資金計(jì)劃管理制度匯編(五篇)
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資金計(jì)劃管理制度匯編篇一
為了科學(xué)組織資金供應(yīng),合理確定資金籌集數(shù)量,控制資金投放時(shí)間和方向,確保資金周轉(zhuǎn)順暢,制定本制度。
一、適用范圍
本制度適用于各職能部門(mén)、各項(xiàng)目公司各分公司編制資金使用計(jì)劃。
二、控制目標(biāo)
1、嚴(yán)格資金計(jì)劃管理程序,確保資金使用合理、有效,以降低資本成本,提高資本收益率。
2、每月資金計(jì)劃一經(jīng)生效,無(wú)特殊情況不進(jìn)行特批資金支付。
三、審批流程
各職能部門(mén)、各項(xiàng)目公司、各分公司→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總裁→財(cái)務(wù)執(zhí)行
四、時(shí)間規(guī)定
每月15日前,各職能部門(mén)、各項(xiàng)目公司、各分公司申報(bào)下月資金使用計(jì)劃到財(cái)務(wù)總監(jiān)處
每月20日前,財(cái)務(wù)總監(jiān)審核
每月25日前,總裁審批
每月28日前,融資部資金籌集計(jì)劃完成,列入下月工作計(jì)劃
五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行
部門(mén)資金使用計(jì)劃
年
月
單位:元
資金用途
用款日期
金額
備注
部門(mén)經(jīng)理:
主管副總:
財(cái)務(wù)總監(jiān):
總裁:
材料采購(gòu),工程進(jìn)度付款管理制度
為提高資金使用效率,規(guī)范付款流程,以滿足公司管理架構(gòu)要求,制定本制度。
一、適用范圍
本制度適用于有采購(gòu)合同的大宗材料采購(gòu)或無(wú)采購(gòu)合同但采購(gòu)金額在1000元以上的采購(gòu)和全部工程進(jìn)度付款。
二、材料采購(gòu)付款流程
1、為項(xiàng)目需要進(jìn)行材料采購(gòu),要以項(xiàng)目所屬公司的名義簽訂采購(gòu)合同,材料發(fā)票中的客戶名稱,應(yīng)填寫(xiě)所屬公司全稱。如為竇家寨項(xiàng)目采購(gòu)材料,合同單位應(yīng)是贊皇縣舜地人旅游開(kāi)發(fā)有限公司;發(fā)票中的客戶名稱與合同單位一致。
2、材料采購(gòu)合同復(fù)印件送財(cái)務(wù)部備案。
3、填寫(xiě)材料采購(gòu)付款審批單,供應(yīng)單位、合同金額必須與采購(gòu)合同一致,付款方式注明現(xiàn)金、支票、電匯、網(wǎng)銀等。
4、持材料發(fā)票,施工現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收單和付款審批單,按審批流程進(jìn)行審批支付。
三、工程進(jìn)度付款流程
1、工程合同簽訂時(shí),要以工程項(xiàng)目所屬公司的名義簽訂工程施工合同。工程發(fā)票中的客戶名稱,應(yīng)填寫(xiě)所屬公司的全稱。如竇家寨項(xiàng)目工程,合同單位應(yīng)是贊皇縣舜地人旅游開(kāi)發(fā)有限公司;發(fā)票中的客戶名稱與合同單位一致。
2、工程施工合同復(fù)印件送d財(cái)務(wù)部備案。
3、填寫(xiě)工程進(jìn)度付款審批單,施工單位、合同金額必須與施工合同一致。如有增減變化,應(yīng)有補(bǔ)充合同或協(xié)議,申請(qǐng)撥款單位負(fù)責(zé)人必須有委托授權(quán)書(shū),如果施工單位是個(gè)人,領(lǐng)取工程款時(shí),需提供個(gè)人身份證件。
4、持工程發(fā)票和付款審批單,按審批流程進(jìn)行審批支付。
四、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行,以前規(guī)定與本制度不一致的,以本制度為準(zhǔn)。
工程進(jìn)度付款審批單
項(xiàng)目名稱
施工單位
合同金額
增減金額+、-
實(shí)際總金額
已累計(jì)付款額
累計(jì)付款比例
﹪
本次申請(qǐng)付款金額
施工單位申請(qǐng):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
材料部意見(jiàn)
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
工程部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
主管副總:
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
監(jiān)理公司意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
預(yù)算部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
財(cái)務(wù)部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
財(cái)務(wù)總監(jiān):
簽字:
****年**月**日
監(jiān)察室意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
總裁批示:
審批簽字:
****年**月**日
財(cái)務(wù)填寫(xiě)本次付款額
大寫(xiě)金額
已累計(jì)付款額
備注:
材料采購(gòu)付款審批單
項(xiàng)目名稱
供應(yīng)單位
合同金額
已付金額
本次付款
付款方式
材料部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
預(yù)算部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
工程部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
主管副總:
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
財(cái)務(wù)部意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
