新三板掛牌流程詳解 新三板掛牌流程及費(fèi)用(五篇)
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新三板掛牌流程詳解 新三板掛牌流程及費(fèi)用篇一
地點(diǎn):北京市西城區(qū)金融大街丁26號(hào)金陽(yáng)大廈 時(shí)間:*月中旬(待定)
邀請(qǐng)人員:詳見(jiàn)邀請(qǐng)名單、電話聯(lián)系后發(fā)邀請(qǐng)函并要求對(duì)方回執(zhí)確定參加人員人數(shù) 具體安排:
一、制作胸牌、胸花、宣傳冊(cè)
二、租賃股轉(zhuǎn)會(huì)議中心、確定具體參會(huì)人員、會(huì)場(chǎng)布置(座簽、座位安排、資料擺放)
三、接站--提前聯(lián)系參會(huì)人員以何種方式到京是否需要接站,需要接站的我方會(huì)安排專人負(fù)責(zé)接站。
四、住宿--在會(huì)議中心附近選擇合適酒店,確定參會(huì)人員住宿房間制作出房間布局圖并安排專人指引
五、掛牌儀式--10點(diǎn)來(lái)賓到會(huì)議中心簽到、10:30主持人向貴賓講解敲鐘事宜、10:30儀式開(kāi)始,主持人介紹出席嘉賓、10:35-11:00掛牌企業(yè)地方領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)代表、中介機(jī)構(gòu)代表發(fā)言 11:05 掛牌企業(yè)地方領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)高管、中介機(jī)構(gòu)高管共同敲響,并合影留戀 11:10舉杯祝賀掛牌成功,請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)在財(cái)富大門前合影留念 11:15參觀《場(chǎng)外市場(chǎng)博覽中心》及《掛牌企業(yè)展示中心》 11:30來(lái)賓退出
六、宴請(qǐng)--確定領(lǐng)導(dǎo)座次及桌數(shù),股轉(zhuǎn)中心有宴會(huì)廳確定在股轉(zhuǎn)中心接待如沒(méi)有安排在股轉(zhuǎn)中心附近合適酒店,確定宴會(huì)所用煙、酒、水
七、旅游參觀--確定參加人員安排旅游參觀地點(diǎn)(故宮、香山)
八、贈(zèng)送禮品--贈(zèng)送精美紀(jì)念品
九、送站--提前給參會(huì)人員預(yù)訂回程車票并按參會(huì)人員要求送站
新三板掛牌流程詳解 新三板掛牌流程及費(fèi)用篇二
基于茉印股份對(duì)新三板掛牌具體流程的梳理
一、股改前準(zhǔn)備階段
(一)掛牌公司負(fù)責(zé)事項(xiàng)
1、企業(yè)決定并聘請(qǐng)證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu),簽訂相關(guān)協(xié)議。
2、在中介機(jī)構(gòu)指導(dǎo)下,準(zhǔn)備企業(yè)歷史沿革資料,梳理企業(yè)歷史沿革。
3、準(zhǔn)備財(cái)務(wù)資料,進(jìn)行清產(chǎn)核貸,規(guī)范報(bào)告期會(huì)計(jì)核算。
4、準(zhǔn)備對(duì)外投資相關(guān)資料,梳理企業(yè)對(duì)外投資情況。
5、在律師的指導(dǎo)下,整理企業(yè)關(guān)聯(lián)方的相關(guān)資料,梳理關(guān)聯(lián)方關(guān)系,分析企業(yè)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。
6、在律師的指導(dǎo)下,梳理公司的業(yè)務(wù)類型、各類業(yè)務(wù)的流程,整理企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)資質(zhì),分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合法性。
7、在律師的指導(dǎo)下,整理公司報(bào)告期內(nèi)的訴訟資料、處罰資料,分析公司、實(shí)際控制人、控股股東、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在最近24個(gè)月內(nèi)是否存在重大違法違規(guī)行為。
8、整理公司各項(xiàng)規(guī)章制度,分析公司內(nèi)部控制制度的合理性、執(zhí)行的有效性,9、控股股東、實(shí)際控制人與董事、監(jiān)事和高管溝通,初步確定股份公司的董事、監(jiān)事和高管的設(shè)置及人選,并準(zhǔn)備相關(guān)簡(jiǎn)歷資料。
(二)中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)事項(xiàng)
1、前期盡調(diào)
券商、會(huì)計(jì)師、律師等中介機(jī)構(gòu)人員對(duì)企業(yè)進(jìn)行前期盡職調(diào)查,發(fā)現(xiàn)企業(yè)在歷史經(jīng)營(yíng)中存在的不規(guī)范問(wèn)題,判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性、獨(dú)立性,分析企業(yè)是否存在重大法律、財(cái)務(wù)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),分析企業(yè)是否存在影響改制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的其他問(wèn)題。
