商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)1
盡管**來商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展開拓了銀行更廣泛的非利息收入來源，但利息收入在銀行的總收人中仍然占有重要份額。20世紀(jì)80年代以后宏觀經(jīng)濟(jì)的變化帶來市場利率的波動，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的利息收入，利率波動風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行的基本風(fēng)險(xiǎn)之一。因此利率風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。
(二)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在放款后，借款人不能按約償還貸款的可能性。同時(shí)也稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。這是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)之一。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)完整的**過程，這個(gè)過程包括預(yù)先**、過程**和事后**。
預(yù)先**，包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理**、辦法，制定信貸投向**，核定客戶等級和風(fēng)險(xiǎn)限額，確定客戶授信總最。
過程**，包括按照授權(quán)有限的原則，制定授權(quán)方案，完善盡職**和風(fēng)險(xiǎn)評審機(jī)制，對各類超權(quán)限授信業(yè)務(wù)進(jìn)行**。
事后**，包括對授信風(fēng)險(xiǎn)管理****執(zhí)行情況和授信項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查，對貸后管理、資產(chǎn)質(zhì)量狀況作后評價(jià)，并以此相應(yīng)調(diào)整授信**和授權(quán)方案。
在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)**過程中，重要環(huán)節(jié)是單筆資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)識別，即將若干單筆資產(chǎn)的集合構(gòu)成的整體資產(chǎn)組合。其中，客戶評級體系和債項(xiàng)評級體系(貸款風(fēng)險(xiǎn)分類)構(gòu)成的兩維評級體系，又是風(fēng)險(xiǎn)識別的重要內(nèi)容。
(三)投資風(fēng)險(xiǎn)管理
隨著商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)品種的增多，證券投資風(fēng)險(xiǎn)的管理越來越重要。證券投資風(fēng)險(xiǎn)包括證券發(fā)行人信用風(fēng)險(xiǎn)、市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。證券投資風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)大多采用數(shù)學(xué)方法，如證券價(jià)格差異率法、證券收益離差法等。風(fēng)險(xiǎn)處理包括：投資時(shí)做好市場調(diào)研預(yù)測，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防并采用分散投資原則和各種套期保值**;投資期間做好市場跟蹤，隨時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)動向;出現(xiàn)問題時(shí)，擇機(jī)脫手，擺脫風(fēng)險(xiǎn)，降低損失。
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)2
一、對信用風(fēng)險(xiǎn)的防范：
(1)利用國際先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)盡快建立符合國際標(biāo)準(zhǔn)的銀行信用內(nèi)部評級體系和風(fēng)險(xiǎn)模型。利用定量方法準(zhǔn)確地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià)，不僅可以提高資產(chǎn)業(yè)務(wù)的工作效率，而且可以根據(jù)資產(chǎn)的不同風(fēng)險(xiǎn)類別制定不同的資產(chǎn)價(jià)格，這樣不僅可以減低信用風(fēng)險(xiǎn)，而且可以提高銀行利潤，通過產(chǎn)品差異化擴(kuò)大市場份額。
(2)建立完善的內(nèi)控機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，嚴(yán)格貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)的'流程**，明確責(zé)任和收益的關(guān)系，如落實(shí)貸后**制、審貸分離等措施。
(3)充分利用科技信息**，盡快建立并完善信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測信息系統(tǒng)，建立客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和開發(fā)客戶跟蹤系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)化管理。
(4)通過對資產(chǎn)投資方案的機(jī)會成本進(jìn)行對比，選擇適時(shí)退出策略，以實(shí)現(xiàn)最佳的資產(chǎn)配置效果。
(5)利用新興工具和技術(shù)來減少和**信用風(fēng)險(xiǎn)，建立科學(xué)的業(yè)績評價(jià)體系。主要利用貸款證券化和信用衍生品來達(dá)到提前收回債券和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的目的，同時(shí)建立績效考核體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)組合管理。
2、健全**的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專門的利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的**部門，該部門直接對銀行董事會或行長負(fù)責(zé)，制定明確的利率風(fēng)險(xiǎn)管理及**規(guī)程，劃分利率授權(quán)權(quán)限和責(zé)任。合理確定內(nèi)、外部利率。內(nèi)部利率是指銀行內(nèi)部資金核算使用的利率。通過確定反映市場變化同時(shí)兼顧各部門利益的內(nèi)部利率，引導(dǎo)資金向高收益、低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目集中，降低總體風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)全行戰(zhàn)略發(fā)展意圖。與其他部門協(xié)調(diào)合作，建立以安全為前提、以效益為中心的外部利率確定體系。
3、創(chuàng)新商業(yè)銀行駕馭風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品。雖然在產(chǎn)品創(chuàng)新方面目前在**、監(jiān)管等方面還存在障礙，但是可以采取分步走的戰(zhàn)略。
第一，根據(jù)**金融市場發(fā)展趨勢，進(jìn)行衍生產(chǎn)品的基礎(chǔ)準(zhǔn)備。
包括收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、建模和模型驗(yàn)證修訂。根據(jù)對外幣衍生產(chǎn)品市場的認(rèn)識，研究遠(yuǎn)期利率合約(FRA)利率掉期(IRS)利率期權(quán)(Interest Rate Options)等衍生產(chǎn)品，以及基于這些基本衍生產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的投資組合，做商業(yè)銀行未來風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性工作。
第二，開發(fā)和運(yùn)用主動負(fù)債或提高資產(chǎn)流動性的產(chǎn)品，改善資產(chǎn)負(fù)債組合，如發(fā)行次級債券。
嘗試創(chuàng)造連接不同市場的產(chǎn)品，將存款與債券市場、存款與貨幣市場收益掛鉤，如貨幣市場基金、結(jié)構(gòu)性存款等。待**放松和市場逐步完善后，推出遠(yuǎn)期利率合約、利率掉期、利率期權(quán)、債券指數(shù)期權(quán)等產(chǎn)品。通過研究利率市場化條件下的資金交易，特別是衍生金融工具的交易，消除全行的風(fēng)險(xiǎn)敞口，防范和化解利率風(fēng)險(xiǎn)。
三、對操作風(fēng)險(xiǎn)的防范
1、建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)**文化。
操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的正常業(yè)務(wù)活動中，銀行只有在建立了有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理與穩(wěn)健的營運(yùn)**文化，高級管理層以高標(biāo)準(zhǔn)的道德操守嚴(yán)格要求各級管理者時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理才會最為有效。營造風(fēng)險(xiǎn)**文化是指全體員工在從事業(yè)務(wù)活動時(shí)遵守**的行為規(guī)范，所有存在重大操作風(fēng)險(xiǎn)的單位員工都清晰了解本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理**，對風(fēng)險(xiǎn)的**程度、承受水*、****有足夠的理解和掌握。
2、加強(qiáng)內(nèi)***建設(shè)。
操作風(fēng)險(xiǎn)的管理在很大程度上依賴于內(nèi)***的完善與否。對操作風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵是對行為人的**，提高行為人的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
在進(jìn)一步完善**的同時(shí)，改變業(yè)務(wù)硬約束、人員軟約束的狀況，實(shí)行三分離**：
(1)管理與操作的分離，即管理人員、特別是高級管理人員不能從事具體業(yè)務(wù)的操作，要辦業(yè)務(wù)必須經(jīng)過必需的業(yè)務(wù)流程;
(2)銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡量簡化手續(xù)，但客戶經(jīng)理不能代客戶辦理業(yè)務(wù);
(3)程序設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作分離。即程序設(shè)計(jì)人員不能從事業(yè)務(wù)操作。
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商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展1）
——商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與**論文5篇
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與**論文1
�。厶嵋�在《新巴塞爾協(xié)議》頒發(fā)之前，商業(yè)銀行的功能僅僅只是普通的信用中介和支付中介；頒發(fā)后，商業(yè)銀行的定位發(fā)生了變化，開始逐漸重視風(fēng)險(xiǎn)管理。為了商業(yè)銀行穩(wěn)定的發(fā)展，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)深入**并且不斷建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，有助于銀行更好地適應(yīng)社會的飛速進(jìn)步。本文首先介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，然后分析其存在問題，最后提出幾點(diǎn)對策。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)**
一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
伴隨著我國經(jīng)濟(jì)體制**的腳步，我國商業(yè)銀行在不斷進(jìn)步，但同**的商業(yè)銀行對比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建造，而且對風(fēng)險(xiǎn)的管理觀念不強(qiáng)，使風(fēng)險(xiǎn)管理**結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。然而，外部環(huán)境對商業(yè)銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管不到位，社會誠信水*低，都不利于我國商業(yè)銀行更好的發(fā)展。
二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
�。ㄒ唬]有建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理**結(jié)構(gòu)。如今，由于我國商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實(shí)行股份制**并且上市進(jìn)行交易，商業(yè)銀行有股東大會、董事會和監(jiān)事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數(shù)的董事會不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。我國商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)管理十分看重，加上風(fēng)險(xiǎn)管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的管理認(rèn)知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)，在財(cái)政無力承擔(dān)的嚴(yán)峻情況時(shí)，銀行可能會發(fā)行貨幣來應(yīng)對銀行流動性要求，銀行體系的運(yùn)轉(zhuǎn)最后會用貨幣膨脹來維持。
�。ǘ╋L(fēng)險(xiǎn)管理文化落后。我國同**商業(yè)銀行對比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險(xiǎn)管理的文化底蘊(yùn)略顯不足。我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險(xiǎn)管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險(xiǎn)觀念都是由風(fēng)險(xiǎn)管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，有一些問題是由于銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中缺少文化底蘊(yùn)，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時(shí)候，沒有注重對風(fēng)險(xiǎn)的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時(shí)，沒有把風(fēng)險(xiǎn)管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個(gè)水*線上，不能準(zhǔn)確認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)，而且會誤認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理會影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動力。
�。ㄈ╋L(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術(shù)能力和對風(fēng)險(xiǎn)管理知識的掌握能力。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟(jì)管理類、數(shù)理統(tǒng)計(jì)類的相關(guān)知識，進(jìn)行專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準(zhǔn)的人才隊(duì)伍，與**的銀行對比，風(fēng)險(xiǎn)管理水*落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)和要求，及對員工的專業(yè)培訓(xùn)和激勵(lì)措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)管理的能力與水*，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。
三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對策
�。ㄒ唬┙⒔∪纳虡I(yè)銀行**結(jié)構(gòu)。我國應(yīng)建立包括股東大會在內(nèi)的相互制衡、運(yùn)行有效、執(zhí)行有序、**有力的公司**結(jié)構(gòu)，良好的**結(jié)構(gòu)對公司健康運(yùn)營有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體為董事會。我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強(qiáng)監(jiān)事會監(jiān)管的能力，監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)**高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮**董事對會議的**。董事為了維護(hù)其聲譽(yù)會有效地對經(jīng)理人員進(jìn)行**，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對員工進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水*的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計(jì)劃，可以加快風(fēng)險(xiǎn)從業(yè)人員的水*，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的*臺，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)。我國的商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險(xiǎn)比較集中的對公業(yè)務(wù)作為試點(diǎn)以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)**點(diǎn)例如信貸**和風(fēng)險(xiǎn)較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過對個(gè)人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上**風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行準(zhǔn)入**，對風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理資格考試準(zhǔn)入**，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對合格者，對于沒有取得準(zhǔn)入資格的人員不能聘請。參與風(fēng)險(xiǎn)活動的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險(xiǎn)的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險(xiǎn)人員對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行**與評估，雙方共同負(fù)責(zé)管理。興業(yè)銀行實(shí)行這種風(fēng)險(xiǎn)管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對方的**，有效地提升了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力。