財(cái)務(wù)總監(jiān):
簽字:
****年**月**日
監(jiān)察室意見(jiàn):
負(fù)責(zé)人:
****年**月**日
總裁批示:
審批簽字:
****年**月**日
財(cái)務(wù)填寫(xiě)本次付款額
大寫(xiě)金額
已累計(jì)付款額
備注:
日常費(fèi)用借款報(bào)銷(xiāo)制度
為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,合理調(diào)度資金,提高資金使用效益,根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策,結(jié)合本公司的具體情況,制定本制度。
一、借款制度
1、因工作需要借用現(xiàn)金或支票時(shí),應(yīng)填寫(xiě)“借款單”。
2、借款審批流程
借款人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁
→出納支付3、1000元以下的異地項(xiàng)目公司借款審批流程
借款人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)→出納支付
4、時(shí)間規(guī)定
借用現(xiàn)金兩天內(nèi)報(bào)銷(xiāo),借領(lǐng)支票三天內(nèi)報(bào)銷(xiāo),差旅費(fèi)借款在回公司上班后三天內(nèi)報(bào)銷(xiāo),原則上前賬不清,后賬不借。
二、備用金制度
1、因工作需要借領(lǐng)備用金時(shí),應(yīng)填寫(xiě)“借款單”,借款事由注明備用金。
2、備用金審批流程
借款人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付
3、備用金標(biāo)準(zhǔn)
副總經(jīng)理2000元,部門(mén)經(jīng)理、分公司經(jīng)理1000元,其他人員300元
4、時(shí)間規(guī)定
借領(lǐng)備用金人員必須在每年的12月25日前還
清,下重新借用。
三、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度
1、費(fèi)用支出發(fā)生后,當(dāng)事人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),并及時(shí)將票據(jù)整理,使用“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”規(guī)范粘貼,粘貼應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)(如:交通費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品、汽油費(fèi)等)分類(lèi)分欄認(rèn)真填寫(xiě),金額大小寫(xiě)必須完全一致(不得涂改),并注明附件張數(shù),需辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的,應(yīng)附件齊全。
2、報(bào)銷(xiāo)審批流程
經(jīng)辦人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付3、1000元以下的異地項(xiàng)目公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程
經(jīng)辦人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)→出納支付
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行權(quán)限加標(biāo)準(zhǔn)的管理模式,超權(quán)限、超標(biāo)準(zhǔn)需事前向公司總裁申請(qǐng),否則超額部分自付。
2、招待費(fèi)餐飲標(biāo)準(zhǔn)
按參加活動(dòng)的總?cè)藬?shù)每人每餐平均30—80元。具體標(biāo)準(zhǔn)如下:
公司總裁
實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)
副總經(jīng)理
每人每餐最高不超過(guò)80元。
分公司經(jīng)理
每人每餐最高不超過(guò)50元。
部門(mén)經(jīng)理
每人每餐最高不超過(guò)30元。
招待所用煙酒茶,由公司統(tǒng)一采購(gòu)并填寫(xiě)使用明細(xì),由辦公室統(tǒng)一管理。
3、招待費(fèi)最高權(quán)限
公司總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),副總經(jīng)理2000元,部門(mén)經(jīng)理1000元。
4、報(bào)銷(xiāo)審批流程
經(jīng)辦人→部門(mén)經(jīng)理→主管會(huì)計(jì)→主管副總→財(cái)務(wù)總監(jiān)→監(jiān)察室→總裁→出納支付5、1000元以下的異地項(xiàng)目公司招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批流程
經(jīng)辦人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人→項(xiàng)目主管副總→項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)→出納支付
五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行,以前規(guī)定與本制度不一致的,以本制度為準(zhǔn)。
出差管理制度
(修訂)
一、范圍
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了舜地機(jī)構(gòu)員工出差旅費(fèi)支給辦法細(xì)則。
本標(biāo)準(zhǔn)適用于舜地機(jī)構(gòu)員工公派出差辦理公務(wù)者的管理。
二、涉及單據(jù):《出差申請(qǐng)單》
《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》
《出差報(bào)告》
三、要求
