第1篇：小公司財務(wù)管理制度

全體財務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度做好自己的本職工作。對待工作認(rèn)真踏實，樹立為客戶服務(wù)意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。

一、財務(wù)部職責(zé)范圍

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法*。

2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。

3、采取切實有效的措施保*公司資金和財產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。

4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。

5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。

6、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。

7、負(fù)責(zé)公司材料庫、辦公用品庫的管理。

8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。

9、及時核算和上繳各種稅金。

10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。

11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。

12、加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。

13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。

二、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度

借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：

1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財務(wù)部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金*質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。

2、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金*質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。

3、購置固定資產(chǎn)借款：

第2篇：商貿(mào)公司財務(wù)管理制度

湛*天坤貿(mào)易有限公司財務(wù)管理制度

第一條 為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

第二條 公司財務(wù)部門的職能是:

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。

(二)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

(三)厲行節(jié)約，合理使用資金。

(四)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

(五)對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。

第三條 會計的主要工作職責(zé)是:

(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。

(二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向董事長提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。

(三)妥善保管會計憑*、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

(四)完成公司交于的其他工作。

第四條 出納的主要工作職責(zé)是:

(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐

支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)董事長批準(zhǔn)。

(三)應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。

(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)董事長簽字后，方可生效。

(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

(六)配合會計做好各種帳務(wù)處理。

(七)完成公司交于的其他工作。

第五條 支票管理:

(一)由公司出納或董事長指定專人保管。支票使用時須有"支票領(lǐng)用單"，經(jīng)董事長批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋*、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。

(二)支票付款后憑支票存根，*由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、董事長審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑*號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在"支票領(lǐng)用單"及登記簿上注銷。

第六條 現(xiàn)金管理:

公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須董事長簽字。董事長外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。

財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫<現(xiàn)金領(lǐng)用單>，并寫明用

途和金額，由董事長批準(zhǔn)后提取。

財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦。

公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫<借款單>，經(jīng)會計審核；交董事長批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款日期的，在當(dāng)月*中扣還。

第七條:報銷制度及流程:

(一)出差借款

1。借款人按規(guī)定填寫<借款單>，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

2。審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→會計復(fù)核→總經(jīng)理審批。

3。財務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

4。 還借款:出差人員應(yīng)在返回5個工作日內(nèi)按實際辦理報銷還款手續(xù)。

5。 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從*中扣回。

(二)日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。

1。報銷人必須取得相應(yīng)的合法*(相關(guān)規(guī)定見*管理制 度)，且*背面有經(jīng)辦人簽名。

2。填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用*質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致(不得涂改)；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

3。報銷流程:報銷人先填寫費(fèi)用報銷單(附原始*) →會計復(fù)核→總經(jīng)理審批→出納支付現(xiàn)金→審批后的報銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財務(wù)部，按日常費(fèi)用報銷流程付款或沖抵借支。

第八條:會計的檔案管理:

凡是本公司的會計憑*、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔，由董事長指定專人保管。

會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)董事長批準(zhǔn)。

第九條:會計交接工作管理:

財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，確定準(zhǔn)確無誤后簽訂一式三份的移交清單，移交人，接交人，監(jiān)交人各持一 份。

財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)交。

第十條 處罰辦法 :出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。

(一)違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑*、帳表、文件資料的；

(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑*、會計帳簿的；

(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的；

(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及*挪用公司

款項的；

(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

附 則

第十一條 本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

第十二條 本制度自公布之日起生效。

2023年12月12日

第3篇：財務(wù)公司管理制度目錄

第一部分 綜合管理制度

公司章程

組織機(jī)構(gòu)框架圖

部門職責(zé)和崗位職責(zé)

內(nèi)部控制管理規(guī)定

授權(quán)管理辦法

風(fēng)控審查委員會工作制度

貸款審查委員會工作制度

投資審查委員會工作制度

考評審查委員會工作制度

經(jīng)理辦公會工作制度

突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案

資產(chǎn)負(fù)債比例*管理辦法

資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理辦法

資產(chǎn)質(zhì)量五級分類實施標(biāo)準(zhǔn)

