)象。

（三）建立了全面風險管理框架，明確了風險加權(quán)資產(chǎn)的計量。新辦法將風險加權(quán)資產(chǎn)細分為三個部分，信用風險加權(quán)資產(chǎn)、市場風險加權(quán)資產(chǎn)和操作風險加權(quán)資產(chǎn)，其中操作風險的資本系數(shù)為18%，高于《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中15%的規(guī)定。新辦法細化了各類資產(chǎn)風險權(quán)重體系并對風險權(quán)重進行了調(diào)整。如將國內(nèi)銀行債權(quán)的風險權(quán)重從20%上調(diào)至25%，將個人貸款和符合條件的小微企業(yè)等項目的風險權(quán)重從100%下調(diào)到75%。這些舉措目的是引導銀行風險管理創(chuàng)新，擴大對小微企業(yè)、個人的扶植力度，以便商業(yè)銀行能夠更好地服務實體經(jīng)濟的發(fā)展。

（四）監(jiān)管指標要求更為嚴格。新辦法改革的目標是加強金融體系的穩(wěn)健性，預防危機的發(fā)生，這意味監(jiān)管當局將實行更嚴格的資本和流動性監(jiān)管標準�！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定我國的核心資本充足率不低于5%，高于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對國際銀行業(yè)4.5%的要求。杠桿率水平要求為4%，高于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》提出的3%的要求。類似的高于國際標準的監(jiān)管要求，能夠有力的約束銀行體系的高杠桿運作行為，提高銀行的抗風險能力。在對銀行合規(guī)的監(jiān)督上，除了市場監(jiān)管，內(nèi)外部監(jiān)控三方聯(lián)合監(jiān)管的方式，新辦法還要求銀行主動披露信息，提高銀行業(yè)的透明度，加強市場約束。盡管成本會提高，但其社會效益遠高于給單體機構(gòu)帶來的成本，也就是說加強監(jiān)管的長期效益遠足以抵消短期成本，嚴格監(jiān)管行為利大于弊。

三、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的理論價值

（一）將《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》和《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》進行了有機的融合，形成了宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管相統(tǒng)一的監(jiān)管體系�！栋腿麪枀f(xié)議Ⅲ》是《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》的延伸與完善，主要針對發(fā)達國家在金融危機中出現(xiàn)的系統(tǒng)性風險問題。目前我國銀行業(yè)一級資本主要由普通股覆蓋，資本充足率較高，銀行主要靠凈息差為主的盈利模式也比較穩(wěn)定，有利于銀行業(yè)對系統(tǒng)性風險的防控。然而正是這種以信貸為主的業(yè)務模式要求銀行業(yè)更加注重微觀層面收益和風險的匹配。因此，中國銀行業(yè)在推進《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的實施過程中，要同步推進《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》。

新辦法體現(xiàn)了國際監(jiān)管新規(guī)，又符合我國銀行業(yè)實際的資本監(jiān)管制度。此次頒布的新辦法中按照《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》確定了資本覆蓋風險的范圍和風險加權(quán)資產(chǎn)計量方法等微觀范疇的指標體系。另外還將系統(tǒng)性風險納入了資本監(jiān)管框架，參考《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》引入逆周期資本要求和系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，即提升了單個金融機構(gòu)的穩(wěn)定性，又增強銀行業(yè)整體抗系統(tǒng)性風險的能力。

（二）體現(xiàn)了監(jiān)管標準的統(tǒng)一性和個體差異性。不同銀行在資產(chǎn)規(guī)模、國際化程度、風險管理能力方面存在差異，這一特點不僅表現(xiàn)在不同國家和區(qū)域的銀行之間，也表現(xiàn)在同一國家不同層次的銀行之間。新辦法實施后，監(jiān)管機構(gòu)將針對部分資產(chǎn)組合提出特定要求，并針對單家銀行實行特定資本標準以滿足第二支柱要求這樣即統(tǒng)一設定了適用于各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管標準，又根據(jù)不同機構(gòu)的情況設置差異化的過渡期安排，確保各類金融機構(gòu)向新監(jiān)管標準平穩(wěn)過渡。又如，新辦法要求銀行業(yè)統(tǒng)計進行風險加權(quán)資產(chǎn)計量，單對計量方法的選擇上可以體現(xiàn)個體化差異。2023年11月，我國五家國有大型商業(yè)銀行和招商銀行申請成為首批使用資本計量高級方法的銀行，計量方法的改進有利于銀行節(jié)約資本，提高風險管理水平。