本公司內(nèi)員工出差旅費(fèi)支給辦法按本制度執(zhí)行
本公司員工奉命或因業(yè)務(wù)需要出差,應(yīng)先由派遣出差部門(mén)主管核準(zhǔn),登記出差相關(guān)內(nèi)容,并憑核準(zhǔn)預(yù)借或報(bào)支旅費(fèi)。員工出差依下列程序辦理:
a、出差前應(yīng)填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》(格式須明確記錄出差日程、出差目的地及出差要?jiǎng)?wù)等),出差期限由遣派主管或總裁視情況需要限定日期,事前予以核實(shí)核定,并送行政部備案。如情形特殊事前無(wú)法及時(shí)辦理,亦應(yīng)盡快補(bǔ)辦手續(xù)后方可支給出差旅費(fèi)及記錄考勤。
b、出差人憑核準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》,可向財(cái)務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費(fèi),按借款程序執(zhí)行。出差完畢,銷(xiāo)差后應(yīng)于三日內(nèi)填具《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》,結(jié)清暫支款項(xiàng),未于一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)者,財(cái)務(wù)部應(yīng)將該員工預(yù)借差旅費(fèi)在當(dāng)月薪金中先予扣回,待其報(bào)支時(shí),再行核付。
員工在本市、郊區(qū)及短程或其他同日可往返出差,出差時(shí)應(yīng)經(jīng)部門(mén)主管核準(zhǔn)。當(dāng)日出差,除按正常工作日支付當(dāng)日工資外,原則上不支給交通費(fèi)以外的任何費(fèi)用,交通費(fèi)憑乘車(chē)憑證實(shí)數(shù)支給。當(dāng)日出差人員必須于當(dāng)日趕回,不得在外住宿,因工作需要當(dāng)日中午無(wú)法返回的,給予適當(dāng)?shù)闹胁脱a(bǔ)貼(補(bǔ)貼按正常出差膳食費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)分地域、級(jí)別及頓次執(zhí)行),但如實(shí)際需要,須事先呈主管核準(zhǔn)批準(zhǔn)。
員工出差在一日以上,無(wú)論出發(fā)或返回一律按實(shí)際差旅日給付,乘夜車(chē)往返者,不另支其他費(fèi)。
出差的審核決定權(quán)限如下:
a、部門(mén)經(jīng)理以上人員出差四日以上由總裁核準(zhǔn);
b、公司員工出差由部門(mén)直接領(lǐng)導(dǎo)及主管副總審批核準(zhǔn)。
本公司員工乘坐火車(chē)、輪船、飛機(jī),按以下實(shí)際票額發(fā)給交通費(fèi):
a、乘坐汽車(chē)及火車(chē),原則上應(yīng)出具公路局、鐵路局或汽車(chē)公司的購(gòu)票憑證;
b、乘坐輪船應(yīng)出具輪船公司的購(gòu)票憑證或船票存根;
c、因急要公務(wù)必須搭乘飛機(jī)者,應(yīng)事先報(bào)公司總裁核準(zhǔn)后憑飛機(jī)票存根報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi);
d、搭乘或駕駛公司的交通工具者,車(chē)輛行使必支費(fèi)用憑證報(bào)銷(xiāo),不得再報(bào)支其他交通費(fèi)。
交通費(fèi)包括旅程中必須的船車(chē)等費(fèi),按實(shí)際報(bào)支,其他零星用費(fèi)均在膳雜費(fèi)內(nèi)開(kāi)支,不得另行報(bào)支。
出差人員膳食、住宿、雜費(fèi)(包括:公交出租車(chē)費(fèi)、手機(jī)費(fèi)),最高定額按以下標(biāo)準(zhǔn)核發(fā)(住宿及公交出租費(fèi)須憑票據(jù)報(bào)銷(xiāo)),超支部分不予報(bào)銷(xiāo)。
a、分公司經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo):地區(qū)、縣級(jí)城市每日住宿及雜費(fèi)50元,膳食費(fèi)每日20元。省會(huì)及十四個(gè)沿海城市每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)70元,膳食費(fèi)每日30元;
b、其他員工:地區(qū)、縣級(jí)城市每日住宿及雜費(fèi)25元,膳食費(fèi)每日10元。省會(huì)及十四個(gè)沿海城市每日住宿費(fèi)及雜費(fèi)35元,膳食費(fèi)每日15元;
c、如有特殊情況報(bào)經(jīng)總裁審批可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
注:十四個(gè)沿海開(kāi)放城市是指大連、秦皇島、天津、煙臺(tái)、青島、連云港、南通、上海、寧波、溫州、福州、廣州、湛江、北海
8、出差期間因公支出的下列費(fèi)用,準(zhǔn)予按實(shí)報(bào)銷(xiāo):
a、郵費(fèi)等費(fèi)用應(yīng)以郵電局的收據(jù)為憑。凡因公拍發(fā)郵電及特別公務(wù),臨時(shí)雇用勞力、車(chē)馬等所支出必要費(fèi)用,經(jīng)批準(zhǔn),可另列特別費(fèi)用按實(shí)憑證報(bào)支;
b、因公宴客的費(fèi)用,應(yīng)以正式統(tǒng)一收據(jù)發(fā)票為憑;
c、因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi),應(yīng)以正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。
9、出差費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo):
a、交通費(fèi)、住宿費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo),采取超標(biāo)自付原則;
b、膳食費(fèi)等按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)。