不良資產(chǎn)管理辦法

重大事項報告制度

秘密保護(hù)管理辦法

合同管理規(guī)定

*管理辦法

檔案管理辦法

公文處理實施辦法

物資采購及工程招標(biāo)管理暫行辦法

加強(qiáng)委托代理行為管理的補(bǔ)充規(guī)定

第二部分 人事管理制度

高級管理人員從業(yè)守則(暫行)

高中級管理人員選拔任用管理辦法

員工行為規(guī)范

公司員工守則

交易員行為規(guī)范

員工著裝規(guī)定

用工管理辦法

員工休假管理規(guī)定

勞動紀(jì)律管理辦法

員工教育培訓(xùn)管理辦法

離崗離任審計制度(試行)

第三部分 *學(xué)習(xí)與廉政建設(shè)制度 黨風(fēng)廉政建設(shè)制度

*學(xué)習(xí)制度

[廠務(wù)公開"實施辦法

員工廉潔自律[十不準(zhǔn)"

員工廉潔自律十不準(zhǔn)實施細(xì)則

第四部分 會計與財務(wù)管理制度 會計基本制度

預(yù)算管理制度

財務(wù)管理辦法

財務(wù)審批制度

固定資產(chǎn)管理辦法

統(tǒng)計信息管理辦法

法定存款準(zhǔn)備金繳存辦法

資產(chǎn)質(zhì)量損失準(zhǔn)備金提取管理辦法

費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)及管理辦法

勞動防護(hù)用品和崗位保健津貼發(fā)放規(guī)定

關(guān)于對保*金存款、擔(dān)保物會計核算的暫行規(guī)定

第五部分 結(jié)算管理制度

**結(jié)算賬戶管理辦法

單位定期存款管理辦法

單位通知存款管理辦法

單位協(xié)定存款管理辦法

結(jié)算業(yè)務(wù)支付結(jié)算辦法

*管理辦法

單位存款查詢、凍結(jié)、劃款管理規(guī)定 空白重要憑*管理制度

結(jié)算會計憑*管理制度

賬務(wù)核對工作制度

電子結(jié)算業(yè)務(wù)管理暫行辦法

電子驗印管理規(guī)定

資金(存款)*管理辦法

[休眠賬戶"管理辦法

結(jié)算會計人員權(quán)限管理制度

事后監(jiān)督實施細(xì)則

第六部分 信貸管理制度

資金管理辦法

綜合授信管理辦法

同業(yè)拆借管理辦法

*貼現(xiàn)管理辦法

*轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)*作規(guī)程

貸款管理辦法

抵押、質(zhì)押貸款管理辦法

擔(dān)保管理辦法

商業(yè)承兌匯票承兌管理辦法 買方信貸管理辦法

資租賃管理試行辦法

消費(fèi)借款管理辦法

協(xié)助交易款項收付業(yè)務(wù)管理試行辦法 委托貸款管理辦法

合同文本格式

保*金質(zhì)押合同

承包保函

承兌協(xié)議書

出具體函申請書

出具保函協(xié)議書

反擔(dān)保函

借款合同

權(quán)利質(zhì)押合同

授信協(xié)議

投標(biāo)保函

委托存貸款合同

委托存款合同

預(yù)收款退款保函

質(zhì)量保函

最高額保*合同

第七部分 投資業(yè)務(wù)管理制度 金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資管理辦法 *券投資業(yè)務(wù)管理辦法

*券投資業(yè)務(wù)管理實施細(xì)則 *券投資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法 *券投資信息系統(tǒng)管理辦法 承銷企業(yè)債券業(yè)務(wù)管理辦法 保險代理業(yè)務(wù)管理試行辦法

第八部分 計算機(jī)信息管理制度 計算機(jī)管理辦法

綜合查詢系統(tǒng)管理規(guī)定

計算機(jī)機(jī)房出入管理規(guī)定

計算機(jī)*作權(quán)限管理規(guī)定

計算機(jī)安全應(yīng)急制度

第九部分物業(yè)保衛(wèi)管理制度

消防安全管理辦法

消防器材、設(shè)施管理規(guī)定 車輛管理辦法

物業(yè)管理暫行規(guī)定 門衛(wèi)管理制度

第十部分 稽核監(jiān)督管理制度 內(nèi)部稽核管理規(guī)定

主要業(yè)務(wù)和管理活動稽核要點