備用金管理制度范文（精選5篇）

備用金管理制度范文 篇1

　　為了加強公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。

　　一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

　　二、備用金范圍

　　1、采購員零星采購備用金;

　　2、個人因公出差零星開支備用;

　　3、經(jīng)常性的零星開支備用金;

　　4、項目兼任財務(wù)人員備用金;

　　5、其他備用金。

　　三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到�？顚Ｓ茫�不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。

　　四、備用金借款和報銷手續(xù)程序

　　1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務(wù)部索取“借款單”，財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

　　2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再將“報銷單”返回財務(wù)部，財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。

　　3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

　　4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的，須提前向財務(wù)負責人說明原因，經(jīng)財務(wù)負責人同意后，方可延期。

　　五、備用金額度

　　1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料采購，應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準后，到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購，必須按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。

　　2、員工因公出差借款，按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

　　3、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況，需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況，予以審批。

　　4、其他借款，根據(jù)實際情況核定金額。

　　六、備用金使用審批權(quán)限

　　備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。

　　七、財務(wù)部應(yīng)當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。

　　八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。

　　九、所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。

　　十、本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。

　　十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

備用金管理制度范文 篇2

　　目的：備用金的設(shè)立是為了一些部門或個人因為業(yè)務(wù)的特殊性而出現(xiàn)的，為了保證備用金的完整性和安全性，特擬定以下制度。采購員、收銀員、出納員、司機等要熟悉并遵守此制度。

　　1、備用金的申請

　　(1)要求設(shè)立備用金的部門或個人需先填好借支單，說明原因。

　　(2)財務(wù)部對此進行調(diào)查和審核，如果確因業(yè)務(wù)需要，財務(wù)部請示總經(jīng)理審批。

　　(3)經(jīng)過審批同意后，申請人可到財務(wù)部出納處領(lǐng)取備用金。

　　(4)申請人領(lǐng)取備用金，我部即可確認其為備用金保管人(簡稱保管人)，保管人負責備用金的完整和安全。

　　2、備用金的保管使用

　　(1)設(shè)立備用金的部門或個人必須對備用金�？顚Ｓ茫�不得出現(xiàn)占用、挪用備用金的情況。

　　(2)財務(wù)部可對設(shè)有備用金的部門或個人定期或不定期地進行盤點，盤點時財務(wù)人員和保管人一起清點備用金，并填制備用金盤點表，雙方簽字確認。

　　(3)在對備用金的盤點當中，如果發(fā)現(xiàn)備用金有被占用、挪用、短缺等情況，必須由保管人立即補上，有長款情況則要求保管人解釋原因。

　　(4)任何人不得對保管人提出借用備用金的要求，否則，財務(wù)部有權(quán)對此行為進行處罰。

　　(5)如果備用金一直都發(fā)生短缺、占用、挪用等現(xiàn)象，我部有權(quán)對保管人進行經(jīng)濟及行政處罰(經(jīng)濟處罰是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政處罰是口頭、嚴重警告、最后警告等處罰)。

　　(6)保管人在使用備用金時，可用符合財務(wù)制度的單據(jù)到財務(wù)部報銷，經(jīng)過報銷后到出納處領(lǐng)取相應(yīng)的報銷金額。

　　3、備用金的歸還

　　(1)保管人因業(yè)務(wù)關(guān)系不需要可隨時將備用金歸還財務(wù)部，財務(wù)部開出收據(jù)給保管人以證明其已將備用金歸還。

　　(2)財務(wù)部在盤點備用金過程中，如發(fā)現(xiàn)保管人不需要備用金或備用金使用量不大，有權(quán)要求保管人在限期內(nèi)歸還部分或全部備用金。

備用金管理制度范文 篇3

　　1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥采取定額式，各部門劃撥1 000元，以供日常零星開支之用。

　　2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務(wù)性臨時開支，其余購置器具修繕或金額較大的開支，均應(yīng)先行呈準后始得辦理。