（三）形成了我國銀行業(yè)目前最大的監(jiān)管理論框架。

新辦法借鑒國際資本監(jiān)管的標準，形成了目前我國銀行業(yè)的最完備的監(jiān)管標準，從該辦法的內(nèi)容看，包含了對資本的嚴格界定、風險的計量和監(jiān)管工具的運用，對于我國研究銀行業(yè)的監(jiān)管機制具有指導作用。與舊的方法相比，新辦法在一些指標體系的標準、計量、評估和披露方面存在較大的差異，更加強調(diào)精細化的計量和控制，這有利于銀行的內(nèi)部風險控制和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)管理的研究。另外，新辦法覆蓋的范圍更廣，不僅適用于商業(yè)銀行還適用于農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、貸款公司及其它金融機構(gòu)。

四、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的實踐意義

（一）對銀行業(yè)穩(wěn)健性的影響。

宏觀審慎監(jiān)管的主要目標是維護金融穩(wěn)定，防范系統(tǒng)性風險。[4] 新辦法中的資本監(jiān)管策略體現(xiàn)了監(jiān)管機構(gòu)宏觀審慎監(jiān)管的要求。銀監(jiān)會公布數(shù)據(jù)顯示，截至2023年末，中國商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率為12.19%，核心一級資本充足率為9.95%，撥備覆蓋率達282.7%，可見我國銀行資本金比例從質(zhì)量到數(shù)量上均遠遠高于歐美銀行同期指標。因此從短期來看，我國銀行業(yè)基本滿足資本充足率的水平，增強了單個銀行吸收損失的能力，避免銀行間流動性危機的相互傳染。另外，新辦法重視了銀行業(yè)“大而不能倒”的問題，提高了對系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管標準，要求系統(tǒng)重要性銀行多提取1%的資本緩沖。目前我國系統(tǒng)重要性銀行的評定辦法尚未出臺，中國銀行和中國工商銀行均被巴塞爾委員會納入全球29家系統(tǒng)重要性銀行中。

（二）對銀行資本補充渠道的影響。

充足穩(wěn)定的資本金來源是銀行滿足監(jiān)管要求的基礎，在新辦法的約束下，銀行要提高資本充足率，從分子策略來說就是要增加資本，建立良性的資本補充機制。由于我國商業(yè)銀行資本補充主要來源于銀行利潤，而銀行利潤主要來源于存貸利差，銀行業(yè)務多元化程度較低，對風險的控制水平不高，為了達到監(jiān)管要求，上市銀行面臨資本補充的巨大壓力。如2023年以來余額寶、理財通等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的出現(xiàn)搶占銀行部分存款，2023年1月銀行存款減少9447億元，而同期僅余額寶規(guī)模就增加了2000億元。另外利率市場化和金融脫媒現(xiàn)象的沖擊導致銀行存款成本的提升。所以面對沖擊，商業(yè)銀行要積極探索和創(chuàng)新資本的補充工具和渠道，盡快完善內(nèi)源性增長為主、外源性融資為輔的資本補充機制，建設應急資本機制，進一步提高資本質(zhì)量。