2、制定改制方案 各中介機(jī)構(gòu)根據(jù)前期盡調(diào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出建議,召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì),與企業(yè)的實(shí)際控制人、控股股東、高級(jí)管理人員充分溝通,擬定公司存在問(wèn)題的解決方案,擬定公司業(yè)務(wù)調(diào)整,股權(quán)、資產(chǎn)調(diào)整方案,在此基礎(chǔ)上形成改制掛牌整體方案和工作時(shí)間表,初步確定改制基準(zhǔn)日。
3、落實(shí)方案、做好規(guī)范
券商牽頭協(xié)調(diào)企業(yè)及各個(gè)中介機(jī)構(gòu)改制工作的節(jié)奏,落實(shí)改制方案,推動(dòng)解決前期調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,總體把握企業(yè)是否達(dá)到改制的目標(biāo)和原則要求;幫助企業(yè)建立健全公司治理結(jié)構(gòu);知道企業(yè)建立完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度。
二、股改階段
(一)具體操作階段
1、掛牌公司負(fù)責(zé)事項(xiàng)
(1)有限公司召開(kāi)董事會(huì),決議進(jìn)行股份制改造,確定股份制改造的基準(zhǔn)日,確定審議、評(píng)估、驗(yàn)資等中介機(jī)構(gòu)。
(2)到有限公司登記的工商行政管理部門辦理擬成立股份公司名稱預(yù)核準(zhǔn)手續(xù),該名稱預(yù)核準(zhǔn)有效期為六個(gè)月。
(3)完成以改制基準(zhǔn)日為會(huì)計(jì)報(bào)表日的會(huì)計(jì)核算、封賬工作。
(4)有限責(zé)任公司召開(kāi)股東會(huì),審議《審計(jì)報(bào)告》、《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》,審議改制方案,就整體折股方案、出資方式、出資比例、變更公司類型等事項(xiàng)做出決議。
(5)在律師的指導(dǎo)下,公司準(zhǔn)備《股份公司發(fā)起人協(xié)議書(shū)》、《股份公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等資料,指導(dǎo)公司發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)通知,準(zhǔn)備申辦工商變更登記的相關(guān)文件。
(6)在律師的指導(dǎo)下,股份公司發(fā)起人簽訂《股份公司發(fā)起人協(xié)議書(shū)》,確定各發(fā)起人的股權(quán)比例,設(shè)立股份公司籌備委員會(huì),發(fā)出召開(kāi)股份公司創(chuàng)立大會(huì)暨第一次股東大會(huì)的通知。
(7)召開(kāi)職工代表大會(huì),選舉職工監(jiān)事。
(8)召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)暨第一屆臨時(shí)股東大會(huì),審議發(fā)起人關(guān)于公司股份改制 2 情況的報(bào)告,通過(guò)公司章程,選舉董事會(huì)成員和監(jiān)事會(huì)成員等。
(9)股份公司董事會(huì)召開(kāi)第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議,選舉董事長(zhǎng),聘任經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員,審議公司各項(xiàng)內(nèi)控制度。
(10)股份公司監(jiān)事會(huì)召開(kāi)第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議,選舉監(jiān)事會(huì)主席。(11)股份公司董事會(huì)委派人員向工商行政管理部門提交變更為股份有限公司的相關(guān)申報(bào)材料。領(lǐng)取股份公司《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。
2、中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)事項(xiàng)(1)會(huì)計(jì)師、評(píng)估機(jī)構(gòu)
①會(huì)計(jì)師、評(píng)估機(jī)構(gòu)到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行改制審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估工作。
②會(huì)計(jì)師出具《審計(jì)報(bào)告》初稿,與企業(yè)、券商、律師、評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通后,出具正式審計(jì)報(bào)告。