（二）建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念。風(fēng)險(xiǎn)管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過培訓(xùn)方式對全體員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，通過案例分析列舉風(fēng)險(xiǎn)的危害，提高所有員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，并且使得管理人員對風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)管理的意識融入到企業(yè)管理的各個(gè)角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機(jī)活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營多年，實(shí)踐形成的風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，對商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。風(fēng)險(xiǎn)的管理文化決定了價(jià)值的取向、行為的典范、道德的水*。
（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。企業(yè)應(yīng)該使用嚴(yán)格的考核**對風(fēng)險(xiǎn)管理人員實(shí)行準(zhǔn)入，對不合格人員堅(jiān)決辭退，這樣有利于我國商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的不斷壯大。一個(gè)高水*的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識、數(shù)理知識與電腦操作技能。**來，我國商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開始比較厚愛優(yōu)秀人員，我們還需要堅(jiān)持長期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補(bǔ)充后續(xù)的儲備力量，保持團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，通過激勵(lì)員工，防止高素質(zhì)、高水*的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點(diǎn)技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進(jìn)一步完善晉升的機(jī)制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。
主要參考文獻(xiàn)：
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�。�2］張行.淺析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.科技探索，
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與**論文2
摘要：商業(yè)銀行成本管理的優(yōu)化是建立在健全的成本**管理會計(jì)體系基礎(chǔ)上的，旨在適應(yīng)日益變化的市場需求和競爭需求，滿足商業(yè)銀行對經(jīng)營效益最大化的追求。對此，下面就以商業(yè)銀行成本管理為中心，圍繞商業(yè)銀行成本管理的優(yōu)化幾個(gè)方面進(jìn)行簡單的闡述。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；成本管理；優(yōu)化
市場經(jīng)濟(jì)格局的不斷變化，經(jīng)濟(jì)體制趨于開放式和多元化的發(fā)展，都給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了巨大的壓力和挑戰(zhàn)，迫切需要商業(yè)銀行從經(jīng)營理念、資源配置、業(yè)務(wù)范疇、服務(wù)**、金融創(chuàng)新等方面尋求創(chuàng)新和突破，以不斷滿足市場高頻率和高節(jié)奏的發(fā)展要求。在這種背景下，強(qiáng)調(diào)對銀行成本管理的優(yōu)化，加強(qiáng)資金集中管理和**配置，提高對成本管理質(zhì)量和效率，對于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)利益最大化和良性持續(xù)發(fā)展而言都具有關(guān)鍵性的作用。
一、商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化的必要性
商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化以實(shí)行銀行資金集中管理和**配置為發(fā)展方向，是為了強(qiáng)調(diào)對銀行內(nèi)部的**和創(chuàng)新，以實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營效益最大化為目的，提升銀行的市場競爭力，滿足銀行持續(xù)、穩(wěn)定、健康、良性的發(fā)展要求�？陀^來講，關(guān)于商業(yè)銀行成本優(yōu)化管理的必要性主要體現(xiàn)在以下的幾個(gè)方面。
(一)滿足市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。
經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)水*的提升創(chuàng)造了更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我國的綜合實(shí)力和國際競爭力都有了明顯的提高。隨著金融環(huán)境的不斷改變，經(jīng)濟(jì)市場的不斷變化，都使得以往的銀行資金管理體制已經(jīng)不能滿足和適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。對此，商業(yè)銀行在應(yīng)對市場壓力和競爭過程中要想取得發(fā)展，保留優(yōu)勢，就必須要加強(qiáng)對資金體制的變革，優(yōu)化資金成本的配置和管理，以市場發(fā)展為基礎(chǔ)，以資金價(jià)格為導(dǎo)向，加強(qiáng)自身資金結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以進(jìn)一步的保障銀行資金成本管理的科學(xué)性、規(guī)范性和合理性。
(二)應(yīng)對國際市場挑戰(zhàn)的需求。
經(jīng)濟(jì)市場的多元化、開放性都進(jìn)一步的擴(kuò)大了金融市場，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造更好的機(jī)遇和條件，但同樣也使得銀行面臨更大的調(diào)整，在全球化的浪潮下，商業(yè)銀行的經(jīng)營領(lǐng)域、經(jīng)營方式、發(fā)展內(nèi)涵都發(fā)生了巨大的改變，逐漸向國際化方向發(fā)展。特別是隨著其金融格局的調(diào)整、經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)、結(jié)算電子化以及服務(wù)質(zhì)量和水*等方面的改善與成熟，都進(jìn)一步提高了我國商業(yè)銀行在市場中的影響力。但外資銀行的進(jìn)駐、外資銀行現(xiàn)代化的管理理念、科學(xué)完善的資金核算體系以及先進(jìn)的管理**和方法都在很大程度上對國有商業(yè)銀行造成沖擊和影響，推動我國國有銀行資金管理體制的**和創(chuàng)新。三是、實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行對經(jīng)營效益最大化的追求。商業(yè)銀行發(fā)展的根本目的之一是追求經(jīng)營效益最大化,提高股東回報(bào)水*。為此，需要有更為完善和健全的資金成本管理體制與先進(jìn)的資金核算和管理**、方法。在這種情況下，對現(xiàn)有資金管理體制的**和創(chuàng)新無疑是商業(yè)銀行尋求效益最大化和實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的必然選擇。四是、銀行整體**和發(fā)展內(nèi)因驅(qū)動。在應(yīng)對市場壓力和挑戰(zhàn)下，國有商業(yè)銀行不斷尋求符合自身發(fā)展和要求的經(jīng)營管理體制和管理模式，不斷加強(qiáng)成本管理體系的調(diào)整和結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，在不斷變革、完善和發(fā)展過程中，推動銀行整體的**。目前，商業(yè)銀行已經(jīng)初步形成資本集中管理和**配置的發(fā)展，銀行會計(jì)結(jié)算體系越來越現(xiàn)代化、信息化，成為銀行整體**必不可少的一部分。
二、商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化的具體措施
商業(yè)銀行成本管理的優(yōu)化關(guān)系到銀行的經(jīng)營效益以及銀行持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展，因而，優(yōu)化商業(yè)銀行成本管理也應(yīng)該是全面的、多層次的，深入銀行內(nèi)部**和發(fā)展要求的。下面將從對外、**兩個(gè)方面進(jìn)行分析。
(一)商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化的外部環(huán)境構(gòu)建及效應(yīng)分析。
1.建立完善的資金管理體系并明確資金管理職責(zé)，以強(qiáng)化資金管理的集約性和**配置性。資金管理部門要充分發(fā)揮自身職責(zé)，將利率與資金有機(jī)結(jié)合，為資金管理和配置提供更為全面、準(zhǔn)確和合理的資金信息，提高資金統(tǒng)籌管理和經(jīng)營的效率和質(zhì)量。一方面，在掌握和了解銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況條件下，提高對資金信息的利用效率，有助于實(shí)現(xiàn)對資金價(jià)格更為規(guī)范化、合理化的調(diào)整。另一方面，有助于以市場為導(dǎo)向、以資金價(jià)格為依據(jù)構(gòu)建內(nèi)外資金管理體系，提高對資金經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的把控性。此外，還能更為準(zhǔn)確得考核基層資金經(jīng)營效益，從整體上把握自身的經(jīng)營發(fā)展。
2.加強(qiáng)對專業(yè)人才的培養(yǎng)和訓(xùn)練。人才在商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化方面是第一生產(chǎn)力，對于人才的選擇要結(jié)合實(shí)際，所選人才除了要求其掌握專業(yè)的資金管理技能和水*以外，還需要具備良好的計(jì)算機(jī)、會計(jì)核算以及統(tǒng)計(jì)分析能力。選擇優(yōu)秀人才后還需要加強(qiáng)培訓(xùn)，突出專業(yè)技能、綜合素養(yǎng)、職業(yè)操守等方面的培訓(xùn)，以提升人才的學(xué)習(xí)意識，滿足不斷變化的金融環(huán)境需求和銀行**、創(chuàng)新需求。
3.建立信息化、網(wǎng)絡(luò)化的銀行資金成本管理體系和操作*臺，滿足對資金管理全過程、動態(tài)化的分析、監(jiān)測、**和評價(jià)，為實(shí)現(xiàn)資金集中管理和**配置創(chuàng)造良好的條件和技術(shù)**。同時(shí)，利用信息化技術(shù)建立現(xiàn)代化、科學(xué)化的計(jì)算機(jī)管理操作*臺，以提高對資金營運(yùn)的監(jiān)管、分析，突出對銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及對銀行資金的有效管理和統(tǒng)籌配置。
(二)商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化的內(nèi)部環(huán)境的構(gòu)建及效應(yīng)分析。
1.強(qiáng)調(diào)科學(xué)認(rèn)定籌資成本。商業(yè)銀行成本管理具有特殊性和復(fù)雜性，其自身負(fù)債業(yè)務(wù)品種也比較繁多，存在不同的利率標(biāo)準(zhǔn)和負(fù)債要求。因此，為優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部的資金管理，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)成本的**，完善內(nèi)部結(jié)構(gòu)體系，必須要樹立統(tǒng)籌的發(fā)展觀念，構(gòu)建**化的發(fā)展目標(biāo)，正確引導(dǎo)基層行的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)利益與眼前利益的有效結(jié)合，科學(xué)認(rèn)定籌資成本，使商業(yè)銀行內(nèi)部資金管理向集約化、**化的方向發(fā)展。同時(shí)關(guān)于籌資成本的構(gòu)建，要從存款利率、應(yīng)繳稅金、工資費(fèi)用方面進(jìn)行全面分析，并結(jié)合國家相關(guān)**的要求進(jìn)行調(diào)整和科學(xué)設(shè)定。除此之外，還需要考慮一些特殊因素，如：特定環(huán)境和經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)，由于客觀因素而造成的存款余額較大且定期存款占比較高的銀行，應(yīng)適當(dāng)?shù)慕o予結(jié)構(gòu)調(diào)整緩沖期；對于新業(yè)務(wù)拓展應(yīng)當(dāng)給予一定利益補(bǔ)償?shù)鹊取?/p>
2.建立以盈利為目的的資金配置體系。商業(yè)銀行成本管理優(yōu)化應(yīng)當(dāng)遵循市場發(fā)展規(guī)律和商業(yè)銀行發(fā)展基本要求，對資金的合理配置和優(yōu)化管理要始終秉持合理、有效、盈利的基本原則，包括：分類標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際執(zhí)行利率結(jié)合方面、資金價(jià)格導(dǎo)向作用方面、特定因素方面等都要做好調(diào)整、優(yōu)化和分析工作。一方面保障數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確，避免數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真和遺漏；另一方面，資金配置價(jià)格要結(jié)合實(shí)際執(zhí)行利率，為基層銀行發(fā)展創(chuàng)造公*、客觀的盈利空間。以資金價(jià)格引導(dǎo)資金流向，積極發(fā)揮利率杠桿作用，實(shí)現(xiàn)對銀行不同資產(chǎn)、銀行不同發(fā)展階段的資金配置價(jià)格的科學(xué)性和合理性。此外，還需要考慮特定因素，包括一些歷史遺留問題、**性因素等，做好統(tǒng)籌管理工作。
3.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，從整體上提高銀行的盈利能力。考慮資金與配置資金的利率差問題，確保二者之間的*衡性，推動資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的有機(jī)結(jié)合與均衡發(fā)展，實(shí)現(xiàn)銀行資金的良性循環(huán)，為銀行整體業(yè)務(wù)水*和盈利能力的提升創(chuàng)造條件。
(三)完善內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，防范資金經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
1.建立完善的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)評估體系，提高對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見性和防范性。
2.建立嚴(yán)格的資金管理**和操作流程，以保障資金管理操作的規(guī)范性和合理性。
3.建立規(guī)范的**機(jī)制和審批**，明確責(zé)任分工制，將科學(xué)管理和規(guī)范操作落實(shí)到具體。
4.建立科學(xué)的資金預(yù)測、市場預(yù)測和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)化、信息化的管理優(yōu)勢，以提高管理質(zhì)量和管理水*。
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商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與**論文3
摘要：**來，互聯(lián)網(wǎng)金融成為人們關(guān)注的一個(gè)熱點(diǎn)，其快速地發(fā)展成為傳統(tǒng)金融體系的補(bǔ)充。本文從多個(gè)方面分析了互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行盈利狀況的影響，并有針對性地提出一些建議。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)；金融；商業(yè)銀行；盈利狀況
1我國當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀和一些常見模式
互聯(lián)網(wǎng)金融按照其金融服務(wù)功能分類，常見的可以分為互聯(lián)網(wǎng)融資模式、第三方支付模式和互聯(lián)網(wǎng)投資理財(cái)模式三種。
1.1互聯(lián)網(wǎng)融資模式
互聯(lián)網(wǎng)融資模式又被稱為互聯(lián)網(wǎng)貸款，這種融資模式既不同于資本市場上的直接融資，又不同于銀行的間接融資模式，是介于二者之間的一種創(chuàng)新性的融資方式�；ヂ�(lián)網(wǎng)貸款*臺按照出資人的差異，又可以劃分為個(gè)人*臺和機(jī)構(gòu)*臺兩種。(1)個(gè)人網(wǎng)貸*臺。個(gè)人網(wǎng)貸*臺主要是向用于消費(fèi)的個(gè)人提供貸款，其資金大多也都是由閑置資金的網(wǎng)民提供，當(dāng)然也有少部分的小企業(yè)或者機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營問題而向個(gè)人網(wǎng)貸*臺貸款。個(gè)人網(wǎng)貸*臺按照本金的保障程度，又可分為單純中介型和復(fù)合中介型兩種，復(fù)合中介型由于其擔(dān)保方式的不同又可分為資金擔(dān)保和第三方個(gè)人擔(dān)保兩種。拍拍貸作為第一家個(gè)人網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)于2007年成立，到2013年底，全國的個(gè)人網(wǎng)貸*臺已經(jīng)超過了346家，一年的交易量更是超過了600億元。2013年更是個(gè)人網(wǎng)貸*臺快速發(fā)展的黃金時(shí)期，其上半年的個(gè)人網(wǎng)貸*臺的交易總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了2012年全年的交易總量，***數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的66家個(gè)人網(wǎng)貸*臺的交易總額達(dá)到了175億元。(2)機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺。機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺屬于電子商務(wù)*臺的一部分，主要是為小微型企業(yè)提供貸款業(yè)務(wù)，相比于個(gè)人網(wǎng)貸*臺，機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺更加的專業(yè)，貸款的依據(jù)主要是根據(jù)客戶在*臺內(nèi)的商品交易、物流信息和信用等級來評估客戶的實(shí)際還款能力，然后再決定是否貸款及貸款的金額，同時(shí)完全利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行貸款申請、審批和放款操作。機(jī)構(gòu)*臺貸款主要是以短周期運(yùn)轉(zhuǎn)的單筆貸款為主，其貸款的金額較小、期限較短。在這些機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺中，發(fā)展相對較好的要數(shù)阿里金融了，它主要是提供兩種貸款方式：循環(huán)貸和固定貸。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至到2013年底，阿里金融*臺已經(jīng)為64.2萬家小微企業(yè)提供了融資服務(wù)，*均的貸款金額超過了20萬元，而且不良貸款率還很低。
1.2第三方支付模式