（三）對銀行業(yè)務發(fā)展方向的影響。

在新辦法的監(jiān)管要求下，中國銀行業(yè)的發(fā)展將面臨更嚴格的資本約束。因此，我國銀行業(yè)應主動調(diào)整業(yè)務模式，在新辦法的指引下進行金融創(chuàng)新。比如權(quán)重法下風險權(quán)重的設置明顯體現(xiàn)了政策傾斜，發(fā)展小微型企業(yè)和個人業(yè)務可以降低信用風險加權(quán)資產(chǎn)從而提高資本充足率，如工商銀行向小微企業(yè)推出的信用貸款――“小額便利貸”業(yè)務。我國銀行業(yè)應借鑒歐美銀行業(yè)先進的產(chǎn)品創(chuàng)新和盈利模式，提高風險定價水平和金融資源配置能力，加快戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。當前，利率市場化的金融環(huán)境以及資本市場和債券市場的日益拓展給銀行業(yè)務發(fā)展提供了契機，我國銀行業(yè)應在監(jiān)管約束下轉(zhuǎn)型。如銀行可以加強金融債券市場的發(fā)展，適時推出一些類似于2003年商業(yè)銀行開始在一級資本之外發(fā)行附屬債的債務型的資本工具。另外銀行可加強理財產(chǎn)品的優(yōu)化升級，如工行2023年2月在江浙地區(qū)試點推出的“天天益”，具有1元起購，可24小時購買和贖回的特點。

（四）對銀行風險管理的影響。

傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務結(jié)構(gòu)模式以經(jīng)濟資本管理為主，在風險覆蓋范圍、計算結(jié)果準確性等方面設計并不合理。從國內(nèi)金融現(xiàn)狀來看，隨著利率

市場化的沖擊，銀行以存貸利差

為主的業(yè)務收入模式將給銀行盈利造成巨大影響。新辦法

有助于提升商業(yè)銀行風險管理水平，維護金融體系的穩(wěn)定。從微觀審慎管理的層面講，新辦法將操作風險納入風險加權(quán)資產(chǎn)的計量，覆蓋風險的范圍更加廣泛;允許商業(yè)銀行自主選擇風險計量方法，鼓勵銀行采用內(nèi)部評級法等高級計量方法。這個過程本身也會促使銀行全面提升風險管理能力。如目前，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行和交通銀行五家大型銀行內(nèi)部評級法覆蓋率平均約為71%，自行估測自身的PD、LGD及有效期限等參數(shù)值，可以更好的衡量風險、節(jié)約資本。從宏觀層面講，新辦法明確了監(jiān)管主體以及監(jiān)管范圍;防治高杠桿率并抑制順周期性;建立了信息采集及共享機制并要求銀行計提超額資本緩沖，以應對系統(tǒng)性風險。

參考文獻：

[1]武力超.金融危機前后金融體系結(jié)構(gòu)變化和制度因素分析[J].國際金融研究.

2023（2）：85-96.

[2]巴塞爾銀行監(jiān)管委員會.第三版巴塞爾協(xié)議[M].北京：中國金融出版社，2023.

合同風險管理辦法范文第4篇

第一條為了強化企業(yè)安全生產(chǎn)意識，落實安全生產(chǎn)責任，規(guī)范安全生產(chǎn)風險抵押金的管理，保證生產(chǎn)安全事故搶險、救災工作的順利進行，根據(jù)《國務院關(guān)于進一步加強安全生產(chǎn)工作的決定》（國發(fā)〔2004〕2號），制定本辦法。

第二條本辦法所稱企業(yè)，是指礦山（煤礦除外）、交通運輸、建筑施工、危險化學品、煙花爆竹等行業(yè)或領(lǐng)域從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)。

本辦法所稱安全生產(chǎn)風險抵押金(以下簡稱風險抵押金)，是指企業(yè)以其法人或合伙人名義將本企業(yè)資金專戶存儲，用于本企業(yè)生產(chǎn)安全事故搶險、救災和善后處理的專項資金。

第二章風險抵押金的存儲

第三條各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門（以下簡稱省級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門）及同級財政部門按照以下標準，結(jié)合企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營期間的規(guī)模大小和行業(yè)特點，綜合考慮產(chǎn)量、從業(yè)人數(shù)、銷售收入等因素，確定具體存儲金額：

（一）小型企業(yè)存儲金額不低于人民幣30萬元（不含30萬元）；

（二）中型企業(yè)存儲金額不低于人民幣100萬元（不含100萬元）；

（三）大型企業(yè)存儲金額不低于人民幣150萬元（不含150萬元）；

（四）特大型企業(yè)存儲金額不低于人民幣200萬元（不含200萬元）。

風險抵押金存儲原則上不超過500萬元。

企業(yè)規(guī)模劃分標準按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。

第四條本辦法施行前，省級人民政府有關(guān)部門制定的風險抵押金存儲標準高于本辦法規(guī)定標準的，仍然按照原標準執(zhí)行，并按照規(guī)定程序報有關(guān)部門備案。