③評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估,出具《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》初稿,與企業(yè)、主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所溝通后,出具正式《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》。
④會(huì)計(jì)師進(jìn)行驗(yàn)資并出具改制的《驗(yàn)資報(bào)告》。(2)律師、券商
①律師事務(wù)所指導(dǎo)公司簽署發(fā)起人協(xié)議。
②律師協(xié)助股份公司完成創(chuàng)立大會(huì)的相關(guān)法律文件及“三會(huì)”議事規(guī)則等的起草,核查擬任董監(jiān)高的任職資格。
③律師和券商對(duì)股份公司章程、“三會(huì)”議事規(guī)則進(jìn)行講解,幫助公司股東及高管知悉公司治理要求。
④律師和券商協(xié)助股份公司召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)暨第一次股東大會(huì)、第一屆董事會(huì)第一次會(huì)議和第一屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議,完成董事、監(jiān)事的選舉及高管的人名等事項(xiàng)。
(二)改制收尾階段
改制收尾階段,掛牌公司還應(yīng)做好以下后續(xù)工作:
1、制作股份公司公章,變更相關(guān)證照、銀行賬戶名稱,辦理相關(guān)資產(chǎn)和資質(zhì)過(guò)戶手續(xù)。
2、通知客戶、供應(yīng)商、債權(quán)債務(wù)人等利益相關(guān)人公司改制更名事宜。
3、制定、修改、完善公司各項(xiàng)內(nèi)部規(guī)章制度,完善公司治理和內(nèi)部控制。
三、材料制作階段
(一)會(huì)計(jì)師事務(wù)所
會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具兩年及一期的審計(jì)報(bào)告。
(二)律師事務(wù)所
1、律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū);
2、對(duì)有關(guān)申請(qǐng)文件提供鑒證意見(jiàn)。
(三)券商
券商在材料制作階段,主要負(fù)責(zé)以下工作:
1、完成盡職調(diào)查工作底稿、盡職調(diào)查報(bào)告及出具公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)初稿。
2、就掛牌公司治理、三板交易規(guī)則、信息披露等事項(xiàng)對(duì)公司股東及高管進(jìn)行輔導(dǎo)。
3、與公司就公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)進(jìn)行溝通和反饋。
4、內(nèi)核會(huì)議審核通過(guò),并出具推薦報(bào)告。
5、完成全套申報(bào)材料。
四、申報(bào)
1、券商向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)報(bào)送申報(bào)材料。
2、針對(duì)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的反饋意見(jiàn),中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查工作,券商和會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別出具反饋回復(fù),律師事務(wù)所出具補(bǔ)充法律意見(jiàn)書(shū)。
3、經(jīng)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)審核通過(guò)后,股份公司取得同意掛牌函。
五、掛牌
此階段,掛牌公司在券商指導(dǎo)和協(xié)助下,完成以下工作:
1、申請(qǐng)股份簡(jiǎn)稱及股份代碼。
2、辦理股份集中登記托管等工作。
3、披露公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)、推薦報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和法律意見(jiàn)等相關(guān)文件。
4、股份開(kāi)始掛牌。
新三板掛牌流程詳解 新三板掛牌流程及費(fèi)用篇三
新三板掛牌流程
企業(yè)股份制改造和進(jìn)入“新三板”市場(chǎng)需要的中介機(jī)構(gòu)
企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)入“新三板”掛牌,程序上與主板市場(chǎng)、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)相同,需要聘請(qǐng)券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、科技咨詢與評(píng)估機(jī)構(gòu)!靶氯濉笔袌(chǎng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定