互聯(lián)網(wǎng)金融最為典型的**是第三方網(wǎng)絡(luò)支付模式，該模式主要是將多種銀行卡支付的方式集于一款軟件，將交易結(jié)算直接和銀行對接，使得金融交易更加的便捷，這種方式既降低了銀行開發(fā)新技術(shù)的成本，又在一定程度上促進(jìn)了消費(fèi)，帶動了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。以此為基礎(chǔ)，第三方支付又發(fā)展出來了許多新的金融形式，比如信用中介、代扣代繳，并伴隨著智能手機(jī)的發(fā)展，第三方支付開始延伸到移動互聯(lián)網(wǎng)支付，從而更好地滿足用戶的需求。到2013年為止，我國取得互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可的企業(yè)已經(jīng)超過了70家。隨著互聯(lián)網(wǎng)購物的發(fā)展，在一定程度上促進(jìn)了第三方支付的發(fā)展，到目前為止，網(wǎng)絡(luò)購物已經(jīng)成為第三方支付交易的重要組成部分。
1.3互聯(lián)網(wǎng)投資理財(cái)模式互聯(lián)網(wǎng)投資理財(cái)模式主要是指在網(wǎng)絡(luò)上銷售不同種類的基金和保險(xiǎn)等理財(cái)產(chǎn)品，使得投資者可以在互聯(lián)網(wǎng)上完成基金、保險(xiǎn)等理財(cái)產(chǎn)品的交易，這極大地方便了投資者的投資。就基金而言，獲得基金銷售許可的互聯(lián)網(wǎng)*臺越來越多，這使得基金銷售的渠道越來越多元化，改變了傳統(tǒng)上的以銀行為主銷售基金的局面。在保險(xiǎn)方面，淘寶、京東等機(jī)構(gòu)將**、人壽、泰康、太*車險(xiǎn)等保險(xiǎn)企業(yè)引入到*臺上，使得用戶可以在家依靠軟件就完成保險(xiǎn)的購買。
2互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行盈利的影響
2.1影響商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)
貸款業(yè)務(wù)是銀行盈利的重要組成部分，個(gè)人、企業(yè)和機(jī)構(gòu)在互聯(lián)網(wǎng)上進(jìn)行融資，嚴(yán)重影響了銀行的貸款業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行主要是通過把用戶存在銀行的資金借貸出去，收取相應(yīng)的利息，通過存款和貸款的利息差來盈利。很明顯的是互聯(lián)網(wǎng)金融在一定程度可以說是搶了商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，將商業(yè)銀行的一部分利潤據(jù)為己有�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融貸款的對象主要是個(gè)人和小微型企業(yè)，這主要影響的是商業(yè)銀行以向個(gè)人和小微企業(yè)提供貸款的零售類業(yè)務(wù)�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)主要是依靠***借貸、眾籌融資等*臺，而互聯(lián)網(wǎng)金融向小微企業(yè)貸款主要是依據(jù)電商借貸等機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺。與銀行的個(gè)人借貸相比，個(gè)人網(wǎng)貸*臺的客戶是有所差異的。個(gè)人網(wǎng)貸*臺的利率一般為16%～25%，而銀行的利率為5.6%～6.15%，很明顯個(gè)人網(wǎng)貸*臺的利率顯著高于銀行的利率。選擇銀行的低利率進(jìn)行貸款很明顯是一種更為理性的做法，其資金的成本也更低，但是銀行貸款的條件卻相對苛刻，程序更加的復(fù)雜，并不是所有的用戶都符合銀行貸款的要求，對于那些不滿足銀行貸款條件或者急需要用錢的用戶只有選擇高利率的個(gè)人網(wǎng)貸*臺，當(dāng)然銀行的優(yōu)質(zhì)客戶一般還是會選擇銀行貸款，這是個(gè)人網(wǎng)貸*臺無法搶占的客戶資源。同樣，由于機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺的利率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行的貸款的利率，在一定時(shí)期內(nèi)，機(jī)構(gòu)網(wǎng)貸*臺也很難威脅到銀行的貸款業(yè)務(wù)，它們的客戶群是存在差異的�？傊ヂ�(lián)網(wǎng)金融對于商業(yè)銀行的資產(chǎn)項(xiàng)和盈利狀況的消極影響十分的有限。它們可以說是一種互補(bǔ)的關(guān)系，互聯(lián)網(wǎng)金融促進(jìn)了商業(yè)銀行的發(fā)展，商業(yè)銀行的發(fā)展也帶動著互聯(lián)網(wǎng)金融的進(jìn)步。
2.2影響著商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)
眾所周知，客戶在銀行的存款是商業(yè)銀行的主要負(fù)債項(xiàng)，同時(shí)也是銀行資本的主要來源。存款的多少在一定程度上反映著一個(gè)商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r。客戶將自己的錢存進(jìn)銀行，銀行應(yīng)該支付給存款者利息，這是商業(yè)銀行盈利的基礎(chǔ)，一行如果給存款者的利息過高，其相應(yīng)的通過貸款利息差獲取的利潤就會減少。除此之外，我國法律規(guī)定銀行貸款的比例不得超過其存款的75%，如果銀行貸款過多，就會影響銀行的運(yùn)行能力，使得銀行的信譽(yù)降低，大幅減少銀行的收益�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融是否加劇了存款的競爭，提升了銀行的存款成本，這些都影響著商業(yè)銀行的盈利狀況。銀行的個(gè)人存款的方式和個(gè)人的理財(cái)產(chǎn)品都會受第三方支付、***借貸、支付寶等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的影響。與第三方支付相關(guān)的法律法規(guī)規(guī)定，第三方支付的機(jī)構(gòu)需要將資金以備付金的形式存于某一銀行當(dāng)中買家和賣家在進(jìn)行資金交易的主要是通過第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行，這筆資金在交易的過程中主要存在于第三方支付機(jī)構(gòu)的備付金的存款賬戶中，在這一過程當(dāng)中銀行的活期存款在整個(gè)銀行體系當(dāng)中沒有變化，但是由于第三方支付機(jī)構(gòu)的備付金是以定期存在銀行的，銀行的定期存款的利率高于活期存款，這提高了銀行的資金成本。但是由于銀行的存款金額巨大，第三方支付對于商業(yè)銀行的盈利狀況的影響也十分有限。***借貸主要是對于銀行的定期存款和理財(cái)產(chǎn)品方面有印象，由于***借貸有著較高的利率，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也相對較大，一般選擇***借貸的都是風(fēng)險(xiǎn)愛好者，大部分的客戶還是會選擇銀行進(jìn)行投資理財(cái)，所以***借貸這類的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)對于銀行的盈利也是十分的小。余額寶作為一種類似于貨幣基金的理財(cái)產(chǎn)品，對于小額存款的客戶來說，它的利率明顯高于銀行，而且程序較為簡單，這在一定程度上分割了銀行的部分存款。這在一定程度上提升了銀行的資金成本。但是隨著國家對于余額寶等理財(cái)產(chǎn)品的管控，再加上銀行也在不斷推出更加合理的理財(cái)產(chǎn)品，余額寶優(yōu)勢也不是那么的明顯，長遠(yuǎn)上來講，余額寶等理財(cái)產(chǎn)品對于銀行的盈利也會越來越小。
3對于商業(yè)銀行提升盈利的建議
商業(yè)銀行要想提升自己的盈利能力就需要加快互聯(lián)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，加強(qiáng)自身的金融業(yè)務(wù)和金融服務(wù)的**，創(chuàng)新商業(yè)銀行新的盈利增長點(diǎn)，加強(qiáng)與互聯(lián)網(wǎng)金融的合作和發(fā)展，充分利用自身的優(yōu)勢彌補(bǔ)不足，在相互合作中互相學(xué)習(xí)和相互借鑒，不斷地提升商業(yè)銀行的盈利能力。
3.1通道業(yè)務(wù)
顯而易見，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行和互聯(lián)網(wǎng)金融的業(yè)務(wù)存在一定程度上的競爭，它們各有自己的優(yōu)勢和不足�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融可以十分方便快速的為個(gè)人和小微型企業(yè)提供資金**，但是其自身的信譽(yù)和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱；傳統(tǒng)的商業(yè)銀行在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展相對完善，信譽(yù)度較高，應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力較強(qiáng)，但是對于互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展還不夠完善。商業(yè)銀行應(yīng)該認(rèn)真分析自身發(fā)展的優(yōu)勢和不足，發(fā)揮自身的優(yōu)勢，通過與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的合作，彌補(bǔ)劣勢，獲取部分互聯(lián)網(wǎng)金融的經(jīng)濟(jì)利潤。
3.2融資類業(yè)務(wù)
雖然當(dāng)前傳統(tǒng)的商業(yè)銀行和互聯(lián)網(wǎng)金融在融資業(yè)務(wù)方面還沒有較為激烈的客戶群的爭奪，但是按照當(dāng)前這種趨勢的發(fā)展，這種情況很可能在不久的將來發(fā)生。商業(yè)銀行應(yīng)該與互聯(lián)網(wǎng)金融*臺進(jìn)行合作，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和人才，完善自身互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域融資業(yè)務(wù)，有針對性的對個(gè)人和小微型企業(yè)的優(yōu)質(zhì)客戶提供一些**上的傾斜，來進(jìn)一步推動自身網(wǎng)絡(luò)借貸*臺的發(fā)展。
4結(jié)語
傳統(tǒng)的商業(yè)銀行在面對互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，應(yīng)該保持清醒的頭腦，綜合分析其各自的優(yōu)勢和不足，充分發(fā)揮其優(yōu)勢，彌補(bǔ)其不足。不斷深化商業(yè)銀行的內(nèi)部**，積極融入互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，促進(jìn)自身盈利水*的不斷提升。
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商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與**論文4
【摘要】金融工具是具有一定特征的金融衍生產(chǎn)品或者合同。就其種類來看，大致可以分為期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期等衍生金融工具。他們共同的特征都是高風(fēng)險(xiǎn)，高收益，高杠桿性，并且，這種工具與實(shí)物形成了脫離。尤其**來，我國理財(cái)產(chǎn)品開始了快速的發(fā)展，如何規(guī)避理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)其健康發(fā)展，成為了當(dāng)前我國需要關(guān)注的一個(gè)新問題。
【關(guān)鍵詞】金融工具 理財(cái)產(chǎn)品 商業(yè)銀行
一、金融市場的概括
隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融**的完善和金融市場的逐漸開放，金融市場形成了一下特點(diǎn)：
�。�1）工具多元化。我國目前可供投資者選擇的投資對象不僅包括股票、證券，還有各類基金。如社�；�、保險(xiǎn)基金、企業(yè)年金等，同時(shí)，還有各類的理財(cái)產(chǎn)品�；鹗袌龅陌l(fā)展同時(shí)包括了實(shí)物基金和證券基金，這些都為投資者提供了多樣的選擇。
�。�2）投資主體多元化。我國投資市場雖然發(fā)展時(shí)間短，規(guī)模小，但是其投資主體已經(jīng)發(fā)生了重要變化。由以往的散戶投資、莊家投資、開始向以機(jī)構(gòu)投資、基金投資為主的轉(zhuǎn)化。就投資機(jī)構(gòu)來看，有投資銀行、銀行理財(cái)、社�；饳C(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)金基金機(jī)構(gòu)、境外的合格投資者、以及私募基金等。
（3）結(jié)構(gòu)層次多元化。我國金融市場已經(jīng)形成了“三位一體”的多層次架構(gòu)：全國性的集中交易場所、區(qū)域性的集中交易場所、上市公司或者未上市公司的集中場外交易場所。我國股市交易板塊又包括了主板市場、中小板市場、創(chuàng)業(yè)板市場。這些板塊分別針對不同規(guī)模的企業(yè)區(qū)別對待，優(yōu)化資源配置。在債券市場上，逐漸提高企業(yè)債券的比例，降低國債的比例，實(shí)現(xiàn)我國債券市場發(fā)展的合理結(jié)構(gòu)。
二、銀行理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)及其對策
�。ㄒ唬┿y行理財(cái)發(fā)展的必要性
自2005年銀監(jiān)會頒布《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》以后，我國銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入了有法可循，快速發(fā)展的通道。近幾年，商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品的多樣化和高收益日益受到儲戶的青睞，尤其是與很低的銀行存款利率相比。從2007年到2012年，理財(cái)產(chǎn)品的余額已經(jīng)從5000多億元發(fā)展到了7.1**元，資產(chǎn)管理模式呈現(xiàn)跨越式的發(fā)展，存量理財(cái)產(chǎn)品數(shù)量高達(dá)32152只，產(chǎn)品類型實(shí)現(xiàn)了從單一到多樣的質(zhì)的飛越。隨著理財(cái)規(guī)模的快速增長，**銀行越來越重視理財(cái)業(yè)務(wù)，已先后有許多銀行在總行層面上成立從事理財(cái)業(yè)務(wù)的部門，**于產(chǎn)品銷售部門和自營業(yè)務(wù)部門，專門負(fù)責(zé)理財(cái)產(chǎn)品的**研發(fā)設(shè)計(jì)和投資運(yùn)作管理，理財(cái)業(yè)務(wù)逐漸向?qū)I(yè)化、專職化方向發(fā)展。
從整體上看，商業(yè)銀行發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)是順應(yīng)市場的需求，不僅有利于金融產(chǎn)品的優(yōu)化，也提高了儲戶的收益性，增加了居民的收益，同時(shí)，也促進(jìn)了銀行職能的轉(zhuǎn)變。至今為止，我國資本市場的融資模式仍然以間接融資為主，間接融資為輔。這樣做的原因一是因?yàn)榇罅康馁Y金流入銀行，成為了銀行的庫存資金，另外，也是我國基于銀行**風(fēng)險(xiǎn)的要求，限制資金的使用，使得資金大量流入國有企業(yè)和大型非公有集團(tuán)公司，使得強(qiáng)者更強(qiáng)，弱者更弱。從居民角度來看，是由于居民的投資知識有限，理財(cái)意識薄弱，加上我國投資渠道很少，居民或者把錢存入銀行，或者流入固定資產(chǎn)的購買，如房產(chǎn)，這些都阻礙了我國直接融資的發(fā)展。
另一方面，由于銀行有著專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)人員，雄厚的資本實(shí)力，他們的發(fā)展有助于引導(dǎo)社會合理投資，**實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。是有助于引導(dǎo)社會資金合理投資，**實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2008年**次貸危機(jī)和尚未*息的歐債危機(jī)給我們帶來深刻教訓(xùn)，金融發(fā)展離不開實(shí)體經(jīng)濟(jì)，沒有實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支撐，金融發(fā)展就會因泡沫過度走向毀滅。銀行理財(cái)有助于引導(dǎo)社會資金合理投資，**實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金融市場穩(wěn)定。
（二）理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)
目前，我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的時(shí)期，居民財(cái)富進(jìn)入積累階段，這就為理財(cái)產(chǎn)品的進(jìn)一步發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，但是，我們在看到理財(cái)產(chǎn)品在未來巨大發(fā)展的同時(shí)，也要看到理財(cái)產(chǎn)品存在的問題。
首先，銀行理財(cái)產(chǎn)品的信息披露不完全，存在信息不對稱的問題�？蛻糁苯用鎸Φ睦碡�(cái)產(chǎn)品是一堆專有名詞組成的產(chǎn)品合同，并且合同并沒有具體對于產(chǎn)品的概括，而且為了防止商業(yè)銀行變相吸收存款，我國《商業(yè)銀行法》命令禁止對客戶承諾高收益，這就使得高于基準(zhǔn)存款利率的收益率不能明確寫進(jìn)合同，使得收益不能明確表達(dá)，無法得到法律的保護(hù)。另外，我國居民缺乏應(yīng)有的專業(yè)知識，面對林林總總的產(chǎn)品，其選擇依據(jù)就是商行的承諾收益，但是，高收益往往面對的是高風(fēng)險(xiǎn)，商行的普遍做法是隱瞞其產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性，客戶面臨著潛在的損失，如中信銀行事件。
其次，我國理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，缺乏差異化和個(gè)性化。雖然商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品林林總總，收益率也有差別，但是其所購產(chǎn)品仍然為股票、債券，并且，其銷售部門為基層部門，其理財(cái)經(jīng)理對于客戶不加區(qū)分推銷同等產(chǎn)品，主要區(qū)別僅為收益率的差異。就專業(yè)知識來看，商業(yè)銀行應(yīng)該將客戶分為有無投資經(jīng)驗(yàn)，并針對不同類的客戶提供不同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品；再者，客戶的存款和收入情況不同，對于理財(cái)產(chǎn)品的收益也不會一樣，如高端客戶希望得到類似于私人銀行的服務(wù)，中低收入客戶希望得到時(shí)間短，收益穩(wěn)定的服務(wù)，因此，不加區(qū)分客戶，都提供同質(zhì)的產(chǎn)品，雖然市場需求不斷提高，產(chǎn)品也不斷發(fā)展，實(shí)際上是形成了需求缺口。
�。ㄈ┓婪杜c風(fēng)險(xiǎn)對策
（1）增強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)意識。商業(yè)銀行和相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該致力于培養(yǎng)客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識，履行告知義務(wù)，不能誘導(dǎo)客戶片面追求高收益，忽視理財(cái)產(chǎn)品潛在的風(fēng)險(xiǎn)。尤其是基層銀行在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，要明確告知客戶其存在的風(fēng)險(xiǎn)性。
�。�2）建立健全法律體制和監(jiān)管機(jī)制。對于風(fēng)險(xiǎn)的防范，從根本上就是要做到有法可依，明確禁止哪些可以做，哪些不可以做，避免過度投機(jī)行為。同時(shí)，應(yīng)該明確理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，做到監(jiān)管責(zé)任明確化。
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與**論文5
摘要：商業(yè)銀行的效率與風(fēng)險(xiǎn)問題是**來學(xué)術(shù)界和銀行界關(guān)注的焦點(diǎn)。證明了將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)與效率放在**框架下進(jìn)行研究的重要性。另外，通過采用因子分析法實(shí)現(xiàn)了將更多反映商業(yè)銀行效率狀況的投入和產(chǎn)出指標(biāo)納入到DEA模型中，以更全面準(zhǔn)確地對商業(yè)銀行的效率水*進(jìn)行評估。實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，在我國商業(yè)銀行中，一些銀行通過承擔(dān)比較高的風(fēng)險(xiǎn)來提高自身的效率水*。因此，將風(fēng)險(xiǎn)因素納入到效率研究的分析框架中對于效率評估的準(zhǔn)確性具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；效率；風(fēng)險(xiǎn)；因子分析法