第五條風險抵押金按照以下規(guī)定存儲：

（一）風險抵押金由企業(yè)按時足額存儲。企業(yè)不得因變更企業(yè)法定代表人或合伙人、停產(chǎn)整頓等情況遲（緩）存、少存或不存風險抵押金，也不得以任何形式向職工攤派風險抵押金。

（二）風險抵押金存儲數(shù)額由省、市、縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門核定下達。

（三）風險抵押金實行專戶管理。企業(yè)到經(jīng)省級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門指定的風險抵押金銀行（以下簡稱銀行）開設風險抵押金專戶，并于核定通知送達后1個月內(nèi)，將風險抵押金一次性存入銀行風險抵押金專戶；企業(yè)可以在本辦法規(guī)定的風險抵押金使用范圍內(nèi)，按國家關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定通過該賬戶支取現(xiàn)金。

（四）風險抵押金專戶資金的具體監(jiān)管辦法，由省級安全監(jiān)管部門及同級財政部門共同制定。

第六條跨�。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）、市、縣（區(qū)）經(jīng)營的建筑施工企業(yè)和交通運輸企業(yè)，在企業(yè)注冊地已繳納風險抵押金并能出示有效證明的，不再另外存儲風險抵押金。

第三章風險抵押金的使用

第七條企業(yè)風險抵押金的使用范圍為：

（一）為處理本企業(yè)生產(chǎn)安全事故而直接發(fā)生的搶險、救災費用支出；

（二）為處理本企業(yè)生產(chǎn)安全事故善后事宜而直接發(fā)生的費用支出。

第八條企業(yè)發(fā)生生產(chǎn)安全事故后產(chǎn)生的搶險、救災及善后處理費用，全部由企業(yè)負擔，原則上應當由企業(yè)先行支付，確實需要動用風險抵押金專戶資金的，經(jīng)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門批準，由銀行具體辦理有關(guān)手續(xù)。

第九條發(fā)生下列情形之一的，省、市、縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門可以根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)安全事故搶險、救災及善后處理工作需要，將風險抵押金部分或者全部轉(zhuǎn)作事故搶險、救災和善后處理所需資金：

（一）企業(yè)負責人在生產(chǎn)安全事故發(fā)生后逃逸的；

（二）企業(yè)在生產(chǎn)安全事故發(fā)生后，未在規(guī)定時間內(nèi)主動承擔責任，支付搶險、救災及善后處理費用的。

第四章風險抵押金的管理

第十條風險抵押金實行分級管理，由省、市、縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門按照屬地原則共同負責。

中央管理企業(yè)的風險抵押金，由所在地省級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門確定后報國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局及財政部備案。

第十一條企業(yè)持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營期間，當年未發(fā)生生產(chǎn)安全事故、沒有動用風險抵押金的，風險抵押金自然結(jié)轉(zhuǎn)，下年不再增加存儲。當年發(fā)生生產(chǎn)安全事故、動用風險抵押金的，省、市、縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門應當重新核定企業(yè)應存儲的風險抵押金數(shù)額，并及時告知企業(yè)；企業(yè)在核定通知送達后1個月內(nèi)按規(guī)定標準將風險抵押金補齊。

第十二條企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模如發(fā)生較大變化，省、市、縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門應當于下年度第一季度結(jié)束前調(diào)整其風險抵押金存儲數(shù)額，并按照調(diào)整后的差額通知企業(yè)補存(退還)風險抵押金。

第十三條企業(yè)依法關(guān)閉、破產(chǎn)或者轉(zhuǎn)入其他行業(yè)的，在企業(yè)提出申請，并經(jīng)過省、市、縣級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門核準后，企業(yè)可以按照國家有關(guān)規(guī)定自主支配其風險抵押金專戶結(jié)存資金。

