主管會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和其他法規(guī)、政策，結(jié)合本單位實(shí)際情況，主持起草本單位具體會(huì)計(jì)制度及實(shí)施辦法，科學(xué)地組織會(huì)計(jì)工作，并領(lǐng)導(dǎo)、督促會(huì)計(jì)人員貫徹執(zhí)行；

2、落實(shí)財(cái)務(wù)部門崗位職責(zé)和人員分工，嚴(yán)格按照本公司會(huì)計(jì)制度和其他規(guī)定開展本公司的日常財(cái)務(wù)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理；

3、負(fù)責(zé)審核公司的各項(xiàng)原始單據(jù)及主持公司財(cái)務(wù)部門的日常工作；

4、 參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算、分析、決策和管理，做好高層領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)務(wù)管理助手；做好對(duì)本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查；

5、 負(fù)責(zé)公司成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；

6、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析等各項(xiàng)資料的編制報(bào)送工作；

7、負(fù)責(zé)定期或不定期組織有關(guān)部門人員共同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查工作。結(jié)合財(cái)產(chǎn)清查，促使有關(guān)部門不斷完善管理制度，改進(jìn)管理方法 ；

8、搞好財(cái)務(wù)部門人力資源管理，建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，組織財(cái)務(wù)部門人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，不斷提高財(cái)務(wù)部門的整體素質(zhì)；

9、 及時(shí)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

記賬會(huì)計(jì)工作職責(zé)

1、 按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，使用會(huì)計(jì)電算化正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，賬務(wù)處理做到手續(xù)齊備、附件齊全、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、及時(shí)有效；

2、 負(fù)責(zé)銷售單據(jù)、發(fā)票的審核開具工作，負(fù)責(zé)各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督；

3、 做好憑證、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。；

4、 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度。正確進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向財(cái)務(wù)主管或直接向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；

5、負(fù)責(zé)與倉(cāng)儲(chǔ)部門的對(duì)賬工作，協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)保管員建賬、對(duì)賬；

6、配合部門領(lǐng)導(dǎo)做好公司固定資產(chǎn)、存貨的清查盤點(diǎn)工作；

7、 及時(shí)完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納工作職責(zé)

1.建立健全現(xiàn)金銀行出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金銀行收支憑證；

2.認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)；

3.負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管、銀行往來(lái)，積極配合銀行做好對(duì)賬工作，每月末核對(duì)銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單余額是否一致，若存在差異，協(xié)助會(huì)計(jì)人員查明原因;

4.嚴(yán)格支票管理制度，負(fù)責(zé)公司支票的購(gòu)買、填制和保管，使用支票建立備查登記制度，對(duì)作廢的支票加蓋“作廢”印戳后妥善保存。

5.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清月結(jié)，保證賬實(shí)相符;

6.負(fù)責(zé)工資發(fā)放及日常費(fèi)用報(bào)銷等支付工作;

7.出納不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作;

8. 及時(shí)完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)2016-06-30 23:29 | #2樓

1全面管理企業(yè)日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

2控制預(yù)算案，指導(dǎo)制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理政策及工作程序，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)合同的制定和執(zhí)行

3管理現(xiàn)金流量，管理貸款，負(fù)責(zé)管理會(huì)計(jì)事物、出納、收支核算業(yè)務(wù) 4監(jiān)督編制預(yù)算表、現(xiàn)金流量報(bào)告

5負(fù)責(zé)與各部門進(jìn)行業(yè)務(wù)溝通

6具體負(fù)責(zé)制定每個(gè)崗位的工作職責(zé)，工作程序，建立各種物資、資金管理制度；

7審批財(cái)務(wù)收支，審閱財(cái)務(wù)專題報(bào)告和會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)重大財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行會(huì)簽。