目前,在“新三板”進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓,一般股東每年可轉(zhuǎn)讓1/3,董、監(jiān)事與高管每年可轉(zhuǎn)讓1/4。另外,關(guān)于“新三板”市場(chǎng)的融資功能拓展,定向增資和公開(kāi)發(fā)行制度的研究和實(shí)踐均在積極進(jìn)行!靶氯濉笔袌(chǎng)掛牌遵循的規(guī)則
“新三板”市場(chǎng)采取備案制,賦予券商的權(quán)利很大,但責(zé)任也很大,對(duì)主辦券商項(xiàng)目小組和內(nèi)核小組的人員構(gòu)成和工作有更高的要求,其中項(xiàng)目小組至少須有律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、行業(yè)分析師各一人組成。內(nèi)核小組也需要有注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師、資深投資銀行專家、資深行業(yè)專家等組成。
企業(yè)在“新三板”市場(chǎng)掛牌前后需要完成的工作
(1)召開(kāi)董事會(huì)和股東大會(huì)就股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)做出決議;
(2)與主辦報(bào)價(jià)券商簽訂推薦掛牌報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;
(3)向當(dāng)?shù)卣暾?qǐng)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)企業(yè)資格;
(4)配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和調(diào)查。會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告;律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)、對(duì)公司股東名冊(cè)的鑒證意見(jiàn)。
(5)配合主辦報(bào)價(jià)券商項(xiàng)目小組盡職調(diào)查,形成如下文件:盡職調(diào)查報(bào)告、推薦報(bào)告、股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)、調(diào)查工作底稿。
(6)配合主辦報(bào)價(jià)券商組織材料、接受主辦報(bào)價(jià)券商的內(nèi)部審核;
(7)配合主辦報(bào)價(jià)券商組織材料向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)備;
(8)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)向主辦報(bào)價(jià)券商出具備案確認(rèn)函后,到工商部門辦理股份登記退出手續(xù)。以后的企業(yè)年檢在工商部門,股東名冊(cè)在登記公司;
(9)與中國(guó)證券登記結(jié)算公司深圳分公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議,并與主辦報(bào)價(jià)券商共同辦理股份登記手續(xù)和在交易所的掛牌手續(xù);
(10)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓前二個(gè)報(bào)價(jià)日,在代辦股份轉(zhuǎn)讓信息披露平臺(tái)披露股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū),主辦報(bào)價(jià)券商同時(shí)披露推薦報(bào)告。
在“新三板”市場(chǎng)掛牌后運(yùn)作成本有多少?
(1)信息披露費(fèi)(深圳信息公司收。1萬(wàn)元/年;
(2)監(jiān)管費(fèi)(主辦報(bào)價(jià)券商收。杭s1萬(wàn)元/年;
(3)交易傭金:0.15%;
(4)印花稅:0;
(5)紅利個(gè)人所得稅:0-10%。
在“新三板”市場(chǎng)能否融資?
可以。新三板掛牌企業(yè)可以轉(zhuǎn)讓股份,也可以定向增發(fā)。同時(shí),企業(yè)在國(guó)家證券交易平臺(tái)上掛牌,增加了企業(yè)的信用等級(jí),更利于獲得銀行貸款和戰(zhàn)略投資。但目前還不能直接向社會(huì)公眾發(fā)行股票募集資金。在“新三板”市場(chǎng)掛牌是否有損企業(yè)形象?
“新三板”市場(chǎng)掛牌的公司是具有高成長(zhǎng)性的優(yōu)質(zhì)高新技術(shù)企業(yè),“新三板”市場(chǎng)是高新技術(shù)企業(yè)便利高效的投融資平臺(tái),在“新三板”市場(chǎng)掛牌不僅不影響企業(yè)形象,反而可以幫助企業(yè)樹(shù)立形象,規(guī)范發(fā)展。在“新三板”市場(chǎng)掛牌是否影響ipo和境外上市?
中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行部和國(guó)際部有專門的發(fā)言人解答這個(gè)問(wèn)題,答案是不影響,甚至?xí)捎谄髽I(yè)在“新三板”市場(chǎng)掛牌中表現(xiàn)積極、運(yùn)作良好而起到促進(jìn)ipo進(jìn)程的作用。
在“新三板”市場(chǎng)掛牌是否就必須出讓股份?