企業(yè)實施產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者公司制改建的，其存儲的風險抵押金仍按照本辦法管理和使用。

第十四條風險抵押金實際支出時適用的稅務處理辦法由財政部、國家稅務總局另行制定。具體會計核算問題，按照國家統(tǒng)一會計制度處理。

第十五條每年年度終了后3個月內(nèi)，省級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門應當將上年度本地區(qū)風險抵押金存儲、使用、管理有關(guān)情況報國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局及財政部備案。

第十六條風險抵押金應當�？顚Ｓ�，不得挪用。安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門、同級財政部門及其工作人員有挪用風險抵押金等違反本辦法及國家有關(guān)法律、法規(guī)行為的，依照國家有關(guān)規(guī)定進行處理。

第五章

第十七條省級安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級財政部門可以根據(jù)本辦法制定具體實施辦法。

第十八條不屬于本辦法第二條第一款規(guī)定范圍的企業(yè)集團，其內(nèi)部分公司、車間屬于規(guī)定范圍的，參照本辦法執(zhí)行。

合同風險管理辦法范文第5篇

關(guān)鍵詞：物業(yè)服務企業(yè)；法律風險；防范機制

中圖分類號：D920.0 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2023）04-0-01

一、物業(yè)服務企業(yè)可能面臨的法律風險

通過對物業(yè)服務企業(yè)經(jīng)常發(fā)生的各類法律案件的綜合分析，法律風險主要包括以下幾個方面：

勞務用工風險。這類風險是指企業(yè)在用工過程中對有關(guān)勞動報酬、工作時間、休息休假、勞動保護、保險福利等直接涉及勞動者切身利益而引發(fā)的法律糾紛。企業(yè)用工不規(guī)范、員工違規(guī)操作導致傷亡都是這類風險產(chǎn)生的原因。

收費風險。收費風險是指物業(yè)服務企業(yè)在收費過程中因業(yè)主拒交物業(yè)費、采暖費而引發(fā)的法律糾紛。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，物業(yè)服務收費爭議在全國都是一個普遍現(xiàn)象，各地住宅小區(qū)大約有15%的物業(yè)費收不上來。

治安風險治安風險是指由于外界第三人的過錯和違法行為，給物業(yè)服務范圍內(nèi)的業(yè)主或非業(yè)主使用人造成人身損害、喪失生命和財產(chǎn)損失等產(chǎn)生的風險。如小區(qū)發(fā)生入室盜竊等各類治安事件時，就會給物業(yè)管理服務工作帶來一定風險。

公共環(huán)境管理風險。這類風險是指物業(yè)服務企業(yè)依據(jù)合同，在對小區(qū)內(nèi)公共區(qū)域的管理和養(yǎng)護過程中未履行應盡的義務或管理、養(yǎng)護不善帶來的風險。如檢查井因沼氣過多，因明火引發(fā)爆炸、春秋兩季兒童焚燒未及時清理的柳絮或落葉引發(fā)燒傷、保潔員違反規(guī)定在小區(qū)內(nèi)焚燒落葉而引發(fā)火災等。

其它風險。這類風險是指由各類突發(fā)或不可預見的事件給企業(yè)帶來的風險。如業(yè)主家因裝修、改造不當發(fā)生管線斷裂而導致樓下浸水，小區(qū)道路因動物糞便、下雪結(jié)冰致使行人跌傷等等，而一旦出現(xiàn)此類事件，法院會從保護弱勢群體的角度出發(fā)，往往將相關(guān)責任推向物業(yè)服務企業(yè)。

二、物業(yè)服務企業(yè)如何有效進行法律風險防范

以建立健全法律風險防控機制為核心，通過推行法律顧問制度，加強重要環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域的法律風險防控，培育良好的風險意識和合規(guī)文化，形成有效防控法律風險的組織體系、責任體系、制度體系和工作流程，為推動企業(yè)實現(xiàn)跨越發(fā)展提供保障。