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

1、按照《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策和制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)組織本企業(yè)的財(cái)會(huì)人員辦理會(huì)計(jì)事物、會(huì)計(jì)核算，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理工作，支持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)，發(fā)揮企業(yè)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的核算職能、監(jiān)督職能、規(guī)劃職能、控制職能、調(diào)節(jié)職能和評(píng)價(jià)職能的作用。

2、根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和整體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃，定期組織有關(guān)崗位編制財(cái)務(wù)收支預(yù)算、成本計(jì)劃和期間費(fèi)用計(jì)劃；

3負(fù)責(zé)的企業(yè)日常財(cái)務(wù)活動(dòng)的管理。按期按其編制各種長(zhǎng)短期負(fù)債的償債計(jì)劃；開展全面預(yù)算管理，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)收支；建立現(xiàn)金和各種銀行存款的內(nèi)部控制制度，經(jīng)常檢查貨幣資金收支和管理情況。

4負(fù)責(zé)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查應(yīng)交稅金、應(yīng)交利潤(rùn)和其他應(yīng)交款，督促有關(guān)崗位辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)，做到按期足額完成上交任務(wù)，不挪用、不截流、不拖欠。

5定期或不定期向企業(yè)和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)匯報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，提報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，及時(shí)向有關(guān)方面報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，認(rèn)真審查對(duì)外報(bào)出的會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，保證數(shù)字準(zhǔn)確，真實(shí)可靠；

6、按國(guó)家《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，制定有關(guān)崗位專門保管暫存與會(huì)計(jì)部門的會(huì)計(jì)檔案，定期立卷按期移交檔案部門歸檔；

7監(jiān)督因調(diào)動(dòng)工作或因故離職的會(huì)計(jì)工作人員，認(rèn)真辦理會(huì)計(jì)交接手續(xù)，保證會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性和跨級(jí)資料的完整性；

8負(fù)責(zé)按有關(guān)規(guī)定，建立財(cái)產(chǎn)審查制度，定期組織有關(guān)部門共同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查工作；

9組織企業(yè)會(huì)計(jì)工作人員學(xué)習(xí)現(xiàn)代企業(yè)會(huì)計(jì)的理論和方法、業(yè)務(wù)技術(shù)，不斷提高會(huì)計(jì)工作人員素質(zhì)。

10承辦董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

總出納崗位職責(zé)：

1負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入、票據(jù)及銀行存款的保管、出納、記錄及管理，檢查和清點(diǎn)每日收款點(diǎn)叫來(lái)的現(xiàn)金，填制松寬薄，及時(shí)存入銀行。

2負(fù)責(zé)管理庫(kù)存資金、備用金，掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定，并計(jì)算收付財(cái)務(wù)費(fèi)用；

3及時(shí)簽收、整理和保管各種支票、匯票和本票等。填制送款薄，及時(shí)送

存銀行；

4檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證、有審批，手續(xù)完備，項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符，對(duì)檢查無(wú)誤的憑證及時(shí)辦理； 5負(fù)責(zé)編制“企業(yè)每日資金報(bào)表”和“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”

6嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和備用金，做到賬款相符，保證現(xiàn)金的安全。

7完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排的其他事項(xiàng)

8嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫(kù)后做現(xiàn)金盤庫(kù)表。

9負(fù)責(zé)每日營(yíng)業(yè)額的追繳，按領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)經(jīng)理的安排籌集現(xiàn)金。

10負(fù)責(zé)企業(yè)的工資發(fā)放，按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記賬憑證及報(bào)表。

11根據(jù)現(xiàn)金收付憑證，每日登記現(xiàn)金日記賬和輔助記錄

12銀行賬務(wù)和支票辦理

13會(huì)計(jì)憑證的匯總和管理

14備用周轉(zhuǎn)金必須每天核對(duì)，不得以白條抵庫(kù)，一切營(yíng)業(yè)收入和現(xiàn)金不準(zhǔn)坐支，未經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，不能任意挪用現(xiàn)金，也不能將現(xiàn)金借給任何部門或個(gè)人；