1投入產(chǎn)出變量的選取
在經(jīng)濟(jì)學(xué)界，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家R.W.Shephard在研究生產(chǎn)成本時(shí)，曾引進(jìn)被稱為“距離函數(shù)”的公式。隨后，F(xiàn)arrell開創(chuàng)性的從微觀視角對企業(yè)效率問題進(jìn)行研究，其對于效率的衡量是基于前沿函數(shù)或邊界函數(shù)來表示的。他指出在經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)中，所有生產(chǎn)可能最佳解的點(diǎn)的連線組成一條效率前沿，該效率前沿將所有的生產(chǎn)可能的觀測值都包絡(luò)于生產(chǎn)前沿曲線之內(nèi)，所以被稱為包絡(luò)線。Farrell指出廠商在產(chǎn)出量固定的情況下，有潛在的投入成本最小所組成的生產(chǎn)前沿，此前沿為具有完全效率的生產(chǎn)前沿，而任何一個(gè)生產(chǎn)點(diǎn)與生產(chǎn)前沿之間的差距，就是此生產(chǎn)點(diǎn)的無效率程度。按照Farrell的思想，以非預(yù)設(shè)生產(chǎn)函數(shù)形態(tài)取代通常的預(yù)設(shè)生產(chǎn)函數(shù)形態(tài)的方法來評估效率問題，這也是非參數(shù)方法的最大優(yōu)點(diǎn)之一。
在此之后，Charnes，Cooper和Rhodes將Farrell的思想進(jìn)一步的推廣，建立一般化的數(shù)學(xué)規(guī)劃模型，即CCR模型，在規(guī)模報(bào)酬固定的假設(shè)前提下，評估多項(xiàng)投入和多項(xiàng)產(chǎn)出的生產(chǎn)決定單元的相對技術(shù)效率水*。后來，Banker，Chanes和Cooper放開規(guī)模報(bào)酬固定的假設(shè)，建立了BCC模型，進(jìn)一步的將CCR模型中評估得到的技術(shù)效率分解為純技術(shù)效率和規(guī)模效率。Fare建立了Malmquist生產(chǎn)力變化指數(shù)，用來考察兩個(gè)相鄰時(shí)期生產(chǎn)率的變化。
DEA方法測度商業(yè)銀行效率的關(guān)鍵在十選擇合適的投入產(chǎn)出項(xiàng)目。對商業(yè)銀行投入及產(chǎn)出進(jìn)行定義的常用方法有：(1)生產(chǎn)法。銀行被認(rèn)為是存款賬戶和貸款服務(wù)的生產(chǎn)者，能產(chǎn)生利潤的即為產(chǎn)出項(xiàng)目，若該項(xiàng)目需要凈支出(費(fèi)用)時(shí)即為投入項(xiàng)目。因此，銀行產(chǎn)出項(xiàng)目為開設(shè)的各類存款賬戶的數(shù)量、通過存款賬戶所提供服務(wù)的數(shù)量(如開支票的次數(shù))和提供的貸款業(yè)務(wù)的項(xiàng)數(shù)；銀行投入項(xiàng)目為資本、勞動力及營運(yùn)成本；
(2)中介法。銀行從資金有剩余的居民和企業(yè)手中獲得資金，然后把它提供給需要資金和企業(yè)的居民，銀行是這一過程的中介者，銀行的產(chǎn)出項(xiàng)目是存款和貸款的金額，運(yùn)作成本和利息成本構(gòu)成了銀行投入項(xiàng)目。
(3)資產(chǎn)法。銀行產(chǎn)出項(xiàng)目嚴(yán)格定義為銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)方的項(xiàng)目，主要是貸款和證券投資的金額，銀行投入項(xiàng)目定義為資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債方項(xiàng)目。在具體的研究中，**外學(xué)者對于投入產(chǎn)出指標(biāo)的選擇差別非常顯著，研究思路和研究結(jié)果存在兩個(gè)方面的問題：一是使用的投入指標(biāo)和產(chǎn)出指標(biāo)不一致。DEA模型是通過線性規(guī)劃的方法比較產(chǎn)出和投入的值，而投入產(chǎn)出指標(biāo)的差異必然造成每個(gè)評價(jià)單位效率值的差異，為了能準(zhǔn)確地對銀行效率進(jìn)行評價(jià)，我們需要全面準(zhǔn)確地選取指標(biāo)對銀行特征進(jìn)行描述。二是沒有考慮銀行的風(fēng)險(xiǎn)問題。商業(yè)銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)**能力是銀行競爭能力的體現(xiàn)。根據(jù)金融學(xué)理論中的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償原則，風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)之間是對稱的，即高回報(bào)必然伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，高回報(bào)是對高風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。因此，如果不把風(fēng)險(xiǎn)作為產(chǎn)出，或作為影響產(chǎn)出的因素進(jìn)行考慮，僅僅考察銀行的投入與其它產(chǎn)出之間的關(guān)系來度量銀行的效率，這必然會造成效率的評價(jià)結(jié)果與我們的目標(biāo)背道而馳。商業(yè)銀行的效率目標(biāo)必須服務(wù)于商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)。作為一個(gè)企業(yè)，追求利潤無疑是其目標(biāo)中最具有本質(zhì)意義的一個(gè)，但商業(yè)銀行同時(shí)作為一個(gè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，以及商業(yè)銀行在整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)體系中的特殊位置，在追求利潤最大化的同時(shí)，保持必要的流動性和安全性也應(yīng)該納入到其經(jīng)營的目標(biāo)體系之中。
因此，為了更全面的度量商業(yè)銀行的效率，本文將把反映商業(yè)銀行在經(jīng)營中各個(gè)不同方面特征的指標(biāo)納入到DEA模型中。具體地，本文選取了職工***、機(jī)構(gòu)總數(shù)、固定資產(chǎn)凈值、總資產(chǎn)、所有者權(quán)益、存款、利息支出和營業(yè)費(fèi)用八個(gè)不同方面指標(biāo)作為投入變量，選取投資、貸款、利息收入、非利息收入、稅前利潤、資本充足性和流動性指標(biāo)作為產(chǎn)出變量。這里僅對資本充足性和流動性兩個(gè)度量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水*的指標(biāo)作一個(gè)說明，其它指標(biāo)由于在其他作者的文獻(xiàn)中都有出現(xiàn)，這里不再累贅。
(1)資本充足性。資本充足性反映了銀行的規(guī)模、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)水*、利潤積累水*、資產(chǎn)配置合理星級資本的質(zhì)量�？疾焐虡I(yè)銀行資本充足性常用的指標(biāo)有資本充足率、核心資本率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)準(zhǔn)備金率、資本杠桿率、核心資本長期債務(wù)率及權(quán)益與未分配利潤比率等。我們在綜合考慮各項(xiàng)指標(biāo)的情況下選擇了權(quán)益與未分配利潤比率作為衡量資本充足性的指標(biāo)，這個(gè)指標(biāo)反映了權(quán)益與未分配利潤在總資產(chǎn)中所占的比重，從一個(gè)側(cè)面反映了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
(2)流動性。流動性反映商業(yè)銀行在面對現(xiàn)在和將來資金需求時(shí)，對短期不穩(wěn)定資金的依賴性和應(yīng)對資金變現(xiàn)需求時(shí)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失。流動性相關(guān)指標(biāo)主要有對流動負(fù)債依存度、短期流動資產(chǎn)比率、存貸款比例、中長期貸款比率、備付金比率和拆入資金比率等。我國國情具有特殊性，雖然沒有像**國家那樣存在存款保險(xiǎn)**，但我們國家的信用是商業(yè)銀行無形的存款保險(xiǎn)，客戶儲蓄存款更多的是出于預(yù)防性動機(jī)，發(fā)生流動性危機(jī)造成銀行恐慌的概率很小，因此，我們無論從資產(chǎn)管理還是負(fù)債管理或者是資產(chǎn)負(fù)債和理哪一個(gè)角度出發(fā)都可以。我們吸收資產(chǎn)負(fù)債管理理論的思想選擇存貸款比率來衡量商業(yè)銀行的資產(chǎn)的流動性。
最后，由于受到DEA模型中投入產(chǎn)出指標(biāo)硬約束的限制，我們將采用因子分析法來分別對產(chǎn)出和投入指標(biāo)進(jìn)行提練，尋找出最本質(zhì)的投入和產(chǎn)出變量。
2實(shí)證結(jié)果及其分析
利用我國12家商業(yè)銀行2006年的數(shù)據(jù)，計(jì)算過程借助于SPSS11.5軟件操作完成。由附表1可知，根據(jù)特征值大于1的原則，投入變量我們選入了2個(gè)公共因子，產(chǎn)出變量選入了3個(gè)公共因子。從累計(jì)貢獻(xiàn)率來看，投入變量的2個(gè)公共因子反映了原有信息的99.69%，產(chǎn)出變量的3個(gè)公共因子反映了原有信息的96.99%。
從表1中可知，四大國有商業(yè)銀行的效率得分明顯偏低，從技術(shù)效率來看，僅建設(shè)銀行和*銀行的效率得分達(dá)到所有商業(yè)銀行得分的*均值，農(nóng)業(yè)銀行的效率得分在樣本銀行中排名倒數(shù)第二。在股份制商業(yè)銀行中，效率得分最高的是華夏銀行，其次是招商銀行、交通銀行和中信銀行。從規(guī)模報(bào)酬情況來看，我國大部分商業(yè)銀行沒有達(dá)到理想的規(guī)模狀態(tài)，有一半左右的商業(yè)銀行處于規(guī)模報(bào)酬遞減的階段，而一半左右則處于規(guī)模報(bào)酬遞增階段。從純技術(shù)效率來看，我國各商業(yè)銀行的差距不大，其中工商銀行、建設(shè)銀行、招商銀行、深發(fā)展、華夏銀行和交通銀行均達(dá)到效率滿分，全部樣本銀行的純技術(shù)效率*均分也比較高，達(dá)到0.918，但這里值得我們關(guān)注的是農(nóng)業(yè)銀行，其純技術(shù)效率分值僅為0.474，處于非常落后的一個(gè)水*。
最后，為了判斷我國商業(yè)銀行中是否存在為了追求高效率而采取了高風(fēng)險(xiǎn)的行為，本文還計(jì)算了未考慮風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)各樣本商業(yè)銀行的技術(shù)效率得分(見表2)。另外，表5中還包含了考慮風(fēng)險(xiǎn)因素后各樣本商業(yè)銀行的技術(shù)效率得分，考慮風(fēng)險(xiǎn)因素前后技術(shù)效率得分之差以及反映各商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的度量指標(biāo)(資本充足性和流動性)。從技術(shù)效率值的變化情況來看，考慮風(fēng)險(xiǎn)因素前后變化最大的是深發(fā)展，其效率差值為0.579，與此同時(shí)，我們可以觀察到，深發(fā)展的兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)也表明其風(fēng)險(xiǎn)程度是最高的。在樣本商業(yè)銀行中，深發(fā)展的資本充足性是最低的(2.5%)，其流動性也是最差的(1.092)。為了更準(zhǔn)確地判斷我國商業(yè)銀行中存在的效率與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，我們計(jì)算了考慮風(fēng)險(xiǎn)因素前后效率差與風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)資本充足性和流動性的相關(guān)系數(shù)，它們分別為-0.42和-0.72。這表明，在我國商業(yè)銀行中，存在著為了追求高效率而采取高風(fēng)險(xiǎn)的行為這樣一種現(xiàn)象，即一些商業(yè)銀行的高效率是通過**其風(fēng)險(xiǎn)水*(降低資本充足性和流動性)為代價(jià)而獲得的。在圖1中，我們可以清晰地觀察效率與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。很明顯，一些銀行通過降低其流動性而獲得效率水*的提升。
3結(jié)論
本文通過采用因子分析法，從眾多的投入和產(chǎn)出變量中抽取出最重要的投入因子和產(chǎn)出因子，通過提練的投入因子和產(chǎn)出因子來衡量我國商業(yè)銀行的效率水*。同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)問題納入到商業(yè)銀行的效率分析框架，將效率分為未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的效率和經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的效率，通過實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，一些商業(yè)銀行通過承擔(dān)過高的風(fēng)險(xiǎn)，而獲得未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的效率水*的提高。為此，可以看出，將風(fēng)險(xiǎn)因素納入效率的分析框架中對于效率評估的準(zhǔn)確性和客觀性都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
另外，本文的不足之處在于對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的衡量時(shí)采取了比較單一的指標(biāo)，未來的研究方向應(yīng)是引入綜合的模型指標(biāo)對于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更科學(xué)的計(jì)量，并將其納入效率的評估模型中。當(dāng)然，本文的目的在于探討在對效率進(jìn)行評價(jià)時(shí)納入風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性，而實(shí)證只是對此觀點(diǎn)所進(jìn)行的初步驗(yàn)證，深層次的問題還有待于進(jìn)一步的研究。
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商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展2）
——互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代商業(yè)銀行如何防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)3篇
互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代商業(yè)銀行如何防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)1
商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)的主要力量,在金融行業(yè)占主導(dǎo)地位。商業(yè)銀行高杠桿性和“短借長用”的特點(diǎn)決定了其內(nèi)在的脆弱性。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)性和復(fù)雜性使得信息不對稱的問題更加突出。然而,金融業(yè)是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的中樞命脈,現(xiàn)代金融發(fā)展,特別是互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起,使得金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大。商業(yè)銀行以往的審計(jì)模式已經(jīng)不能適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的審計(jì)要求。
1.商業(yè)銀行外部審計(jì)線索的變化。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都有文字記錄,有憑證可查,注冊會計(jì)師可以通過順查、逆查、抽樣等不同的審計(jì)方法進(jìn)行查證,審計(jì)線索十分清晰。但是隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代會計(jì)資料的電子化及會計(jì)業(yè)務(wù)處理的程序化和自動化,傳統(tǒng)的審計(jì)線索被中斷。同時(shí),隨著商業(yè)銀行外部環(huán)境的復(fù)雜化,外部審計(jì)需要更加注重對商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境、法律環(huán)境、行業(yè)狀況的了解,以其作為審計(jì)的切入點(diǎn),并從中尋找線索。
2.商業(yè)銀行外部審計(jì)方法的變化。目前,我國商業(yè)銀行審計(jì)重點(diǎn)在于**各項(xiàng)操作業(yè)務(wù)流程是否設(shè)置了完善的內(nèi)部**系統(tǒng)、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營成果是否能夠得到真實(shí)的反映等內(nèi)容,對經(jīng)營的各個(gè)方面進(jìn)行**,其實(shí)質(zhì)還停留在賬項(xiàng)基礎(chǔ)審計(jì)的方法。但互聯(lián)網(wǎng)金融的高風(fēng)險(xiǎn)性需要側(cè)重運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的方法。同時(shí),互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代審計(jì)趨于信息化、網(wǎng)絡(luò)化,傳統(tǒng)的以手工為主的審計(jì)方法被高智能、高自動化的**替代。
3.商業(yè)銀行外部審計(jì)范圍擴(kuò)大�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融擴(kuò)大了金融業(yè)務(wù)范圍,也擴(kuò)大了金融業(yè)務(wù)的覆蓋面。各大商業(yè)銀行在推出互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的同時(shí),電商*臺、通訊*臺、直銷銀行*臺等各種*臺數(shù)量增加,會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)將這些網(wǎng)絡(luò)*臺也納入審計(jì)范圍內(nèi)。其次,隨著商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)使用頻率的增加,需要對網(wǎng)絡(luò)流量使用進(jìn)行**,對其網(wǎng)絡(luò)聊天記錄、收發(fā)郵件、文件傳輸?shù)软?xiàng)目也加入審計(jì)范圍內(nèi)。此外,為降低信用風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行在加快建設(shè)總行信用風(fēng)險(xiǎn)**系統(tǒng)的同時(shí),各分、支行也需形成有效的風(fēng)險(xiǎn)**系統(tǒng)。為適應(yīng)商業(yè)銀行信息系統(tǒng)復(fù)雜化,信息容量增大,各種數(shù)據(jù)、程序急劇增加,實(shí)施審計(jì)程序時(shí)內(nèi)控測試的范圍需擴(kuò)大,同時(shí)為降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),需要擴(kuò)大審計(jì)抽樣樣本規(guī)模,以獲取更多的審計(jì)證據(jù)。
互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代商業(yè)銀行如何防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)2