股權(quán)的處置權(quán)在股東本身,可以交易也可以不交易,即允許出現(xiàn)掛牌后“零交易”的情況。
在“新三板”市場(chǎng)掛牌的企業(yè)能否轉(zhuǎn)板?
股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是高新技術(shù)企業(yè)的孵化器,通過(guò)規(guī)范運(yùn)作,達(dá)到主板上市條件時(shí),可通過(guò)“綠色通道”轉(zhuǎn)板上市,相關(guān)規(guī)則待掛牌公司數(shù)量達(dá)到一定規(guī)模后出臺(tái)。
在“新三板”市場(chǎng)掛牌后對(duì)企業(yè)重組有何影響?
企業(yè)掛牌后取得一個(gè)無(wú)形資產(chǎn)----殼資源,可以充分利用它進(jìn)行資本運(yùn)作。另外,企業(yè)有了知名度后,更容易吸引風(fēng)險(xiǎn)資本投入,引入戰(zhàn)略投資者,企業(yè)更方便地進(jìn)行資產(chǎn)并購(gòu)與重組。
新三板掛牌操作流程
根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定,主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板的股票上市發(fā)行實(shí)行審核制,企業(yè)登陸主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板,都要向證監(jiān)會(huì)上報(bào)申請(qǐng)材料,業(yè)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)審核通過(guò)方可,這就意味著上市的時(shí)間成本、人力成本和費(fèi)用成本均較為昂貴,而根據(jù)《證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法(暫行)》(以下簡(jiǎn)稱“試點(diǎn)辦法”)和《主辦券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份進(jìn)入證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱“掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則”)等相關(guān)規(guī)定,新三板市場(chǎng)在協(xié)會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管下,實(shí)行備案制,形成了以協(xié)會(huì)自律性管理為主導(dǎo),政府及券商相配合的多層次監(jiān)管體制。新三板掛牌操作流程如下:
新三板業(yè)務(wù)的掛牌流程,主要分為以下步驟
1、股份制改造
新三板市場(chǎng)主要以非上市股份有限企業(yè)為主,目前尚處于有限企業(yè)階段的擬掛牌企業(yè)首先需要啟動(dòng)股改程序。根據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,擬掛牌企業(yè)需成立滿兩年,為保證企業(yè)業(yè)績(jī)的連續(xù)性,擬掛牌企業(yè)應(yīng)以股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限企業(yè)整體變更為股份企業(yè)。
2、主辦券商盡職調(diào)查
盡職調(diào)查是指主辦券商遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則,通過(guò)實(shí)地考察等方法,對(duì)擬掛牌企業(yè)進(jìn)行調(diào)查,有充分理由確信企業(yè)符合試點(diǎn)辦法規(guī)定的掛牌條件以及推薦掛牌備案文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的過(guò)程。
主辦券商針對(duì)擬掛牌企業(yè)設(shè)立專門的項(xiàng)目小組,至少包括注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師和行業(yè)分析師各一名,并確定項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目小組制定項(xiàng)目方案,協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)及擬掛牌企業(yè)之間的關(guān)系,跟進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度。資產(chǎn)評(píng)估企業(yè)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)完成相應(yīng)的審計(jì)和法律調(diào)查工作后,項(xiàng)目小組復(fù)核《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》《審計(jì)報(bào)告》、《法律意見(jiàn)書(shū)》等文件,根據(jù)《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》,以財(cái)務(wù)、法律和行業(yè)三個(gè)方面為中心,開(kāi)展對(duì)擬掛牌企業(yè)內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)政策穩(wěn)健性、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、企業(yè)治理和合法合規(guī)等事項(xiàng)的盡職調(diào)查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