15負(fù)責(zé)所得稅扣繳申報(bào)事項(xiàng)；

一、負(fù)責(zé)與收銀有關(guān)賬目來(lái)往的會(huì)計(jì)師職責(zé)；

1制定會(huì)計(jì)操作規(guī)程，控制及平衡預(yù)付定金，計(jì)算一切應(yīng)付的傭金。 2編制每月的會(huì)計(jì)應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款報(bào)告書；

3處理會(huì)計(jì)爭(zhēng)端及疑問與銷售部經(jīng)理解決逾期已久而應(yīng)收賬目，并處理亂帳。

4 負(fù)責(zé)保存企業(yè)內(nèi)客戶須按時(shí)支付的

5負(fù)責(zé)審閱合同中有關(guān)的協(xié)議、價(jià)格及安排，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議和其他經(jīng)濟(jì)文件。

二、負(fù)責(zé)企業(yè)日常所需費(fèi)用（薪金除外）支出的會(huì)計(jì)師職責(zé)；

1核對(duì)及處理企業(yè)內(nèi)部支付的費(fèi)用，編織支出分析及其他有關(guān)單位和個(gè)人的月結(jié)單。

2根據(jù)企業(yè)支付情況作出分析報(bào)告供領(lǐng)導(dǎo)參考，以便控制費(fèi)用開支，搞好平衡，不超出預(yù)算；

3對(duì)企業(yè)日常所支付的費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和控制，掌握銀行存款余額的記錄； 4處理銷售收入與支出的記錄。

主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)2016-06-30 20:20 | #3樓

1.在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助制訂醫(yī)院的財(cái)務(wù)規(guī)章制度及工作流程。根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院特點(diǎn)，負(fù)責(zé)醫(yī)院的會(huì)計(jì)核算和成本核算。

2.協(xié)助編制單位預(yù)算，監(jiān)督各部門的經(jīng)費(fèi)支出，對(duì)異常情況及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并采取有效措施。

3.根據(jù)規(guī)定的經(jīng)費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性；審核審批手續(xù)是否符合醫(yī)院規(guī)定；審核出納全部報(bào)銷憑證，保證其正確性。

4.準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核記賬憑證；做好賬簿的登記工作，核對(duì)總賬與憑證、明細(xì)賬與憑證的一致性，并核對(duì)會(huì)計(jì)科目使用的一致性。

5.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)醫(yī)院全面的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，對(duì)各會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中存在的問題及時(shí)指導(dǎo)，并協(xié)調(diào)解決或向科長(zhǎng)反映，使會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)銜接、規(guī)范。

6．保管好所有會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，及時(shí)整理、裝訂、歸檔。

7.按照財(cái)務(wù)制度的要求，進(jìn)行成本核算與分析，提出成本控制措施，降低醫(yī)療成本，提高醫(yī)院績(jī)效。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)(新)2016-06-30 19:55 | #4樓

一崗位名稱：財(cái)務(wù)部主管

二直接上級(jí)：總經(jīng)理

四、本職工作：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理及財(cái)務(wù)策劃，負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算及稅務(wù)核算工作。

五、工作職責(zé)：

1、科學(xué)合理的制定規(guī)章制度及工作流程。根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定。

2、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、記賬員、會(huì)計(jì)員按時(shí)、按要求記賬收款， 如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì) 業(yè)務(wù)合情、合理、合法。 3、根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

4、監(jiān)控公司成本費(fèi)用狀況，監(jiān)督各部門的經(jīng)費(fèi)支出。對(duì)異常情況要及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)并采取措施。

5、準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，督促各責(zé)任會(huì)計(jì)填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)的收付，財(cái)物的收發(fā)、使用，資產(chǎn)資金增減進(jìn)行核算。

6、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表及附注說(shuō)明。

7、提供的各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，能如實(shí)反映公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況。