c、交際費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定,憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)。
出差人員中途患病、遇不可抗拒原因或因工作實(shí)際需要延誤,導(dǎo)致無(wú)法在預(yù)定期限返回銷(xiāo)差,必須延長(zhǎng)滯留,出差者需出具申請(qǐng),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、副總確定無(wú)誤,方可支給出差旅費(fèi)。出差員工不得任意改變起程日期、出差路線或因私事借故延長(zhǎng)出差時(shí)間,否則除不予報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)外,并依情節(jié)輕重論處。但事后總裁特準(zhǔn)者除外。
員工出差需按實(shí)報(bào)支出差旅費(fèi),如因特殊情況公務(wù)上原因必須支付超額費(fèi)用,可以呈請(qǐng)總裁特別核準(zhǔn),其余超額報(bào)支一律剔除。
員工報(bào)銷(xiāo)出差旅費(fèi)時(shí),應(yīng)據(jù)實(shí)提繳收據(jù),經(jīng)核實(shí),如發(fā)現(xiàn)有瞞報(bào)、虛報(bào),除將所領(lǐng)款追回外,并視情節(jié)之輕重,酌予懲處。
出差一般不得報(bào)支加班費(fèi),但節(jié)假日出差酌情予以計(jì)薪。
出差行程時(shí)間工資自出發(fā)日起至回公司之日止計(jì)算給付,首尾行程時(shí)間足半天不足一天的,按一天支給;不足半天按半天支給。出差人員交通費(fèi),憑交通票據(jù)實(shí)數(shù)支給。
出差人員在出差期間或退差后,應(yīng)及時(shí)將出差相關(guān)狀況總結(jié)編制《出差報(bào)告》向直屬主管匯報(bào),并及時(shí)到行政部報(bào)到退差。
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end
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資金計(jì)劃管理制度匯編篇二
資金計(jì)劃管理制度
一、目的
規(guī)范公司資金計(jì)劃管理程序,確保資金的有序調(diào)配,提高資金的使用效率,預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),降低財(cái)務(wù)成本,保障公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)順利有序的開(kāi)展,特制定本制度。
二、范圍
本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類(lèi)票據(jù)。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)外的所有收付款。本制度所指資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃及周資金計(jì)劃。
三、職責(zé)與要求
公司內(nèi)部各部門(mén)是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門(mén),由財(cái)務(wù)部匯總后報(bào)總經(jīng)理審核后執(zhí)行,各部門(mén)職責(zé)如下:
1、執(zhí)行部門(mén)職責(zé):
(1)需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)資金計(jì)劃表。
a.年度計(jì)劃:每年11月20日前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下年度資金計(jì)劃表。
b.季度計(jì)劃:每季度末所在的月15日前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下季度資金計(jì)劃表。
c.月度計(jì)劃:每月25日前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下月資金計(jì)劃表。d.周計(jì)劃:每周星期四前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下周資金計(jì)劃表。(2)各部門(mén)資金計(jì)劃應(yīng)建立在對(duì)部門(mén)工作合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上,必須按照合同及其他文件,結(jié)合下期業(yè)務(wù)開(kāi)展情況,認(rèn)真仔細(xì)編制資金計(jì)劃
表,在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送財(cái)務(wù)處,以確保資金計(jì)劃的完整、準(zhǔn)確。(3)各部門(mén)應(yīng)積極組織、合理安排,確保資金計(jì)劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門(mén)承擔(dān)。
2、財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé):
(1)組織資金計(jì)劃的編制工作,負(fù)責(zé)審核、匯總各部門(mén)上報(bào)的資金計(jì)劃,確保符合資金計(jì)劃編制原則。
(2)負(fù)責(zé)組織召開(kāi)公司資金會(huì)議。資金計(jì)劃會(huì)議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)例會(huì)后召開(kāi)。
(3)負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金計(jì)劃會(huì)議批準(zhǔn)的公司資金計(jì)劃上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款;月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門(mén);季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門(mén);年度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門(mén)。