商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)的主要力量,在金融行業(yè)占主導(dǎo)地位。商業(yè)銀行高杠桿性和“短借長用”的特點(diǎn)決定了其內(nèi)在的脆弱性。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)性和復(fù)雜性使得信息不對稱的問題更加突出。然而,金融業(yè)是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的中樞命脈,現(xiàn)代金融發(fā)展,特別是互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起,使得金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大。商業(yè)銀行以往的審計(jì)模式已經(jīng)不能適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的審計(jì)要求。
1.商業(yè)銀行外部審計(jì)線索的變化。商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都有文字記錄,有憑證可查,注冊會計(jì)師可以通過順查、逆查、抽樣等不同的審計(jì)方法進(jìn)行查證,審計(jì)線索十分清晰。但是隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代會計(jì)資料的電子化及會計(jì)業(yè)務(wù)處理的程序化和自動化,傳統(tǒng)的審計(jì)線索被中斷。同時(shí),隨著商業(yè)銀行外部環(huán)境的復(fù)雜化,外部審計(jì)需要更加注重對商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境、法律環(huán)境、行業(yè)狀況的了解,以其作為審計(jì)的切入點(diǎn),并從中尋找線索。
2.商業(yè)銀行外部審計(jì)方法的變化。目前,我國商業(yè)銀行審計(jì)重點(diǎn)在于**各項(xiàng)操作業(yè)務(wù)流程是否設(shè)置了完善的內(nèi)部**系統(tǒng)、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況以及經(jīng)營成果是否能夠得到真實(shí)的反映等內(nèi)容,對經(jīng)營的各個(gè)方面進(jìn)行**,其實(shí)質(zhì)還停留在賬項(xiàng)基礎(chǔ)審計(jì)的方法。但互聯(lián)網(wǎng)金融的高風(fēng)險(xiǎn)性需要側(cè)重運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的`方法。同時(shí),互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代審計(jì)趨于信息化、網(wǎng)絡(luò)化,傳統(tǒng)的以手工為主的審計(jì)方法被高智能、高自動化的**替代。
3.商業(yè)銀行外部審計(jì)范圍擴(kuò)大�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融擴(kuò)大了金融業(yè)務(wù)范圍,也擴(kuò)大了金融業(yè)務(wù)的覆蓋面。各大商業(yè)銀行在推出互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的同時(shí),電商*臺、通訊*臺、直銷銀行*臺等各種*臺數(shù)量增加,會計(jì)師事務(wù)所應(yīng)將這些網(wǎng)絡(luò)*臺也納入審計(jì)范圍內(nèi)。其次,隨著商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)使用頻率的增加,需要對網(wǎng)絡(luò)流量使用進(jìn)行**,對其網(wǎng)絡(luò)聊天記錄、收發(fā)郵件、文件傳輸?shù)软?xiàng)目也加入審計(jì)范圍內(nèi)。此外,為降低信用風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行在加快建設(shè)總行信用風(fēng)險(xiǎn)**系統(tǒng)的同時(shí),各分、支行也需形成有效的風(fēng)險(xiǎn)**系統(tǒng)。為適應(yīng)商業(yè)銀行信息系統(tǒng)復(fù)雜化,信息容量增大,各種數(shù)據(jù)、程序急劇增加,實(shí)施審計(jì)程序時(shí)內(nèi)控測試的范圍需擴(kuò)大,同時(shí)為降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),需要擴(kuò)大審計(jì)抽樣樣本規(guī)模,以獲取更多的審計(jì)證據(jù)。
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展3）
——商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與防控策略論文3篇
商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與防控策略論文1
摘要：
商業(yè)銀行是一個(gè)主要以經(jīng)營貨比為主的企業(yè)，有著極高的風(fēng)險(xiǎn)性、效益性。就我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢來說，商業(yè)銀行的利潤來源困難，風(fēng)險(xiǎn)越來越大，其中審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)就是重要的一項(xiàng)。本篇文章我們主要圍繞商業(yè)銀行的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)展開，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)，并且制定相關(guān)的防控策略，從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益。
關(guān)鍵詞：
商業(yè)銀行；審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；防控策略；國民經(jīng)濟(jì)
一、引言
當(dāng)今社會中商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)，為了我國國民經(jīng)濟(jì)的更好發(fā)展，商業(yè)銀行必須不斷提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)性，縱觀整個(gè)社會形勢用發(fā)展的眼光做事。隨著全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的不斷沖擊以及全球經(jīng)濟(jì)萎靡現(xiàn)象的到來，我國各商業(yè)銀行都開始制定并實(shí)施一系列的措施，這些措施也發(fā)揮了一定的作用，比如說提高資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新等等。但是經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)是無處不在的，因此，我國各商業(yè)銀行要分析社會形勢，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，做好商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控工作，保證商業(yè)銀行得以可持續(xù)健康發(fā)展。
二、商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
隨著社會的發(fā)展，商業(yè)銀行的審計(jì)工作由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)椤帮L(fēng)險(xiǎn)、管理、效益”等的審計(jì)，各商業(yè)銀行對審計(jì)的重視程度也越來越大。所謂“審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)”則是指審計(jì)工作人員在審計(jì)工作后表達(dá)錯(cuò)誤或不合理的審計(jì)意見的可能性，它主要包括固有風(fēng)險(xiǎn)、**風(fēng)險(xiǎn)以及檢查風(fēng)險(xiǎn)這三類。
（一）固有風(fēng)險(xiǎn)
所謂“固有風(fēng)險(xiǎn)”是指商業(yè)銀行假如沒有內(nèi)部****，商業(yè)銀行的某個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)出現(xiàn)重大的違法問題的可能性。我國商業(yè)銀行出現(xiàn)固有風(fēng)險(xiǎn)的可能性比較高，它是由于其自身經(jīng)營貨幣的獨(dú)特性質(zhì)造成的，可能會出現(xiàn)在銀行經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。
（二）**風(fēng)險(xiǎn)
所謂“**風(fēng)險(xiǎn)”是指商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中出現(xiàn)了大的違法**問題，但是并沒有被銀行內(nèi)部發(fā)現(xiàn)、**和糾正的可能性。這一風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部****在執(zhí)行過程中的有效性問題。再加上我國商業(yè)銀行企業(yè)**過于集中，工作人員素質(zhì)較低，銀行內(nèi)部****的執(zhí)行力度明顯較低。
�。ㄈz查風(fēng)險(xiǎn)
“檢查風(fēng)險(xiǎn)”則是指審計(jì)后商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的重大違法**問題未被發(fā)現(xiàn)，并且給出了錯(cuò)誤意見的可能性。這一風(fēng)險(xiǎn)是審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)中唯一的可以由審計(jì)人員**的。商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是由以上提到的固有風(fēng)險(xiǎn)、**風(fēng)險(xiǎn)以及檢查風(fēng)險(xiǎn)共同作用的，其中固有風(fēng)險(xiǎn)是銀行本身特點(diǎn)造成的；**風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營管理過程中形成的，這兩類風(fēng)險(xiǎn)都是商業(yè)銀行審計(jì)部門和審計(jì)工作人員無法**的。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)該將審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)放在檢查風(fēng)險(xiǎn)上。
三、商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控策略
我國商業(yè)銀行審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)所形成的原因也是多方面的，比如說審計(jì)工作力度不夠、審計(jì)工作人員自身知識能力匱乏、審計(jì)工作技術(shù)不先進(jìn)、審計(jì)工作不規(guī)范等等。
�。ㄒ唬┨岣邔徲�(jì)風(fēng)險(xiǎn)意識
我國各商業(yè)銀行的審計(jì)部門以及審計(jì)人員都應(yīng)該提高風(fēng)險(xiǎn)意識，只有從思想上提高風(fēng)險(xiǎn)意識，工作人員才能在每一個(gè)工作環(huán)節(jié)提高職業(yè)責(zé)任感，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決審計(jì)工作中存在的問題，這樣才能從根本上做到審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控。商業(yè)銀行審計(jì)部門以及審計(jì)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識直接影響了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控能力。
�。ǘ┘哟髮徲�(jì)人員的能力培訓(xùn)
社會是不斷發(fā)展進(jìn)步的，商業(yè)銀行的審計(jì)人員應(yīng)該不斷更新自己的知識庫，通過日常的學(xué)習(xí)掌握新知識、新技能等。商業(yè)銀行應(yīng)該切實(shí)重視審計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)人員自身的知識素質(zhì)能力，銀行審計(jì)部門應(yīng)該定期**審計(jì)人員參加經(jīng)濟(jì)、金融以及法律等方面的培訓(xùn)。審計(jì)人員自身的知識水*、法律意識得到提高，才能更好的完成審計(jì)工作，從而**降低商業(yè)銀行的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄈ┨岣邔徲�(jì)技術(shù)
隨著時(shí)代的發(fā)展，我國計(jì)算機(jī)等科學(xué)技術(shù)得到了飛速的發(fā)展，在商業(yè)銀行的審計(jì)工作中，應(yīng)該充分發(fā)揮先進(jìn)科學(xué)技術(shù)的作用，加大開發(fā)商業(yè)銀行審計(jì)軟件的工作力度。通過一些先進(jìn)的現(xiàn)代化的審計(jì)軟件，可以更好的完成審計(jì)工作中數(shù)據(jù)處理、分析等工作。先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)在審計(jì)工作中的應(yīng)用，不僅可以**提高商業(yè)銀行的審計(jì)工作質(zhì)量和效率，還可以降低審計(jì)工作的風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄋ模┮�(guī)范審計(jì)工作程序
商業(yè)銀行應(yīng)該制定審計(jì)工作的規(guī)范化程序，這樣可以保證審計(jì)工作有章可循。由于目前我國商業(yè)銀行的發(fā)展規(guī)模越來越大，只有切實(shí)**審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，特別是可以由審計(jì)人員**的檢查風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)該嚴(yán)格按照程序規(guī)定，做好審計(jì)工作中的每一步，對工作中的每個(gè)階段都實(shí)行嚴(yán)格的把關(guān)。審計(jì)工作開始前要充分**，制定合理的方案計(jì)劃；在工作過程中，要嚴(yán)格遵守要求，提高工作效率。商業(yè)銀行的審計(jì)工作只有不斷加強(qiáng)規(guī)范性，才能降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
四、結(jié)束語
總之，隨著我國金融對外開放工作的實(shí)施和深入，我國商業(yè)銀行審計(jì)工作產(chǎn)生了巨大的影響。商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，業(yè)務(wù)內(nèi)容和形式不斷豐富，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也隨之而生。由于商業(yè)銀行在我國金融體系中占有十分重要的作用，對我國國民經(jīng)濟(jì)水*的穩(wěn)定和提高有著不可替代的影響，因此，我國應(yīng)該重視商業(yè)銀行中存在的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)的發(fā)現(xiàn)各商業(yè)銀行存在的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)隱患，切實(shí)做好審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控工作。
參考文獻(xiàn)：
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[2]黃煜，華嚴(yán)冬。商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)及管控[J]。時(shí)代金融（中旬），2015年6期
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商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展4）
——商業(yè)銀行借款合同書3篇
商業(yè)銀行借款合同書1
借款人：_____________________________
地 址：_______________________________
電 話：_____________________________
貸款人：____________________________
地 址：____________________________
鑒于借款人向貸款人申請貸款，根據(jù)*******有關(guān)法律、法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，借款人與貸款人雙方協(xié)商一致，特訂立本合同。
第一條 貸款
1.1 幣種：***。
1.2 額(大寫金額)_______________________________________________________________.
借款人所欠本金的實(shí)際金額以貸款人出具的會計(jì)憑證為準(zhǔn)。
1.3 期限自_______年_______月_______日至_______年_______月_______日。
1.4 本合同項(xiàng)下的貸款用于________________________________________________________.
借款人不得將本合同項(xiàng)下的貸款挪作他用。
第二條 利息及計(jì)息方法
2.1月利率：_______‰。
2.2 一年期以內(nèi)的短期貸款，遇*人民銀行調(diào)整利率時(shí)，本合同利率不作調(diào)整。
2.3 一年期以上(含一年)的中長期貸款，遇*人民銀行調(diào)整利率時(shí)，根據(jù)基準(zhǔn)利率的浮動比例，于次季度首月按同比例調(diào)整本合同利率。
2.4 貸款利息的計(jì)算公式：
貸款利息=本合同約定利率×放款金額×實(shí)際占用天數(shù)。其中實(shí)際占用天數(shù)從放款日開始計(jì)算。
2.5 本合同項(xiàng)下貸款按月結(jié)息，貸款人在每月的20日向借款人計(jì)收利息。貸款最后到期時(shí)利隨本清。
第三條 貸款的發(fā)放
3.1 借款人在第1.3條確定的期限內(nèi)可一次或分次辦理手續(xù)，向貸款人申請放款。但每次應(yīng)至少提前3個(gè)銀行工作日向貸款人提出申請。
3.2 貸款人在放款前有權(quán)**下列事項(xiàng)，并根據(jù)**結(jié)果自主決定是否放款：
(1)借款人是否辦妥有關(guān)的*許可、批準(zhǔn)、登記等法定手續(xù)及貸款人要求辦理的其他手續(xù);
(2)有關(guān)的擔(dān)保合同是否已生效。
3.3 貸款人根據(jù)《借款憑證》一次或分次向借款人放款。
3.4 放款日和放款金額以《借款憑證》的記載為準(zhǔn);如實(shí)際放款日與借款合同和《借款憑證》不一致時(shí)，以實(shí)際放款日為準(zhǔn)。
第四條 還款
4.1 本合同項(xiàng)下的貸款本金的還款日以《借款憑證》的記載為準(zhǔn)。
4.2 借款人應(yīng)按時(shí)足額地歸還本合同項(xiàng)下的貸款本金并支付利息。
4.3 借款人在此不可撤銷地授權(quán)貸款人從其開立在溫州市商業(yè)銀行的存款帳戶中主動劃收貸款本息。
4.4 借款人在征得貸款人同意后可以提前歸還貸款。
貸款人有權(quán)按本合同約定的利率向借款人計(jì)收提前還款日至《借款憑證》記載的還款日期間的利息。
第五條 借款人陳述與保證
5.1 借款人承認(rèn)和遵循貸款人的業(yè)務(wù)**和操作慣例及本合同項(xiàng)下的操作規(guī)程。
5.2 借款人保證配合貸款人**、**個(gè)人經(jīng)濟(jì)收入、開支、負(fù)債等情況，及時(shí)、完整、真實(shí)、準(zhǔn)確地提供貸款人所需的情況和相關(guān)材料。
5.3 借款人必須在下列事項(xiàng)發(fā)生或可能發(fā)生之日起7日內(nèi)書面通知貸款人：
(1)借款人或其家庭成員的工作狀況、家庭收入發(fā)生重大變化;
(2)借款人的家庭發(fā)生重大變故;
(3)抵押物發(fā)生毀損，價(jià)值明顯減少;
(4)質(zhì)押物的**價(jià)值明顯減少;
(5)保證人的財(cái)務(wù)發(fā)生重大不利變化或不能歸還向金融機(jī)構(gòu)的借款;
(6)發(fā)生其他影響借款人償債能力的事件;
(7)借款人通訊地址、電話號碼變更的。
第六條 債權(quán)擔(dān)保
6.1 本合同項(xiàng)下的貸款本金、利息、逾期利息、復(fù)利及相關(guān)費(fèi)用由以下?lián)Ｈ藶榻杩钊讼蛸J款人提供擔(dān)保(擔(dān)保合同另行簽訂)
(1)由_____________________(保證人)提供保證擔(dān)保，保證合同[編號為溫商銀( ) _______年( )保字_____________________號].
(2)由______________(抵押人)提供______________(抵押物)的抵押擔(dān)保，抵押合同[編號為溫商銀( )_______年( )抵字______________號].
(3)由___________(出質(zhì)人)提供______________(質(zhì)物)的質(zhì)押擔(dān)保，質(zhì)押合同[編號為溫商銀(______________)______________年質(zhì)字______________號].