8、負(fù)責(zé)對(duì)運(yùn)營(yíng)資金的安排與費(fèi)用的審核，監(jiān)控公司流動(dòng)資產(chǎn)的狀況。

9、定期或不定期組織對(duì)公司固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的清查、核實(shí)工作，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用率。

10、負(fù)責(zé)專用款項(xiàng)的明細(xì)核算，正確反映各項(xiàng)專用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專項(xiàng)工程支出情況。專用基金的往來(lái)款項(xiàng)要及時(shí)對(duì)賬清

算。 11、負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢工作。

12、督促各責(zé)任會(huì)計(jì)及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

13,抽查各責(zé)任會(huì)計(jì)根據(jù)收集完整的業(yè)務(wù)資料開具發(fā)票、送貨單、出入庫(kù)單。記錄每筆發(fā)票的重要要素內(nèi)容。

14、進(jìn)行應(yīng)收款、應(yīng)付款的核算和款項(xiàng)的催討工作。

15、正確及時(shí)地進(jìn)行員工薪資核算的檢查。

16、按時(shí)編制報(bào)送公司規(guī)定的各種內(nèi)部報(bào)表。

17、制定下屬的工作規(guī)范與主要考核條例。對(duì)下屬的任免有權(quán)向總經(jīng)理提供意見與建議。

18、負(fù)責(zé)本部門的日常管理工作。

19、制定本部門的工作目標(biāo)和實(shí)施計(jì)劃。

20、制定下級(jí)崗位描述，指導(dǎo)評(píng)價(jià)下級(jí)工作。

21、完成由總經(jīng)理根據(jù)公司發(fā)展需要而規(guī)定的其他任務(wù)，并向總經(jīng)理直接負(fù)責(zé) 。

單位會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)2016-06-30 14:28 | #5樓

1會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

1.1 組織會(huì)計(jì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、資材會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)按時(shí)、按要求記賬收款，如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法；

1.2 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核本組成員的工作，及時(shí)處理解決工作中發(fā)生的問題，保證本組的會(huì)計(jì)核算工作正常進(jìn)行；

1.3 負(fù)責(zé)對(duì)憑證、各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)、銀行余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行審核；

1.4 對(duì)公司的會(huì)計(jì)憑證、帳薄報(bào)表、審計(jì)報(bào)告和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)，登記編號(hào)，按照《會(huì)計(jì)檔案治理辦法》的規(guī)定妥善保管，并做好財(cái)務(wù)信息的保密工作；

1.5 負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行實(shí)時(shí)維護(hù)，為財(cái)務(wù)軟件的'建立、完善和不斷更新提供財(cái)務(wù)信息。

1.6 定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)；

2 執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)控職能

2.1 修訂完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

2.2 按照會(huì)計(jì)制度要求，執(zhí)行內(nèi)部稽核，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員內(nèi)部管理；

2.3 定期組織人員對(duì)公司固定資金和流動(dòng)資產(chǎn)的進(jìn)行清查、核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用率。

2.4 控制成本費(fèi)用支出，加強(qiáng)成本考核和分析。 3 財(cái)務(wù)管理工作

3.1 財(cái)務(wù)預(yù)算

建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，及時(shí)修訂預(yù)算管理制度； 實(shí)行全面預(yù)算管理，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制工作；

監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，實(shí)時(shí)進(jìn)行預(yù)算的考核、差異分析與評(píng)價(jià)，為成本控制和預(yù)算修訂提供依據(jù)；

3.2 財(cái)務(wù)分析

定期編寫財(cái)務(wù)分析，并提出改進(jìn)建議；

季度末根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編寫本部門季度分析報(bào)告、預(yù)算執(zhí)行情況，提出問題及建議；

3.3 財(cái)務(wù)報(bào)表

定期編制國(guó)家機(jī)關(guān)、股東方以及企業(yè)內(nèi)部管理者所需要的月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確的、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)；