(4)加強(qiáng)資金收入與支出的管理,確保資金收入按計(jì)劃完成,資金支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。
(5)負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門(mén)資金計(jì)劃執(zhí)行情況,并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門(mén)。
3、監(jiān)督部門(mén)職責(zé):
負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)資金計(jì)劃完成情況的考核工作,組織各部門(mén)開(kāi)展資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差分析。
四、資金計(jì)劃的編制原則 資金計(jì)劃的編制,應(yīng)遵循下列原則
1、資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃,資金收入計(jì)劃與資金
支出計(jì)劃應(yīng)分開(kāi)填列,并分項(xiàng)列示。
2、各部門(mén)應(yīng)對(duì)部門(mén)工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測(cè),根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和項(xiàng)目用款緊急程度,編制資金支出計(jì)劃表,資金支出計(jì)劃表必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。
3、銷(xiāo)售處提交資金收入計(jì)劃表。資金收入計(jì)劃表必須由銷(xiāo)售處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。
4、資金支出計(jì)劃根據(jù)年度預(yù)算分月進(jìn)行控制,原則上不允許當(dāng)月資金支出計(jì)劃超過(guò)當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計(jì)劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。
5、資金計(jì)劃必須遵守:量入為出,綜合平衡;目標(biāo)控制,分級(jí)實(shí)施;權(quán)責(zé)明確,嚴(yán)格管理的原則。
6、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)議審核并上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)后,不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計(jì)劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。
五、資金計(jì)劃的執(zhí)行
1、資金計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理審核確定后,即成為財(cái)務(wù)部門(mén)收付款及資金計(jì)劃完成率的考核依據(jù),原則上不得進(jìn)行調(diào)整。
2、各部門(mén)應(yīng)積極組織,確保資金收入計(jì)劃的完成。
3、資金支出計(jì)劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計(jì)劃的,需由使用部門(mén)提出追加申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理審批后,財(cái)務(wù)部在保證原資金計(jì)劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。
六、附則
1、本制度由財(cái)務(wù)部制定,經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā),自2023年7月1日起
實(shí)施執(zhí)行,未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。
2、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
2023年6月30日
資金計(jì)劃管理制度匯編篇三
資金計(jì)劃管理制度征求意見(jiàn)稿
目錄
一、目的二、范圍
三、流程圖
四、職責(zé)與要求
五、資金計(jì)劃的編制原則
六、資金計(jì)劃的執(zhí)行
七、資金計(jì)劃的考核
八、附則
一、目的規(guī)范公司資金計(jì)劃管理程序,確保資金的有序調(diào)配,提高資金的使用效率,預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),降低財(cái)務(wù)成本,保障公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)順利有序的開(kāi)展,特制定本制度。
二、范圍
本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類(lèi)票據(jù)。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)外的所有收付款。本制度所指資金計(jì)劃包括資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃及周資金計(jì)劃。
三、流程圖
四、職責(zé)與要求
公司內(nèi)部各部門(mén)是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門(mén),其中財(cái)務(wù)處是資金計(jì)劃的管理部門(mén),企劃處是資金計(jì)劃的監(jiān)督部門(mén),各部門(mén)職責(zé)如下:
1、執(zhí)行部門(mén)職責(zé):
(1)需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)資金計(jì)劃表。
a.計(jì)劃:每年11月20日前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下資金計(jì)劃表。
b.季度計(jì)劃:每季度末所在的月15日前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下季度資金計(jì)劃表。
c.月度計(jì)劃:每月25日前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下月資金計(jì)劃表。
d.周計(jì)劃:每周星期四前,各部門(mén)向財(cái)務(wù)處提交下周資金計(jì)劃表。
(2)各部門(mén)資金計(jì)劃應(yīng)建立在對(duì)部門(mén)工作合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上,必須按照合同及其他文件,結(jié)合下期業(yè)務(wù)開(kāi)展情況,認(rèn)真仔細(xì)編制資金計(jì)劃表,在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送財(cái)務(wù)處,以確保資金計(jì)劃的完整、準(zhǔn)確。
(3)各部門(mén)應(yīng)積極組織、合理安排,確保資金收入和支出計(jì)劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門(mén)承擔(dān)。
2、管理部門(mén)職責(zé):
(1)組織資金計(jì)劃的編制工作,負(fù)責(zé)審核、匯總各部門(mén)上報(bào)的資金計(jì)劃,確保符合資金計(jì)劃編制原則。
(2)負(fù)責(zé)組織召開(kāi)公司資金會(huì)議。資金計(jì)劃會(huì)議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)例會(huì)后召開(kāi)。
(3)負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金計(jì)劃會(huì)議批準(zhǔn)的公司資金計(jì)劃上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款;月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門(mén);季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門(mén);計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門(mén)。
(4)加強(qiáng)資金收入與支出的管理,確保資金收入按計(jì)劃完成,資金支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。
(5)負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門(mén)資金計(jì)劃執(zhí)行情況,并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門(mén)。
3、監(jiān)督部門(mén)職責(zé):
負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)資金計(jì)劃完成情況的考核工作,組織各部門(mén)開(kāi)展資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差分析。
五、資金計(jì)劃的編制原則
資金計(jì)劃的編制,應(yīng)遵循下列原則
1、資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃,資金收入計(jì)劃與資金支出計(jì)劃應(yīng)分開(kāi)填列,并分項(xiàng)列示。
2、各部門(mén)應(yīng)對(duì)部門(mén)工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測(cè),根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要和項(xiàng)目用款緊急程度,編制資金支出計(jì)劃表,資金支出計(jì)劃表必須由部門(mén)處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。
3、銷(xiāo)售處提交資金收入計(jì)劃表。資金收入計(jì)劃表必須由銷(xiāo)
售處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財(cái)務(wù)處。
4、資金支出計(jì)劃根據(jù)預(yù)算分月進(jìn)行控制,原則上不允許當(dāng)月資金支出計(jì)劃超過(guò)當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計(jì)劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。
5、資金計(jì)劃必須遵守:量入為出,綜合平衡;目標(biāo)控制,分級(jí)實(shí)施;權(quán)責(zé)明確,嚴(yán)格管理的原則。
6、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)議審核并上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)后,不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計(jì)劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。
六、資金計(jì)劃的執(zhí)行
1、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)議審議確定后,即成為財(cái)務(wù)部門(mén)收付款及資金計(jì)劃完成率的考核依據(jù),原則上不得進(jìn)行調(diào)整。