第七條 違約事件
7.1 下列任一事件均可構(gòu)成本條所稱的違約事件：
(1)借款人有挪用貸款的行為;
(2)借款人拒不接受貸款人正常的財(cái)務(wù)**及經(jīng)營**，或者借款人提供虛假材料;
(3)借款人涉及違法活動或刑事案件;
(4)借款人發(fā)生第5.3條所列的應(yīng)通知的任何事項(xiàng)之一，影響借款人的償債能力的。
(5)借款人經(jīng)營發(fā)生嚴(yán)重虧損或拖欠任一金融機(jī)構(gòu)任何信貸合同項(xiàng)下本金或利息的;
(6)抵押財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損，借款人沒有提供新的有效擔(dān)保措施;
(7)借款人或擔(dān)保人下落不明或無法聯(lián)系。
7.2 有違約事件發(fā)生時(shí)，貸款人有權(quán)采取下列措施：
(1)停止支付借款人尚未使用的貸款;
(2)單方面宣布本合同項(xiàng)下已發(fā)放的貸款本金全部提前到期，并要求借款人立即償還所有貸款本金并結(jié)清利。
(3)采取法律、法規(guī)規(guī)定的其他救濟(jì)措施。
第八條 違約責(zé)任
8.1借款人未按時(shí)足額償還貸款本金，逾期貸款的罰息利率的，在本合同載明的貸款利率水*上加收百分之______;借款人不按時(shí)支付的利息，按逾期借款的罰息利率計(jì)收復(fù)利。
8.2 借款人未按合同約定用途使用貸款的罰息利率的，在本合同載明的貸款利率水*上加收百分之______;借款人不按期支付的利息，按未按合同約定用途使用貸款的罰息利率計(jì)收復(fù)利。
8.3 對借款人所欠的貨款本金、利息、逾期利息、復(fù)利及其他費(fèi)用，借款人不可撤銷地授權(quán)貸款人從其開立在溫州市商業(yè)銀行的任何帳戶內(nèi)扣收。
8.4 借款人違約致使貸款人采取訴訟、仲裁等方式實(shí)現(xiàn)債權(quán)的，借款人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)貸款人為此支付的訴訟費(fèi)、仲裁費(fèi)、通知費(fèi)、催告費(fèi)、律師費(fèi)、查詢費(fèi)、差旅費(fèi)等實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。
第九條 其他約定事項(xiàng)
______________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
第十條 其他條款
10.1 本合同在履行中所發(fā)生的爭議，由雙方協(xié)商解決;協(xié)商不成的，則按下列第 種方式解決。
一、向貸款人所在地的人民****;二、提交________________________仲裁委員會進(jìn)行仲裁。
10.2 借款人不可撤銷地授權(quán)貸款人向*人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢其本人個(gè)人信用報(bào)告，用以審核借款人個(gè)人貸款申請，并將個(gè)人信用信息向*人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫報(bào)送。
10.3 本合同項(xiàng)下的《借款憑證》以及雙方確認(rèn)的相關(guān)文件、資料均為本合同不可分割的組成部分。
10.4 本合同經(jīng)雙方簽訂或蓋章后生效。
10.5 本合同正本一式二份、簽約雙方各執(zhí)一份，副本數(shù)份備查。
借款人(簽字或蓋章) 貸款人(公章)
授權(quán)**人： 法定**人或授權(quán)**人
(簽字或蓋章) (簽字或蓋章)
簽署日期：______年______月______日 簽署日期：______年______月______日
商業(yè)銀行借款合同書2
立合同單位：
__________________________(以下稱貸款方)
__________________________(以下稱借款方)
__________________________(以下稱保證方)
為明確責(zé)任，恪守信用，特簽訂本合同，共同信守。
一、貸款種類：
二、借款金額(大寫)
三、借款用途
四、借款利率：借款利率為月息千分之___________按季收息，利隨本清。
如遇國家調(diào)整利率，按調(diào)整后的規(guī)定計(jì)算。
五、借款期限：
借款時(shí)間自一九__年__月__日，至一九__年__月__日止。借款實(shí)際發(fā)放和期限以借據(jù)為憑分__次或一次發(fā)放和收回。借據(jù)應(yīng)作為合同附件，同本合同、具有同等法律效力。
六、還款資金來源及還款方式：
1.還款資金來源：___________________
2.還款方式：_____________________
七、保證條款：
借款方請____________________作為自己的借款保證方，經(jīng)貸款**，證實(shí)保證方具有擔(dān)保資格和足夠代償借款的能力。保證方有權(quán)檢查和督促借款方履行合同。當(dāng)借款方不履行合同時(shí)，由保證方連帶承擔(dān)償還借款本息的'責(zé)任。必要時(shí)，貸款方可以從保證方的存款帳戶內(nèi)扣收貸款本息。
八、違約責(zé)任：
1.簽訂本合同后，貸款方應(yīng)在借款方提出借據(jù)__日內(nèi)(假日順延)將貸款放出，轉(zhuǎn)入借款方帳戶。如貸款方未按期發(fā)放貸款，應(yīng)按違約數(shù)額和延期天數(shù)的貸款利息的20%計(jì)算向借款方償付違約金。
2.借款方如不按合同規(guī)定的用途使用借款，貸款方有權(quán)收回部分或全部貸款。對違約使用部分，按銀行規(guī)定加收罰息。借款方如在使用借款中造成物資積壓或損失浪費(fèi)，或進(jìn)行非法經(jīng)營，貸款方不負(fù)任何責(zé)任，并有權(quán)按銀行規(guī)定加收罰息或從存款戶中扣收貸款本息。如借款方有意轉(zhuǎn)移并違約使用資金，貸款方有權(quán)商請其他開戶行代為扣款清償。
3.借款方應(yīng)按合同規(guī)定的時(shí)間還款。如借款方需要將借款展期，應(yīng)在借款到期前五日內(nèi)向銀行提出申請，有保證方的，還應(yīng)由保證方簽署同意延長擔(dān)保期限，經(jīng)貸款方**同意后辦理展期手續(xù)。如借款方不按期償還借款，貸款方有權(quán)限期追回貸款，并按銀行規(guī)定加收逾期利息和罰息。如企業(yè)經(jīng)營不善發(fā)生虧損或虛盈實(shí)虧，危及貸款安全時(shí)，貸款方有權(quán)提前收回貸款。
九、其它：
除因《借款合同條例》規(guī)定允許變更或**合同的情況外，任何一方當(dāng)事人不得擅自變更或**合同。當(dāng)事人一方依據(jù)《借款合同條例》要求變更或**合同時(shí)，應(yīng)及時(shí)采用書面形式通知其他當(dāng)事人，并達(dá)成書面協(xié)議。本合同變更或**后，借款方占用的借款和應(yīng)付的利息，仍應(yīng)按本合同的規(guī)定償付。
雙方協(xié)議的附加條款。
合同的附件：
本合同經(jīng)各方簽字后生效，貸款本息全部清償后自動失效。
本合同正本一式三份。貸款方、借款方、保證方各執(zhí)一份;合同副本__份，報(bào)送__有關(guān)單位各留存一份。
貸款方：
(公章)
借款方：
(公章)
法人**：
(蓋章)
法人**：
(蓋章)
保證方：
(公章)
法人**：
(蓋章)
開戶銀行和帳號：
年 月 日
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展5）
——商業(yè)銀行面試問題及答案3篇
商業(yè)銀行面試問題及答案1
一、你朋友對你的評價(jià)?
答題指導(dǎo)：想從側(cè)面了解一下你的性格及與人相處的問題。
參***1：我的朋友都說我是一個(gè)可以信賴的人。因?yàn)�，我一旦答�?yīng)別人的事情，就一定會做到。如果我做不到，我就不會輕易許諾。
參***2：我覺的我是一個(gè)比較隨和的人，與不同的人都可以友好相處。在我與人相處時(shí)，我總是能站在別人的角度考慮問題。
二、你還有什么問題要問嗎?
答題指導(dǎo)：這個(gè)問題看上去可有可無，其實(shí)很關(guān)鍵，企任何業(yè)不喜歡說"沒問題"的人，因?yàn)槠浜茏⒅貑T工的個(gè)性和創(chuàng)新能力。企業(yè)不喜歡求職者問個(gè)人福利之類的問題，如果有人這樣問：貴公司對新入公司的員工有沒有什么培訓(xùn)項(xiàng)目，我可以參加嗎?或者說貴公司的晉升機(jī)制是什么樣的?企業(yè)將很歡迎，因?yàn)轶w現(xiàn)出你對學(xué)習(xí)的熱情和對公司的忠誠度以及你的上進(jìn)心。
三、如果通過這次面試我們銀行錄用了你，但工作一段時(shí)間卻發(fā)現(xiàn)你根本不適合這個(gè)職位，你怎么辦?
答題指導(dǎo)：一段時(shí)間發(fā)現(xiàn)工作不適合我，有兩種情況：
1、如果你確實(shí)熱愛這個(gè)職業(yè)，那你就要不斷學(xué)習(xí)，虛心向**和同事學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和處事經(jīng)驗(yàn)，了解這個(gè)職業(yè)的精神內(nèi)涵和職業(yè)要求，力爭減少差距;
2、你覺得這個(gè)職業(yè)可有可無，那還是趁早換個(gè)職業(yè)，去發(fā)現(xiàn)適合你的，你熱愛的職業(yè)，那樣你的發(fā)展前途也會大點(diǎn)，對單位和個(gè)人都有好處。
四、在完成某項(xiàng)工作時(shí)，你認(rèn)為**要求的方式不是最好的，自己還有更好的方法，你應(yīng)該怎么做?
答題指導(dǎo)：1、原則上我會尊重和服從**的工作安排，同時(shí)私底下找機(jī)會以請教的口吻，婉轉(zhuǎn)地表達(dá)自己的想法，看看**是否能改變想法。
2、如果**沒有采納我的建議，我也同樣會按**的要求認(rèn)真地去完成這項(xiàng)工作。
3、還有一種情況，假如**要求的方式違背原則，我會堅(jiān)決提出反對意見，如**仍固執(zhí)己見，我會毫不猶豫地再向上級**反映。
商業(yè)銀行面試問題及答案2
一、你對加班的看法?
答題指導(dǎo)：實(shí)際上好多公司問這個(gè)問題，并不證明一定要加班，只是想測試你是否愿意為公司奉獻(xiàn)。
參***：如果是工作需要我會義不容辭加班，我現(xiàn)在單身，沒有任何家庭負(fù)擔(dān)，可以全身心的投入工作。但同時(shí)，我也會提高工作效率，減少不必要的加班。
二、你對薪資的要求?
答題指導(dǎo)：如果你對薪酬的要求太低，那顯然貶低自己的能力;如果你對薪酬的要求太高，那又會顯得你分量過重，公司受用不起。一些雇主通常都事先對求聘的職位定下開支預(yù)算，因而他們第一次提出的價(jià)錢往往是他們所能給予的最高價(jià)錢，他們問你只不過想證實(shí)一下這筆錢是否足以引起你對該工作的興趣。
參***1：我對工資沒有硬性要求，我相信貴公司在處理我的問題上會友善合理。我注重的是找對工作機(jī)會，所以只要條件公*，我則不會計(jì)較太多。
參***2：我受過系統(tǒng)的軟件編程的訓(xùn)練，不需要進(jìn)行大量的培訓(xùn)，而且我本人也對編程特別感興趣。因此，我希望公司能根據(jù)我的情況和市場標(biāo)準(zhǔn)的水*，給我合理的薪水。
參***3：如果你必須自己說出具體數(shù)目，請不要說一個(gè)寬泛的范圍，那樣你將只能得到最低限度的數(shù)字。最好給出一個(gè)具體的'數(shù)字，這樣表明你已經(jīng)對當(dāng)今的人才市場作了**，知道像自己這樣**的雇員有什么樣的價(jià)值。
三、在五年的時(shí)間內(nèi)，你的職業(yè)規(guī)劃?
答題指導(dǎo)：這是每一個(gè)銀行招聘考生都不希望被問到的問題，但是幾乎每個(gè)人都會被問到，比較多的答案是"管理者"。但是近幾年來，許多公司都已經(jīng)建立了專門的技術(shù)途徑。這些工作地位往往被稱作"顧問"、"參議**" 或"高級軟件工程師"等等。當(dāng)然，說出其他一些你感興趣的職位也是可以的，比如產(chǎn)品銷售部經(jīng)理，生產(chǎn)部經(jīng)理等一些與你的專業(yè)有相關(guān)背景的工作。要知道，考官總是喜歡有進(jìn)取心的應(yīng)聘者，此時(shí)如果說"不知道"，或許就會使你喪失一個(gè)好機(jī)會。最普通的回答應(yīng)該是"我準(zhǔn)備在技術(shù)領(lǐng)域有所作為"或"我希望能按照公司的管理思路發(fā)展"。
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展6）
——商業(yè)銀行上線感謝信3篇
商業(yè)銀行上線感謝信1
尊敬的*政法大學(xué)師生：
我們xx市商業(yè)銀行是坐落在北國江城——xx市的一家地方性股份制銀行。幾年來，我們的經(jīng)營規(guī)模迅速擴(kuò)張，各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)取得了突破性進(jìn)展。為了建設(shè)一支高素質(zhì)的**隊(duì)伍，進(jìn)一步把企業(yè)做大做強(qiáng)，我們在全國一些重點(diǎn)大學(xué)招聘了一批好范文。我們在*政法大學(xué)招聘期間得到了學(xué)校**及就業(yè)指導(dǎo)中心的老師和同學(xué)的大力**，使我們深受感動。在這里，我們向*政法大學(xué)**及就業(yè)指導(dǎo)中心的`老師和同學(xué)表示深深的謝意。向加盟我們的學(xué)生表示熱烈的祝賀，同時(shí)也對廣大同學(xué)的大力**表示感謝!
最后，祝*政法大學(xué)**、老師、同學(xué)身體健康!工作學(xué)習(xí)進(jìn)步!