　　3.各部門應(yīng)于每周六抄報本周諸項費用開支，限次周星期一送會計科審核，次周星期三由會計科按各單位核準金額劃撥，但開支申請金額較少者，合并至下周統(tǒng)一劃撥。

　　4.各部門按周抄報該部門費用時，應(yīng)按次序編號填制備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。

　　5.各部門申請核撥時，應(yīng)將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應(yīng)有部門主管、申請人簽章證明。

　　6.索取發(fā)票或收據(jù)時，應(yīng)注意本公司抬頭、廠家及負責人簽章品名、金額、數(shù)量等。

　　7.會計科審核各部門備用金申請，須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用，并通知單位。

　　8.各部門備用金賬務(wù)處理以不設(shè)立賬簿記載為原則，僅以備用金周報表代替。備用金(現(xiàn)金)報表代替現(xiàn)金簿，備用金(各項費用)明細表代替費用明細賬。

　　9.各部門各項費用應(yīng)于發(fā)生當月報銷。

　　10.本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。

備用金管理制度范文 篇4

　　一、外貿(mào)業(yè)務(wù)員在電子商務(wù)平臺上借接來的訂單或通過其他渠道自費開發(fā)的訂單，一律按實際銷售回款進行提成。

　　二、報價統(tǒng)一由董事長制定報價單，若有新款沒有報價單時，應(yīng)先報董事長核定價格之后再報，若確實有特殊情況，則外貿(mào)人員應(yīng)在報完價后匯報董事長。

　　三、提成比例采取浮動制原則，銷售合同款100萬人民幣以下(含)，按1%提;100萬—300萬，按1.5%提;300萬—500萬，按2%提;500萬—1000萬，按2.5%提;1000萬以上按3%提，并且公司另行額外獎勵。提成的發(fā)放以貨款回收后三個月內(nèi)予以兌付。

　　四、公司領(lǐng)導(dǎo)開發(fā)的客源及其他業(yè)務(wù)員并非關(guān)聯(lián)中介所獲得的客戶下單，交由業(yè)務(wù)員跟單時，業(yè)務(wù)員享有比例提成，提成比例為0.5%。

　　五、訂單/合同在執(zhí)行中，非業(yè)務(wù)員因素造成的損失，業(yè)務(wù)員不承擔任何比例賠償責任，因業(yè)務(wù)員操作失誤和工作不到位造成的損失，依失誤大小和關(guān)聯(lián)程度進行賠償，原則上不高于業(yè)務(wù)員年度提成累計總額的80%。

　　六、如果客戶要求寄樣品，可以在向董事長申請后不要客戶付樣品費和快遞費。

　　七、工資發(fā)放條例：外貿(mào)業(yè)務(wù)員工資1200元保底基數(shù)，每個業(yè)務(wù)員的考核基數(shù)是6萬人民幣/季，三個月內(nèi)銷售額不能達到6萬人民幣的，公司考慮將其換崗位。

　　八、貨款回收條例：資金流轉(zhuǎn)是公司的命脈，貨款回收關(guān)系公司職工的切身利益和企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，業(yè)務(wù)員應(yīng)該負起對所做訂單的銷售回款的催收責任，國際業(yè)務(wù)訂單訂的付款方式必須嚴格按照30%的預(yù)付款，余款在拿到提單傳真給客戶后付清。需特殊處理的客戶，必須由董事長批準。

備用金管理制度范文 篇5

　　流域管理機構(gòu)負責組織流域內(nèi)入河排污口監(jiān)測，負責含有省界斷面的水功能區(qū)(包括省界緩沖區(qū))內(nèi)的入河排污口以及由流域管理機構(gòu)負責出具同意文件的入河排污口的日常監(jiān)測，并對其他入河排污口實施監(jiān)督性監(jiān)測。

　　縣級以上地方政府水行政主管部門對轄區(qū)內(nèi)其他入河排污口實施日常監(jiān)測，定期統(tǒng)計轄區(qū)內(nèi)入河排污量、廢污水量和減排量，監(jiān)測和統(tǒng)計結(jié)果應(yīng)當及時納入國家水資源管理系統(tǒng)。