4 涉及稅務(wù)、財(cái)政、金融、審計(jì)及股東雙方的管理工作

4.1與稅務(wù)機(jī)關(guān)—熟悉國(guó)家稅收法律和政策，與國(guó)家稅務(wù)局和地方稅務(wù)局進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)，辦理稅務(wù)減、免等工作；監(jiān)督完稅申報(bào)工作；

4.2 與財(cái)政局—隨時(shí)與財(cái)政局進(jìn)行業(yè)務(wù)溝通，掌握新的財(cái)政政策，為國(guó)家財(cái)政

部門宏觀調(diào)控提供真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)資料；

4.3 與審計(jì)機(jī)構(gòu)—接受財(cái)政、稅務(wù)、工商管理機(jī)構(gòu)的檢查；

4.4 與股東—接受投資雙方的內(nèi)、外部審計(jì)；及時(shí)與股東各方進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)核算、核對(duì)，報(bào)送所需的財(cái)務(wù)資料。 5 組織推動(dòng)所屬人員工作

5.1 定期組織所屬部門員工學(xué)習(xí)有關(guān)國(guó)家財(cái)政政策、法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力；

5.2 執(zhí)行管理職能，因人制宜，合理分配財(cái)務(wù)工作；

5.3 培養(yǎng)下屬員工的團(tuán)隊(duì)意識(shí)，合作精神。

5.4 不斷提高會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，充分調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)人員的工作積極性。

6 其他

6.1 隨時(shí)解決股東各方提出的相關(guān)財(cái)務(wù)問題；

6.2 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；

工作協(xié)作關(guān)系

內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系：

1． 在日常工作和一些臨時(shí)性的工作方面接受財(cái)務(wù)經(jīng)理的

監(jiān)督和指示，指導(dǎo)分部會(huì)計(jì)、庫(kù)管業(yè)務(wù)

2． 在賬目的核算方面，與往來(lái)核算會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)發(fā)生協(xié)

作關(guān)系，在材料消耗資料的提供方面，與倉(cāng)庫(kù)的管理人員發(fā)生協(xié)作關(guān)系，在賬目的核對(duì)方面，與銷售部門的人員發(fā)生協(xié)作關(guān)系，在貨款支付方面，與采購(gòu)部發(fā)生協(xié)作關(guān)系，在現(xiàn)金報(bào)銷方面，與現(xiàn)金報(bào)銷各方發(fā)生協(xié)作關(guān)系。 外部協(xié)調(diào)關(guān)系：

與銀行，當(dāng)?shù)囟悇?wù)局發(fā)生聯(lián)系，與應(yīng)收款單位應(yīng)付款單位聯(lián)系

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)規(guī)定

第一條 在財(cái)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)部門的管理工作。

第二條 負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、記賬員、會(huì)計(jì)員按時(shí)、按要求記賬收款，如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法。

第三條 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核本組員工的工作，及時(shí)處理工作中發(fā)生的問題，保證本組的會(huì)計(jì)核算工作正常進(jìn)行。

第四條 按時(shí)編制月、季、年度會(huì)計(jì)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)。

第五條 根據(jù)會(huì)計(jì)制度，定期匯總會(huì)計(jì)憑證（登記總賬不超過10天），并與科目明細(xì)賬核對(duì)相符。

第六條 負(fù)責(zé)公司管理費(fèi)核算，認(rèn)真審核收支原始憑證；賬務(wù)處理符合制度規(guī)定，賬目清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，結(jié)算及時(shí)。

第七條 負(fù)責(zé)專用款項(xiàng)的明細(xì)核算，正確反映各項(xiàng)專用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專項(xiàng)工程支出情況。專用基金的往來(lái)款項(xiàng)要及時(shí)對(duì)賬清算。

第八條 負(fù)責(zé)每月預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算。

第九條 負(fù)責(zé)公司稅金合賬的登記和稅金的交納。

第十條 負(fù)責(zé)公司各部門的費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)手續(xù)。

第十一條 按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費(fèi)用項(xiàng)目編制部門費(fèi)用分?jǐn)偙�，根�?jù)工資表提取福利基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，并按規(guī)定上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