xx市商業(yè)銀行董事長、行長畢xx
20xx-12-15
商業(yè)銀行上線感謝信2
深圳奧尊信息科技有限公司：
xx市商業(yè)銀行新一代綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)系統(tǒng)經(jīng)過貴公司及我行全行上下的共同努力，于20xx年4月30日正式上線，5月8日，標(biāo)志我行電子化建設(shè)取得顯著標(biāo)志的"三江"銀行卡在青海西寧首次發(fā)行，截止20xx年5月30日，新系統(tǒng)運(yùn)行已趨于正常，各項(xiàng)新業(yè)務(wù)也逐步得到了開展，在此，我行向貴公司西寧項(xiàng)目組成員吳雄、王海、羅攀峰、劉星、孫聯(lián)勝、馬明、徐建等的艱辛工作表示感謝！尤其向?yàn)槲倚行孪到y(tǒng)上線做出巨大貢獻(xiàn)的吳雄、王海兩位同志表示最真摯的感謝！也為雙方的合作成功表示忠心祝賀！
xx市商業(yè)銀行科技處
二oxx年六月一日
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展7）
——商業(yè)銀行大堂經(jīng)理述職報(bào)告3篇
商業(yè)銀行大堂經(jīng)理述職報(bào)告1
本年的各項(xiàng)工作基本告一段落了，在這里我簡要的總結(jié)一下我在這一年中的工作情況。
一、年度主要工作情況
今年我在XX支行擔(dān)任大堂經(jīng)理一職，隨著商業(yè)銀行的市場化，服務(wù)也越來越受到重視，而大堂這個(gè)工作是客戶接觸我行優(yōu)質(zhì)服務(wù)的開端，是客戶對我行的第一印象，因此我行對我們的要求也格外嚴(yán)格；大堂經(jīng)理是連接客戶、高柜柜員、客戶經(jīng)理、理財(cái)經(jīng)理的紐帶。我們不僅是工作人員，同時(shí)也是客戶的代言人。在客戶迷茫時(shí)，我們?yōu)槠渲该鞣较�；在客戶遇到困難時(shí)，我們施予援手；當(dāng)客戶不解時(shí)，我們耐心解釋；我們要隨時(shí)隨地，急客戶所急，想客戶所想，以完美無缺的服務(wù)去贏得每一位客戶。要讓每一位客戶感受到我們的微笑，感受到我們的熱情，感受到我們的專業(yè)，感受到賓至如歸的感覺。每當(dāng)客流量較大時(shí)，我就會大聲詢問：“幾號客戶請到幾號柜*理業(yè)務(wù)”，分流客戶任務(wù)，以免一些客戶中途離開的空號占據(jù)時(shí)間，保持營業(yè)廳內(nèi)良好的工作秩序。因?yàn)橹挥辛己玫臓I業(yè)秩序，我們才能成功地尋找到我們的目標(biāo)客戶，營銷我們的理財(cái)產(chǎn)品，引薦給我們的客戶經(jīng)理，實(shí)現(xiàn)服務(wù)與營銷一體化。
作為大堂服務(wù)人員，除了要對銀行的金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)知識熟悉外，更要加強(qiáng)自身職業(yè)道德修養(yǎng)，愛行敬業(yè)。在工作中，自覺維護(hù)國家、農(nóng)行、客戶的利益，遵守社會公德和職業(yè)道德。*時(shí)在工作中，大堂經(jīng)理的一言一行通常會第一時(shí)間受到客戶的關(guān)注，因此要求其綜合素質(zhì)必須相當(dāng)高。在服務(wù)禮儀上也要做到熱情、大方，主動、規(guī)范。優(yōu)質(zhì)的服務(wù)不能僅僅停留在環(huán)境美“三聲服務(wù)”行為規(guī)范等方面，應(yīng)該是一種主動意識，一種負(fù)責(zé)態(tài)度，一種良好的工作心態(tài)。更需要柜員問，要形成環(huán)節(jié)整體互動，默契配合。只有秩序好、流程好、整體好才能做到最好。為了更好的提高自己的服務(wù)水*，和業(yè)務(wù)水*，我參加銀行從業(yè)資****、基金從業(yè)資****，并順利通過。在今后的工作中，我更要不斷地提高工作質(zhì)量和服務(wù)藝術(shù)，更好地為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
二、工作中存在的問題
1、學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世。面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。理論基礎(chǔ)、專業(yè)知識、文化水*、工作方法等不能適應(yīng)新的要求。
2、在工作較累的時(shí)候，有過松弛思想，這是自己**素質(zhì)不高，也是世界觀、人生觀、價(jià)值觀解決不好的表現(xiàn)。
在新的一年里，我要努力學(xué)習(xí)服務(wù)技巧和專業(yè)知識，提高自身業(yè)務(wù)水*，以新的面貌，為客戶提供更好更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
商業(yè)銀行大堂經(jīng)理述職報(bào)告2
尊敬的**、親愛的同事們：
大家好！
從20xx年到現(xiàn)在，我在xx銀行擔(dān)任大堂經(jīng)理也要一年了。在這一年當(dāng)中我學(xué)到了很多金融方面的知識，也逐漸體會到了在一個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，大堂經(jīng)理的作用有多么重要，接下來就讓我匯報(bào)一下這一年的工作：
首先，大堂經(jīng)理是一個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的形象大使。當(dāng)客戶來辦理業(yè)務(wù)時(shí)，關(guān)注的不僅僅是室內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生，業(yè)務(wù)辦理和等候的時(shí)間長短，還包括是否能夠及時(shí)且詳盡的得到自己想要咨詢的答案，有沒有得到更優(yōu)質(zhì)更全面的服務(wù)。而最早直接面對客戶、最早知道客戶的需求、最早能幫助到客戶的人是我。所以，微笑面對客戶，認(rèn)真傾聽客戶的需求，及時(shí)高效地幫客戶解決問題就顯得很重要了，因?yàn)榇藭r(shí)，我的任何言談舉止都將**工行的形象。
另外，我們的柜員做的都是與金錢有關(guān)的細(xì)致工作，容不得一點(diǎn)差錯(cuò)。他們每天都要辦很多筆業(yè)務(wù)，工作壓力一定極大。如果有些顧客在他們辦理業(yè)務(wù)時(shí)**來進(jìn)行咨詢，不但影響了他們的工作，還極易因此出現(xiàn)失誤操作，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)，如果停下來為客戶解答，就影響了正在辦理的業(yè)務(wù)；如果不予理睬，又會得罪客戶。兩者都會導(dǎo)致投訴或者客戶的流失的風(fēng)險(xiǎn)。
作為大堂經(jīng)理，多向柜員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、多與柜員溝通了解業(yè)務(wù)流程，對每個(gè)柜員辦理業(yè)務(wù)的流程、習(xí)慣有所掌握，才能更好的在客戶與柜員之間建立更有效的溝通*臺，只有將這些輔助工作做在前面，我才能盡自己所能為他們分擔(dān)壓力，同時(shí)為客戶提供更好、更全面、更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
因此在大堂經(jīng)理的崗位上，我圍繞崗位職責(zé)主要開展了以下工作：
一、分流、引導(dǎo)客戶。根據(jù)客戶的需求，引導(dǎo)客戶到相關(guān)的業(yè)務(wù)區(qū)域辦理業(yè)務(wù)，向客戶推薦使用自助設(shè)備辦理業(yè)務(wù)，指導(dǎo)客戶了解和使用各種電子機(jī)具和電子服務(wù)渠道，并鼓勵(lì)客戶逐漸以電子銀行服務(wù)渠道作為進(jìn)行日常的非現(xiàn)金類交易操作的主要渠道，節(jié)省客戶在銀行等待及填寫表格的時(shí)間，更可以足不出戶輕松辦理業(yè)務(wù)。
二、為客戶提供基本的咨詢服務(wù)，解決客戶遇到的業(yè)務(wù)問題。并根據(jù)客戶需求，主動推薦各種新型、高回報(bào)的理財(cái)產(chǎn)品和分行新一期的特色優(yōu)惠服務(wù)。
三、識別優(yōu)質(zhì)客戶。根據(jù)分層次服務(wù)的原則，給予其特別關(guān)注和優(yōu)先服務(wù)，依據(jù)客戶的星級及資金閑置情況，向客戶經(jīng)理推薦有潛力的優(yōu)質(zhì)客戶。
四、遵守大堂經(jīng)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。及時(shí)、耐心、高效地處理客戶意見、批評和誤會，保障網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場及時(shí)、高質(zhì)和高效率的服務(wù)，提高客戶滿意度。
在上述工作開展的過程中，我認(rèn)為自己的不足之處還很多，仍有以下幾方面需要改進(jìn)：
一、我在接待客戶時(shí)雖然很熟練但很多時(shí)候流于表面，沒有更深層次地挖掘客戶的需求，推薦產(chǎn)品主動性有待加強(qiáng)。
二、在日常工作中需要處理的雜務(wù)較多，占用了較多時(shí)間，以致于對優(yōu)質(zhì)客戶的關(guān)注度不夠。
三、有時(shí)只單純?yōu)榱私鉀Q問題而解決問題，沒有認(rèn)真的思考問題產(chǎn)生的源頭，沒能杜絕問題的再次發(fā)生。
四、在與客戶交往和關(guān)系維護(hù)時(shí)**簡單，營銷效果并不明顯，營銷技巧有待提高。
結(jié)合我這一年來的所得，我非常慶幸自己得到了在這個(gè)崗位上見習(xí)的機(jī)會，也很感謝工行的幫助。無論將來我從事哪一行，做什么工作，重視團(tuán)隊(duì)合作；耐心、細(xì)致、熱情的服務(wù)態(tài)度；更加專業(yè)的知識積累；以及一顆好奇且不斷進(jìn)取的心，都能為我?guī)砀庸饷鞯那巴尽?/p>
謝謝大家！
商業(yè)銀行大堂經(jīng)理述職報(bào)告3
尊敬的**、親愛的同事們：
大家好！
通過崗位競聘，我成為了我行的大堂經(jīng)理。通過這倆個(gè)多月的大堂工作，我感受頗多，現(xiàn)跟大家匯報(bào)如下：
說句實(shí)話，我剛開始擔(dān)任大堂工作，心理壓力很大，總感覺自己能力有限，擔(dān)心自己做不好。大堂經(jīng)理工作主要是要跟客戶進(jìn)行面對面的交流，答疑解惑，解決客戶糾紛等等。而我認(rèn)為，這些不是我最擅長的，但是在**和同事們的鼓勵(lì)下，特別是在我行營銷導(dǎo)入后，我逐漸克服心理障礙，懂得利用自己的優(yōu)勢，盡最大的努力完成好**安排的各項(xiàng)工作。
現(xiàn)在我已經(jīng)逐步融入到這個(gè)工作中，我的心態(tài)也有了很大的轉(zhuǎn)變。在每天的日常工作中，我不斷熟悉所有的業(yè)務(wù)，除了基本的儲蓄和對公業(yè)務(wù)外，還有像轉(zhuǎn)賬電話、POSE機(jī)、信用卡、個(gè)人貸款等這些不在營業(yè)大廳辦理的業(yè)務(wù)，我都進(jìn)行了詳細(xì)的了解并從中總結(jié)出一些要點(diǎn)，向客戶解說，使他們對我行的業(yè)務(wù)有了一個(gè)大體的了解，并且愿意在我行辦理。而我在解答問題的過程中，也分擔(dān)了柜員的壓力，每當(dāng)這個(gè)時(shí)候我都覺得很有成就感。
同時(shí)在實(shí)踐中我也總結(jié)出銀行業(yè)競爭的法寶，就是服務(wù)+細(xì)節(jié)+高效率=成功。排隊(duì)等候時(shí)間長，必然會擠走部分優(yōu)質(zhì)客戶，那就從疏導(dǎo)開始做起，并且瞅準(zhǔn)機(jī)會向一些優(yōu)質(zhì)客戶推薦辦理我行的貴賓卡，疏導(dǎo)他們到貴賓窗口辦理；對使用銀行卡辦理業(yè)務(wù)的客戶，推介我行自動存取款一體機(jī)以及終端機(jī)辦理業(yè)務(wù)；個(gè)人匯款較多的客戶，推薦其辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。這些都適當(dāng)?shù)臏p輕了前臺的工作壓力。
在其他工作方面，巡視大廳內(nèi)外的衛(wèi)生狀況，保持大廳和門外整潔衛(wèi)生。另外，每天及時(shí)的分類整理企業(yè)回單，使每個(gè)企業(yè)都能及時(shí)的拿到回單。特別是對鴻銳集團(tuán)的回單，逐一按照對賬單進(jìn)行勾兌，確�；貑瓮暾麩o遺漏。同時(shí)，還要做好營業(yè)室**的助手，確保營業(yè)室各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，做好大客戶的維護(hù)與營銷。在20xx年底，在大家的共同努力下，完成了1500多戶的金卡治理，成功營銷理財(cái)產(chǎn)品1750萬，較好的完成了行**下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。
在這倆個(gè)多月的時(shí)間，對大堂的工作雖然掌握了一些工作的方法和技巧，但仍然距離一個(gè)合格的大堂經(jīng)理還有很大的距離。在新的一年，我為自己制定更高的目標(biāo)，決定從以下幾個(gè)方面來鍛煉自己，提高自己的整體素質(zhì)。
一、業(yè)務(wù)方面。要有系統(tǒng)扎實(shí)的業(yè)務(wù)知識，既要掌握主要業(yè)務(wù)知識，又要認(rèn)識較為冷門的業(yè)務(wù)知識；既要有較高的.**理論水*，又要能詳細(xì)的介紹各種業(yè)務(wù)的操作流程；既要熟悉傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，又要及時(shí)掌握新興業(yè)務(wù)。
二、營銷方面。要學(xué)習(xí)營銷知識，掌握營銷技巧，延續(xù)營銷導(dǎo)入的學(xué)習(xí)成果，充分利用CFE系統(tǒng)，做好現(xiàn)有客戶的基礎(chǔ)維護(hù)工作，并積極開拓新的高價(jià)值客戶。
三、心理方面。大堂經(jīng)理要較強(qiáng)的外交溝通能力，語言、舉止、形體、氣質(zhì)應(yīng)富有魅力，在性格上要熱情開朗，語言上要風(fēng)趣詼諧，在處理棘手問題還要矯健變通，在業(yè)務(wù)操作上要審慎負(fù)責(zé)。
總之，感謝大家在這倆個(gè)多月中對我工作的**與幫助，以及對我不足之處的寬容與諒解。在今后的一年里，我會更加嚴(yán)格要求自己，提高自己的履職能力，是自己成為一名業(yè)務(wù)全面的大堂經(jīng)理！
謝謝大家！
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展8）
——商業(yè)銀行杠桿率管理辦法最新版3篇
商業(yè)銀行杠桿率管理辦法最新版1
第一條 為有效**商業(yè)銀行杠桿化程度，維護(hù)商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《*******銀行業(yè)**管理法》和《*******商業(yè)銀行法》,制定本辦法。
第二條 本辦法適用于在*******境內(nèi)**設(shè)立的商業(yè)銀行,包括中資銀行、外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行。
第三條 本辦法所稱杠桿率，是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率。
第四條 商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。
第五條 *銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)按照本辦法規(guī)定對商業(yè)銀行的杠桿率及其管理狀況實(shí)施**檢查。
第六條 *銀監(jiān)會對銀行業(yè)的整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，加強(qiáng)對銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范。
商業(yè)銀行杠桿率管理辦法最新版2
第七條 商業(yè)銀行杠桿率的計(jì)算公式為：
第八條 一級資本和一級資本扣減項(xiàng)為《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》所定義的一級資本和一級資本扣減項(xiàng)。
第九條 調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的計(jì)算公式如下所示：
從調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額中扣除的一級資本扣減項(xiàng)不包括商業(yè)銀行因自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益。
第十條 商業(yè)銀行在計(jì)算調(diào)整后的`表內(nèi)外資產(chǎn)余額時(shí),除本辦法另有規(guī)定外，不考慮抵質(zhì)押品、保證和信用衍生產(chǎn)品等信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋因素。
第十一條 調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額為扣減針對相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備或會計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額。
第十二條 衍生產(chǎn)品資產(chǎn)余額按照本辦法附件1列示的方法計(jì)算。
第十三條 證券融資交易資產(chǎn)余額按照本辦法附件2列示的方法計(jì)算。
第十四條 調(diào)整后的表外項(xiàng)目余額按照如下方式計(jì)算：
(一)表外項(xiàng)目中可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾按照10%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算。
(二)其他表外項(xiàng)目按照《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算。
可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾是指商業(yè)銀行在協(xié)議中書面列明，無需事先通知、有權(quán)隨時(shí)撤銷，或由于借款人的信用狀況惡化，可以有效自動撤銷，而且撤銷不會引起糾紛、訴訟或給銀行帶來成本的承諾。
第十五條 商業(yè)銀行計(jì)算并表杠桿率時(shí)，并表范圍和計(jì)算方式依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于計(jì)算并表資本充足率的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
商業(yè)銀行杠桿率管理辦法最新版3
第十六條 境內(nèi)外已經(jīng)上市的商業(yè)銀行，以及未上市但上一年年末并表總資產(chǎn)超過1**元***的其他商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照下列要求和本辦法附件3的規(guī)定，披露杠桿率相關(guān)信息：
(一)在半年度和年度財(cái)務(wù)報(bào)告中按照本辦法附件3的模板一和模板二披露杠桿率相關(guān)信息，或在半年度和年度財(cái)務(wù)報(bào)告中提供查閱上述信息的網(wǎng)址鏈接。
(二)在季度財(cái)務(wù)報(bào)告中至少披露杠桿率水*、一級資本凈額和調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額等信息。除披露當(dāng)期數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露前3個(gè)季度的數(shù)據(jù)。
(三)對杠桿率的各期變化、影響杠桿率變化的主要因素、相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目與本辦法規(guī)定的杠桿率相關(guān)項(xiàng)目之間的差異等做出說明。
第十七條 除第十六條規(guī)定的商業(yè)銀行外，其他商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少按照發(fā)布財(cái)務(wù)報(bào)告的頻率，在財(cái)務(wù)報(bào)告中或銀行網(wǎng)站披露杠桿率信息。
其他商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少披露杠桿率水*、一級資本凈額和調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額等信息。
商業(yè)銀行因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前十五個(gè)工作日向銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)申請延遲。
商業(yè)銀行如何管理風(fēng)險(xiǎn)3篇（擴(kuò)展9）
——我國商業(yè)銀行薪酬管理論文