（一）建立企業(yè)法律顧問制度

法律顧問作為企業(yè)的高級管理人員，參與企業(yè)的各項重大決策，使企業(yè)決策層直接獲得法律風險防范建議，有效規(guī)避企業(yè)重大經(jīng)營決策及經(jīng)營行為中的法律風險。形成由決策層主導、法律顧問及法律事務機構(gòu)牽頭、業(yè)務部門和全體員工共同參與的法律風險防控體系。

（二）建立健全企業(yè)內(nèi)部法律風險防控機制

一是結(jié)合企業(yè)實際需要，建立健全法律事務工作各項管理辦法。具體包括：法律事務工作管理辦法、訴訟和非訴訟案件管理辦法、合同管理辦法等系列管理辦法。二是建立科學的法律風險防控工作流程。在信息收集、風險識別、風險分析、風險評估、風險處理、溝通與協(xié)調(diào)、監(jiān)督與改進等基本內(nèi)容上建立一套有效、迅捷的工作流程，確保能夠及時發(fā)現(xiàn)風險、迅速預警、有效應對。三是實現(xiàn)對法律風險防控的動態(tài)管理。針對法律風險暴露出來的問題，企業(yè)應當根據(jù)實際情況采取相應整改措施，及時堵塞管理漏洞。對企業(yè)內(nèi)發(fā)生的各類案件尤其是具有代表性的案件要及時進行通報，防止同類風險再次發(fā)生。

（三）加強重要環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域的法律風險防控

一是經(jīng)營決策中的法律風險防控。將風險防控引入決策機制，做到?jīng)Q策先問法，違法不決策，杜絕因違法決策導致的法律糾紛案件。二是經(jīng)營活動中的法律風險防控。對企業(yè)各業(yè)務單元、各業(yè)務流程及各項經(jīng)營管理活動中的風險點、風險源要進行集中清理，定期排查，并建立風險信息庫。對發(fā)現(xiàn)的法律風險要及時進行分析、確認，形成預警并逐級上報。三是合同管理中的法律風險防控。嚴格履行合同管理的各項程序，要明確合同雙方的權(quán)利與義務，并對可能涉及到的索賠問題進行明示，適時掌握合同的履行狀況，對履行周期長、標的金額大的合同，實行定期跟蹤報告制度。四是涉及行政管理的法律風險防控。企業(yè)相關(guān)部門要深入研究環(huán)保、土地、勞動、稅務、工商管理、安全生產(chǎn)等方面的法律法規(guī)，堅持依法辦事、按程序辦事，防范行政法律風險。

（四）積極運用訴訟、仲裁等手段建立多元化法律救濟途徑

物業(yè)服務作為一項特殊的產(chǎn)品，由于生產(chǎn)服務環(huán)節(jié)龐雜，加之外界環(huán)境條件多變、不可預見因素多等原因，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中產(chǎn)生法律訴訟及糾紛是不可避免的。因此要建立多元化法律救濟途徑，運用法律武器保障企業(yè)合法權(quán)益。當發(fā)生法律訴訟時，涉及到的各級人員必須要有保護企業(yè)利益的意識和維權(quán)意識，要有嚴謹、認真、細致的工作態(tài)度，注重對相關(guān)證據(jù)的收集與資料保管，綜合運用協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟、訴訟保全、申請執(zhí)行等法律手段，力求以最合理的成本，通過最適當?shù)姆�律途徑和方法，采取�?guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、化解、退出等處理手段維護企業(yè)的合法權(quán)益及現(xiàn)實利益。絕不能消極等待或聽之任之，將風險擴大。

（五）建立健全法律風險防控責任體系

一是在管理層面按照“誰決策、誰負責”的原則制定企業(yè)法律風險責任認定制度。對事關(guān)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營等重大事項的決定，每一環(huán)節(jié)要建立相應的論證責任制、評估責任制、領(lǐng)導責任制。二是建立健全法律風險防控工作的監(jiān)督、考評和獎懲制度。要完善責任追究的程序、健全處罰體系，形成黨紀、政紀、法律處罰的不同責任等級，根據(jù)決策或工作失誤而產(chǎn)生的法律風險的大小、造成經(jīng)濟損失的程度、主體責任的大小，追究當事人相應的責任。