第十二條 對(duì)公司的會(huì)計(jì)憑證、賬簿報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)、登記編號(hào)，按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷毀報(bào)批手續(xù)。

第十三條 定期組織對(duì)公司固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的清查、核實(shí)工作，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用串。

第十四條 嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度的要求，認(rèn)真做好記賬憑證的稽核，組織會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編審工作，保證財(cái)務(wù)結(jié)算的正確、及時(shí)和真實(shí)，為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的經(jīng)營(yíng)管理資料。 第十五條 及時(shí)掌握流動(dòng)資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財(cái)務(wù)部經(jīng)理匯報(bào)工作。

第十六條 督導(dǎo)所負(fù)責(zé)崗位的工作情況，并對(duì)工作完成的效果負(fù)直接責(zé)任。

第十七條 定期組織所屬部門員工學(xué)習(xí)有關(guān)國(guó)家財(cái)政政策、法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。

中小企業(yè)財(cái)務(wù)主管工作職責(zé)

中小企業(yè)財(cái)務(wù)主管-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主管承擔(dān)較全面的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。以下是某中小企業(yè)財(cái)務(wù)主管工作職責(zé)-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)供參考。

現(xiàn)代企業(yè)會(huì)計(jì)功能不僅僅體現(xiàn)在計(jì)算企業(yè)利潤(rùn)多少，更體現(xiàn)在預(yù)測(cè)、規(guī)劃、計(jì)劃獲取更多盈利的目標(biāo)和方案，以及實(shí)現(xiàn)方案的控制手段。

1、制定本企業(yè)會(huì)計(jì)制度

財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和其他法規(guī)、政策，結(jié)合本單位實(shí)際情況，主持起草本單位具體會(huì)計(jì)制度及實(shí)施辦法，科學(xué)地組織會(huì)計(jì)工作，并領(lǐng)導(dǎo)、督促會(huì)計(jì)人員貫徹執(zhí)行。

2、組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)部門工作

財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）要落實(shí)會(huì)計(jì)部門崗位職責(zé)和人員分工，領(lǐng)導(dǎo)本部門人員認(rèn)真貫徹遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律和政策，遵守會(huì)計(jì)法規(guī)，嚴(yán)格按照本企業(yè)會(huì)計(jì)制度和其他規(guī)定，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算。財(cái)務(wù)主管-會(huì)計(jì)主管還要組織本部門有關(guān)崗位人員會(huì)同有關(guān)部門，制定本企業(yè)辦理有關(guān)財(cái)產(chǎn)物資的各項(xiàng)會(huì)計(jì)事務(wù)的規(guī)章制度，協(xié)調(diào)各部門共同執(zhí)行。財(cái)務(wù)主管-會(huì)計(jì)主管有行使監(jiān)督職能、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律、防范和制止違法亂紀(jì)行為的責(zé)任。

3、做好高層領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)務(wù)管理助手

財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）要作為高層領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)助手，充分提取和利用會(huì)計(jì)信息資料，為企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)和經(jīng)營(yíng)決策的依據(jù)。財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）要參與經(jīng)營(yíng)決策，主持制定和考核財(cái)務(wù)預(yù)算。財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）還要從會(huì)計(jì)和經(jīng)濟(jì)法角度參與審查或擬定重要的經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議。

4、加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)管理和成本控制

企業(yè)會(huì)計(jì)要經(jīng)常掌握貨幣資金收支結(jié)存情況和和種有價(jià)證券、短期投資的市場(chǎng)變動(dòng)，按期編制各種長(zhǎng)、短負(fù)債的償債計(jì)劃；開展全面預(yù)算管理，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)收支；組織有關(guān)部門和會(huì)計(jì)崗位人員按期匯集、計(jì)算和分析成本控制情況，加強(qiáng)成本控制和管理，向高層領(lǐng)導(dǎo)提出成本控制分析報(bào)告和成本計(jì)劃。