2、3、各部門(mén)應(yīng)積極組織,確保資金收入計(jì)劃的完成。資金支出計(jì)劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計(jì)劃的,需由使用部門(mén)提出追加申請(qǐng),經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后,財(cái)務(wù)處在保證原資金計(jì)劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。
七、資金計(jì)劃的考核
1、資金計(jì)劃考核的目的在于,促使各部門(mén)從實(shí)際工作需要出發(fā)編制資金計(jì)劃,提高資金計(jì)劃的準(zhǔn)確性,確保公司資金合理、有序使用,提高資金使用效率。
2、資金計(jì)劃的考核包括資金工作的組織情況考核及資金計(jì)劃完成率的考核,資金計(jì)劃完成率包括資金收入計(jì)劃完成率和資金支出計(jì)劃完成率。
3、各部門(mén)資金工作的組織情況考核由企劃處在月度考核時(shí)給出,資金計(jì)劃完成率由財(cái)務(wù)處給出,報(bào)企劃處綜合兩方面進(jìn)行考核。
4、對(duì)于不屬于部門(mén)所控制的特殊事項(xiàng),可由部門(mén)提出申請(qǐng),經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,作為豁免事項(xiàng),不列入考核。
八、附則
1、本制度由公司財(cái)務(wù)處制定,經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā),自年月日起實(shí)施執(zhí)行,未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。
2、本制度由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
九、其它
資金計(jì)劃管理制度匯編篇四
****************有限公司
資金計(jì)劃管理制度
(五)財(cái)務(wù)部編制:項(xiàng)目所在地國(guó)地稅預(yù)交稅款費(fèi)用、機(jī)構(gòu)所在地國(guó)地稅預(yù)交稅款(不包含工資薪金所得個(gè)人所得稅)、企業(yè)所得稅費(fèi)用、殘疾人保障金;李平遠(yuǎn)安排的每月固定開(kāi)支;籌資費(fèi)用;零星費(fèi)用等
2、施工質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)范及公司要求,是否在規(guī)定工期完成施工
3、有無(wú)浪費(fèi)材料情況、罰款、扣款
4、是否服從管理,工人有無(wú)打架偷盜行為。
5、是否使用彝族人,是否配合工作等
(三)采購(gòu)部將資金計(jì)劃傳遞給商務(wù)部,商務(wù)經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量?jī)r(jià)是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理
(四)商務(wù)部將資金計(jì)劃傳遞給工程部,工程部審核資金計(jì)劃的合理性。(五)分管工程的副總將資金計(jì)劃傳遞給財(cái)務(wù)部。
金計(jì)劃執(zhí)行準(zhǔn)確率提報(bào)公司常務(wù)副總。
(四)對(duì)外支付業(yè)務(wù)必須以資金計(jì)劃為發(fā)起依據(jù),在發(fā)起支付時(shí),不允許修改資金計(jì)劃要素。
第二十二條 次周執(zhí)行資金計(jì)劃時(shí),對(duì)于計(jì)劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實(shí)際未支付的款項(xiàng),歸口管理部門(mén)應(yīng)于次周五再次編制資金計(jì)劃。
第六章緊急用款管理
第二十三條因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款,但在周資金計(jì)劃中未作安排的,應(yīng)按支付流程完成審批權(quán)限將支付單據(jù)交付財(cái)務(wù)部門(mén)。
第二十四條申請(qǐng)緊急用款時(shí),應(yīng)提前1個(gè)工作日層層上報(bào)至常務(wù)副總
第二十五條 如果緊急用款在公司總體資金計(jì)劃剩余額度內(nèi)能合理安排調(diào)整的,財(cái)務(wù)部門(mén)可通過(guò)手續(xù)完善的支付手續(xù)進(jìn)行資金撥付。
第二十六條對(duì)公司批復(fù)下?lián)艿木o急用款,各部門(mén)只能用于申請(qǐng)的緊急事項(xiàng),不允許串項(xiàng)使用。
第七章附則
第二十七條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十八條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
資金計(jì)劃管理制度匯編篇五
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與資金管理制度
□ 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
低平均庫(kù)存量:a料()天,()磅。b料()天,()磅。
①修訂現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度,精簡(jiǎn)作業(yè)流程,加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)功能。
一、
由一、二廠就產(chǎn)量及產(chǎn)能運(yùn)用計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)(包括新配
8.標(biāo)準(zhǔn)制造費(fèi)用設(shè)定表
本表由生產(chǎn)部門(mén)依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表加以匯編而成。
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