我國商業(yè)銀行薪酬管理論文1
一、引言
完善的銀行薪酬管理體系對商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控具有重要的導(dǎo)向作用，也是其推動業(yè)務(wù)發(fā)展、提升經(jīng)營業(yè)績的重要**。但薪酬管理執(zhí)行不力，也可能導(dǎo)致激勵(lì)扭曲，助長過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)行為，對金融穩(wěn)定帶來不利影響。從2008年國際金融危機(jī)來看，薪酬機(jī)制存在嚴(yán)重缺陷是造成高管過度冒進(jìn)，導(dǎo)致金融危機(jī)爆發(fā)的原因之一。因此，在金融危機(jī)發(fā)生后，國際性**以及各國監(jiān)管部門紛紛出臺措施**金融機(jī)構(gòu)薪酬機(jī)制。2009年4月，金融穩(wěn)定理事會發(fā)布了《穩(wěn)健薪酬實(shí)踐的原則》，并隨后出臺了《穩(wěn)健薪酬原則的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)》，力求提升金融機(jī)構(gòu)薪酬激勵(lì)機(jī)制的合理性與科學(xué)性。2009年8月，英國金融服務(wù)管理局公布《薪酬準(zhǔn)則》，要求金融機(jī)構(gòu)薪酬**必須與有效的風(fēng)險(xiǎn)管理**相結(jié)合，監(jiān)管**對金融機(jī)構(gòu)的薪酬**進(jìn)行評估，對違反規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)采取必要的懲罰措施。2010年7月，**通過了《多德—弗蘭克華爾街**和消費(fèi)者保護(hù)法案》（簡稱“《多德—弗蘭克法案”），明確美聯(lián)儲對企業(yè)高管薪酬進(jìn)行**，并可強(qiáng)行中止金融機(jī)構(gòu)不恰當(dāng)、不謹(jǐn)慎的薪酬方案，以確保高管薪酬**不會導(dǎo)致對風(fēng)險(xiǎn)的過度追求。
我國也不斷加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)薪酬管理****，*于2009年4月下發(fā)了《關(guān)于國有金融機(jī)構(gòu)2008年度高管人員薪酬分配有關(guān)問題的通知》，對國有金融機(jī)構(gòu)高管的薪酬進(jìn)行了初步規(guī)范。2009年9月，人力資源和社會保障部等六部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范**企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理的指導(dǎo)意見》，明確國有金融企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬結(jié)構(gòu)和水*，并要求與業(yè)績考核掛鉤。2010年2月，*頒布了《**金融企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬審核管理辦法》。作為銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門，銀監(jiān)會也于2010年2月發(fā)布《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，要求各商業(yè)銀行自上而下建立薪酬水*與經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)水*相匹配的薪酬**。從目前現(xiàn)實(shí)情況來看，我國商業(yè)銀行薪酬管理****取得了一定的成效，但也存在著薪酬結(jié)構(gòu)不合理、薪酬激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤不足、偏重短期激勵(lì)等一些突出問題，會給銀行長期可持續(xù)發(fā)展留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。
二、我國商業(yè)銀行薪酬管理的基本情況
�。ㄒ唬┬匠旯芾眢w制
在總行層面，目前各商業(yè)銀行初步建立了以董事會作為責(zé)任主體的薪酬管理**架構(gòu)。董事會下設(shè)薪酬管理委員會，負(fù)責(zé)全行薪酬**和**的審議。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對薪酬**執(zhí)行情況進(jìn)行**。經(jīng)營管理層作為薪酬**執(zhí)行機(jī)構(gòu)，下設(shè)績效考核委員會，負(fù)責(zé)指導(dǎo)全行人力資源管理的**實(shí)施，該委員會一般由人力資源部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、內(nèi)部審計(jì)部、風(fēng)險(xiǎn)**部、合規(guī)部等部門組成。
在分支行層面，各商業(yè)銀行薪酬管理一般采取總行****、分行具體實(shí)施的管理模式，總行按期劃撥工資總額，年終匯算，分行負(fù)責(zé)員工薪酬的具體核算和支付。在薪酬管理**體系方面，各商業(yè)銀行普遍制定了銀行崗位職級管理實(shí)施辦法、薪酬管理實(shí)施辦法、績效考核管理辦法等。
�。ǘ┬匠杲Y(jié)構(gòu)體系
目前，各商業(yè)銀行薪酬基本上由基本薪酬、績效薪酬、福利性收入等構(gòu)成，而諸如股票期權(quán)、虛擬股票及員工持股計(jì)劃等形式的中長期激勵(lì)相對欠缺。
基本薪酬包括基本工資、崗位津貼和各種生活補(bǔ)貼，主要根據(jù)職位級別、工作崗位、工作年限等因素確定，并按月支付。銀行一般將崗位分為營銷類、管理類、**保障類等前中**多個(gè)序列，每個(gè)序列分為多個(gè)職位等級，每個(gè)職位等級分為幾個(gè)檔位，每個(gè)檔位對應(yīng)具體崗位的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。
績效薪酬主要與崗位履職和業(yè)務(wù)開展情況相掛鉤，一部分根據(jù)季度經(jīng)營業(yè)績考核情況，按月或按季發(fā)放，剩余部分根據(jù)年度考核結(jié)果以年終獎等形式支付。**來，績效薪酬在整個(gè)商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)中的占比逐步提高，一些銀行績效薪酬占薪酬總額的比例接近甚至超過50%，且區(qū)別不同類別人員占比有所不同。如某銀行規(guī)定，總行職能部門管理人員績效薪酬占總薪酬的40%，營銷人員績效薪酬占總薪酬的60%，柜臺人員績效薪酬占總薪酬50%。一些銀行為有效防控風(fēng)險(xiǎn)，對高管以及對風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工的績效薪酬還采取了遞延支付方式，其中高管績效薪酬延期支付的比例一般超過40%，延期期限一般為3年。同時(shí)，一些商業(yè)銀行還制定了績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。
福利性收入包括保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。保險(xiǎn)費(fèi)主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、統(tǒng)籌醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等。一些股份制商業(yè)銀行還為職工購買了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和企業(yè)年金。
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隨著市場競爭的加劇，各商業(yè)銀行普遍強(qiáng)化了績效考核在薪酬管理中的作用。
從績效考核的實(shí)施方式來看，績效考核主要包括對機(jī)構(gòu)的考核和對人員的考核兩方面，考核頻度主要有月度考核、季度考核、年度考核�？冃Э己朔绞綖槎靠己伺c定性考核相結(jié)合，一般由績效考核小組對重要經(jīng)營管理指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核評分，評分結(jié)果和績效薪酬掛鉤。一些大型銀行和一些股份制商業(yè)銀行采用了關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）、*衡積分卡等國際通行的績效管理方法，在二級分行績效考核辦法中比較注重以經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)（EVA和RAROC）導(dǎo)向，兼顧質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)模與效益的相互*衡。為了避免利益沖突，審計(jì)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)**部門員工的薪酬相對**，對其考核主要與銀行的風(fēng)險(xiǎn)**能力相關(guān)。
從績效考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)來看，盡管各商業(yè)銀行存在一定差異，但基本上均由經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)**指標(biāo)和社會責(zé)任指標(biāo)等三類指標(biāo)組成。經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)包括資產(chǎn)指標(biāo)、負(fù)債指標(biāo)、中間業(yè)務(wù)指標(biāo)、利潤指標(biāo)等。風(fēng)險(xiǎn)**指標(biāo)包括資本充足率、流動性比例、貸款集中度、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件事故發(fā)生情況等。社會責(zé)任指標(biāo)包括**合規(guī)經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)管理及信貸**的執(zhí)行情況、服務(wù)質(zhì)量等。一些銀行還將對小微企業(yè)的信貸投放指標(biāo)作為績效考核重要指標(biāo)之一，鼓勵(lì)加大對小微企業(yè)的信貸**力度。
從績效考核結(jié)果的應(yīng)用來看，績效考核結(jié)果已成為各商業(yè)銀行薪酬發(fā)放的主要依據(jù)，除了物質(zhì)報(bào)酬之外，很多商業(yè)銀行也將績效考核結(jié)果同時(shí)作為員工個(gè)人培訓(xùn)、獎懲、晉升的重要參考，或作為對被考核單位或部門授權(quán)調(diào)整、資源分配的依據(jù)。例如，一些銀行對客戶經(jīng)理的.等級劃分按照綜合業(yè)務(wù)量情況進(jìn)行掛檔評定，對于考核得分低、排名靠后的部門或支行負(fù)責(zé)人，采取降級或免職的處理方式。
三、我國商業(yè)銀行薪酬管理中存在的不足
�。ㄒ唬﹤�(gè)別銀行機(jī)構(gòu)對薪酬****還存在一定的認(rèn)識誤區(qū)
一些商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村信用社對薪酬**的認(rèn)識和理解仍存在偏差，認(rèn)為薪酬**就是全體漲工資，未能體現(xiàn)“突出效益、兼顧公*、嚴(yán)格考核、按績?nèi)〕辍钡脑瓌t。薪酬與崗位的匹配程度較低，向重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵崗位的傾斜力度不夠，尚未按業(yè)績考核拉開檔次，不能對員工起到有效的激勵(lì)作用。
（二）中長期激勵(lì)約束機(jī)制缺失，薪酬結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化
總體上看，商業(yè)銀行薪酬仍以短期為主，結(jié)構(gòu)還較為單一。**來，各商業(yè)銀行績效薪酬占總薪酬的比例有所上升，但諸如股票期權(quán)、虛擬股票及員工持股計(jì)劃等形式的長期激勵(lì)在各商業(yè)銀行尤其是地方法人金融機(jī)構(gòu)中基本上還不存在。遞延支付機(jī)制也尚未在商業(yè)銀行薪酬管理中得到普遍運(yùn)用。一些已經(jīng)建立了遞延支付機(jī)制的商業(yè)銀行，也存在遞延期限與銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露不相一致的問題，一定程度上弱化了該機(jī)制在約束經(jīng)營者冒險(xiǎn)行為、防范道德風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。
�。ㄈ┻^于強(qiáng)調(diào)存款等經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，對風(fēng)險(xiǎn)**和社會效益指標(biāo)重視不夠
一些銀行客觀上存在“重發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn)”的現(xiàn)象，如一些中小銀行在績效考核中存款指標(biāo)的權(quán)重就占到經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的60%以上，而對風(fēng)險(xiǎn)**等指標(biāo)的權(quán)重較低。如某銀行將經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)分設(shè)為100，信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)合規(guī)等指標(biāo)作為扣減項(xiàng)，扣分上限僅為30分。部分銀行對于考核期間發(fā)生資金案件、火災(zāi)等事故，僅采取扣分的懲罰；而對主管**，僅對涉案金額在一定金額以上的重大違法案件取消主管**的當(dāng)月績效獎，無法起到應(yīng)有的警示作用。
�。ㄋ模┎糠帚y行考核指標(biāo)的客觀性與靈活性有所欠缺
銀行中**人員的考核是整個(gè)績效考核中最難精確衡量的一個(gè)環(huán)節(jié)，因?yàn)橹?*人員的工作性質(zhì)難以通過較為準(zhǔn)確的定量數(shù)據(jù)反映，即便有這樣的數(shù)據(jù)，也存在繁瑣和取得周期較長等問題，這都可能一定程度上形成績效考核結(jié)果的主觀性。此外，一些銀行經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的設(shè)置缺乏靈活性，例如在年初下達(dá)各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)劃時(shí)，未充分考慮到監(jiān)管環(huán)境及市場因素變化，在監(jiān)管環(huán)境或市場因素變化后，年初下達(dá)的指標(biāo)任務(wù)往往不切實(shí)際，造成分支機(jī)構(gòu)為完成任務(wù)而采取一些非常**，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)**的弱化并催生不正當(dāng)市場競爭。
�。ㄎ澹┮恍┿y行對全面績效管理的理解較為狹隘
科學(xué)的績效管理應(yīng)該是包括績效計(jì)劃、績效輔導(dǎo)、績效評估及績效結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)及關(guān)鍵管理活動在內(nèi)的循環(huán)體系。而實(shí)際工作中一些銀行把績效考核簡單等同于績效管理，而忽略了績效輔導(dǎo)等重要環(huán)節(jié)，在一定程度上導(dǎo)致績效管理缺乏有效的寬度，也容易導(dǎo)致在績效管理中輕過程、重結(jié)果，使績效考核**缺乏持續(xù)的計(jì)劃、指導(dǎo)、評定和激勵(lì)作用，不利于發(fā)揮績效考核持續(xù)提升績效水*和績效貢獻(xiàn)的重要作用。
�。﹤�(gè)別銀行人力資源系統(tǒng)電子化水*不高，影響薪酬管理效率
一些中小銀行人力資源系統(tǒng)比較滯后，薪酬管理還停留在半手工階段，員工薪酬需要由人力資源部的員工手工計(jì)算，再手工錄入到人力資源系統(tǒng)，既影響了薪酬管理效率，也存在操作風(fēng)險(xiǎn)。
四、相關(guān)**建議
�。ㄒ唬┮酝晟萍�(lì)約束機(jī)制為核心，加強(qiáng)薪酬資源配置，推進(jìn)以崗位價(jià)值為基礎(chǔ)的薪酬體系**
商業(yè)銀行應(yīng)繼續(xù)完善以綜合績效考核為基礎(chǔ)的薪酬資源配置機(jī)制，加強(qiáng)以價(jià)值和效益為導(dǎo)向的工資總額分配辦法，緊扣商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略，加大對重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)戰(zhàn)略、重點(diǎn)業(yè)務(wù)的薪酬資源投入力度，激勵(lì)價(jià)值創(chuàng)造。
（二）立足現(xiàn)實(shí)，構(gòu)建多元化薪酬激勵(lì)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)短期激勵(lì)與長期激勵(lì)相協(xié)調(diào)
商業(yè)銀行應(yīng)逐步建立包括限制性股票、股票期權(quán)在內(nèi)的中長期激勵(lì)機(jī)制，使高管和員工重視企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展，避免短期性冒險(xiǎn)行為。嚴(yán)格績效薪酬遞延支付，使延期支付比例和期限直接與相關(guān)人員的崗位、責(zé)任和所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，進(jìn)而使工作人員的行為更加長期化，使短期激勵(lì)和長期風(fēng)險(xiǎn)**更加*衡和一致。
（三）加強(qiáng)績效輔導(dǎo)與反饋工作，逐步形成考核循環(huán)系統(tǒng)，進(jìn)一步提升績效效果
商業(yè)銀行應(yīng)改變過去傳統(tǒng)意義上績效考核替代績效管理的認(rèn)識和做法，完善績效管理環(huán)節(jié)，特別是要加強(qiáng)各層面績效管理過程中原來比較缺乏的績效輔導(dǎo)與信息反饋環(huán)節(jié)的工作，逐步將績效輔導(dǎo)貫穿于日常管理工作。
�。ㄋ模┩晟瓶冃Э己藰�(biāo)準(zhǔn)和考核方法，科學(xué)設(shè)置績效考核指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)銀行可持續(xù)發(fā)展
商業(yè)銀行應(yīng)按照監(jiān)管部門要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定合理的薪酬**、**和方案。進(jìn)一步完善績效考核標(biāo)準(zhǔn)和考核方法，績效考核指標(biāo)設(shè)置應(yīng)以企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向，具體考核指標(biāo)設(shè)置應(yīng)充分體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增加值這一核心目標(biāo)，同時(shí)考慮長期性指標(biāo)與短期性指標(biāo)*衡、財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)*衡、先導(dǎo)性指標(biāo)與滯后性指標(biāo)*衡，逐步引導(dǎo)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式和增長方式，增加可持續(xù)發(fā)展能力。
（五）加大薪酬信息披露力度，強(qiáng)化銀行機(jī)構(gòu)薪酬監(jiān)管，構(gòu)建對銀行機(jī)構(gòu)薪酬的多重**機(jī)制
商業(yè)銀行董事會應(yīng)加強(qiáng)對本行薪酬****執(zhí)行情況的**，審計(jì)部門應(yīng)定期開展薪酬**設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況的專項(xiàng)審計(jì)，并及時(shí)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告給董事會和相關(guān)監(jiān)管部門。與此同時(shí)，商業(yè)銀行要建立健全薪酬信息披露機(jī)制，加大薪酬信息披露，加強(qiáng)股東和公眾對銀行的**。監(jiān)管部門應(yīng)定期**銀行機(jī)構(gòu)尤其是缺乏外部**的中小法人銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的薪酬**，對存在突出問題的金融機(jī)構(gòu)采取一定的監(jiān)管措施。
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