5、保證按時(shí)納稅及應(yīng)交利潤(rùn)

財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）應(yīng)負(fù)責(zé)按照國(guó)家稅法和其他規(guī)定上，嚴(yán)格審查應(yīng)交稅金、應(yīng)交利潤(rùn)和其他應(yīng)交款項(xiàng)，督促有關(guān)崗位人員及時(shí)辦理解交手續(xù)，做到按期完成上交任務(wù)，不挪用、不截留、不拖欠。

6、負(fù)責(zé)定期財(cái)產(chǎn)清查

財(cái)產(chǎn)清查制度是企業(yè)財(cái)經(jīng)制度的一個(gè)內(nèi)容，財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）的職責(zé)在于定期組織有關(guān)部門人員共同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查工作。結(jié)合財(cái)產(chǎn)清查，促使有關(guān)部門不斷完善管理制度，改進(jìn)管理方法。財(cái)務(wù)主管（會(huì)計(jì)主管）還要根據(jù)管理部門決定，按經(jīng)營(yíng)管理要求，協(xié)助有關(guān)部門核定機(jī)器設(shè)備需要量和物資儲(chǔ)備定額。

7、搞好財(cái)務(wù)部門人力資源管理

建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，組織財(cái)務(wù)部門人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，不斷提高財(cái)務(wù)部門的整體素質(zhì)。

企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)容

1、 應(yīng)對(duì)貨幣資金收支和保管建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度

2、 應(yīng)當(dāng)建立實(shí)物資產(chǎn)管理的崗位責(zé)任制度，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)

收、領(lǐng)用、發(fā)出、盤點(diǎn)、保管和處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制

3、 應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置采購(gòu)和付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，建立完善采

購(gòu)和付款的會(huì)計(jì)控制程序，加強(qiáng)請(qǐng)購(gòu)、審批、合同訂立、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)的控制

4、 應(yīng)當(dāng)建立成本費(fèi)用控制系統(tǒng)，做好成本費(fèi)用管理的各項(xiàng)基

礎(chǔ)工作，制定標(biāo)準(zhǔn)、分解和考核指標(biāo)、控制差異、落實(shí)獎(jiǎng)懲措施

全面預(yù)算的內(nèi)容

銷售預(yù)算，生產(chǎn)預(yù)算，直接材料用量和采購(gòu)、人工和制造費(fèi)用預(yù)算，存貨預(yù)算，產(chǎn)品成本預(yù)算，研究開發(fā)/設(shè)計(jì)成本預(yù)算，配送成本預(yù)算，客戶服務(wù)成本預(yù)算，管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)算，現(xiàn)金預(yù)算，資本支出預(yù)算，預(yù)計(jì)利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表

財(cái)務(wù)報(bào)表之間的關(guān)系

1、 管理者最關(guān)注的是利潤(rùn)表

2、 利潤(rùn)表是反映企業(yè)最終財(cái)務(wù)成果的財(cái)務(wù)報(bào)表

3、 資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)方反映的是企業(yè)創(chuàng)造財(cái)務(wù)成果的能力，

而負(fù)債方反映的則是企業(yè)資產(chǎn)的來(lái)源結(jié)構(gòu)

4、 現(xiàn)金流量表：對(duì)利潤(rùn)表而言，反映的是企業(yè)利潤(rùn)的質(zhì)量；

而對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表而言，則是對(duì)其貨幣資金項(xiàng)目的詳細(xì)說(shuō)明 期初未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表）+本期凈利潤(rùn)（利潤(rùn)表）-本期分配利潤(rùn)=期末未分配利潤(rùn)（資產(chǎn)負(fù)債表）

期初貨幣資金（資產(chǎn)負(fù)債表）=年初現(xiàn)金（現(xiàn)金流量表） 期末貨幣資金（資產(chǎn)負(fù)債表）=年末現(xiàn)金（現(xiàn)金流量表）