,梳理問(wèn)題,理順關(guān)系,與擬掛牌企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)通力合作,徹底解決擬掛牌企業(yè)歷史上存在的諸如出資瑕疵、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等問(wèn)題,建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu),規(guī)范企業(yè)運(yùn)作,協(xié)助企業(yè)制定可行的持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略,幫助企業(yè)家樹(shù)立正確的上市和資本運(yùn)作觀念,把握企業(yè)的營(yíng)利模式、市場(chǎng)定位、核心競(jìng)爭(zhēng)力、可持續(xù)正常潛力等亮點(diǎn)并制作《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》、《盡職調(diào)查報(bào)告》及工作底稿等申報(bào)材料。
3、證券企業(yè)內(nèi)核
這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié),主辦券商內(nèi)核委員會(huì)議審議擬掛牌企業(yè)的書(shū)面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會(huì)推薦掛牌。
主辦券商新三板業(yè)務(wù)內(nèi)核委員會(huì)對(duì)前述項(xiàng)目小組完成的《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》及《盡職調(diào)查報(bào)告》等相關(guān)備案文件進(jìn)行審核,出具審核意見(jiàn),關(guān)注項(xiàng)目小組是否已按照《盡職調(diào)查工作指引》的要求對(duì)擬推薦企業(yè)進(jìn)行了勤勉盡責(zé)的盡職調(diào)查;發(fā)現(xiàn)擬掛牌企業(yè)存在的仍需調(diào)查或整改的問(wèn)題,提出解決思路;同意推薦目標(biāo)企業(yè)掛牌的,向協(xié)會(huì)出具《推薦報(bào)告》。
4、報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核
這是新三板掛牌的決定性階段,中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)審查備案文件并做出是否備案的決定。
通過(guò)內(nèi)核后,主辦券商將備案文件上報(bào)至協(xié)會(huì),協(xié)會(huì)決定受理的,向其出具受理通知書(shū),自受理之日起五十個(gè)工作日內(nèi),對(duì)備案文件進(jìn)行審查,核查擬掛牌企業(yè)是否符合新三板試點(diǎn)辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定,如有異議的可以向主辦券商提出書(shū)面或口頭的反饋意見(jiàn),由主辦券商答復(fù)。無(wú)異議的,則向主辦券商出具備案確認(rèn)函。
協(xié)會(huì)要求主辦券商對(duì)備案文件予以補(bǔ)充或修改的,受理文件時(shí)間自協(xié)會(huì)收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見(jiàn)的下一個(gè)工作日起重新計(jì)算。
協(xié)會(huì)對(duì)備案文件經(jīng)多次反饋仍有異議,決定不予備案的,應(yīng)向主辦券商出具書(shū)面通知并說(shuō)明原因。
5、股份登記和托管
依據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,投資者持有的擬掛牌企業(yè)的股份應(yīng)當(dāng)托管在主辦券商處,初始登記的股份應(yīng)托管在主辦券商處。推薦主辦券商取得協(xié)會(huì)備案確認(rèn)函后,輔助擬掛牌企業(yè)在掛牌前與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議,辦理全部股份的集中登記。
綜觀來(lái)看,新三板的掛牌速度較快,通常意義上講,如擬掛牌企業(yè)需進(jìn)行股改的,大約需要2-3個(gè)月;主辦券商進(jìn)場(chǎng)盡職調(diào)查及內(nèi)核大約1-2個(gè)月;協(xié)會(huì)審查(包括反饋時(shí)間)需要2個(gè)月;經(jīng)協(xié)會(huì)核準(zhǔn)后可以進(jìn)行股份登記掛牌,全部流程預(yù)計(jì)需要半年左右的時(shí)間,當(dāng)然,如果企業(yè)自身存在法律或財(cái)務(wù)等某方面的障礙需要整改的,前述時(shí)間會(huì)隨著整改進(jìn)度而有所調(diào)整。
新三板掛牌流程詳解 新三板掛牌流程及費(fèi)用篇四
新三板掛牌流程及具體步驟
一.新三版簡(jiǎn)介
新三板,即代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng),是指以具有代辦股份轉(zhuǎn)讓資格的證券公司為核心,為非上市公眾公司和非公眾股份有限公司提供規(guī)范股份轉(zhuǎn)讓服務(wù)的股份轉(zhuǎn)讓平臺(tái)。
二.新三版掛牌條件
1、存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,存續(xù)期間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算;
2、主營(yíng)業(yè)務(wù)突出,具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力;
3、公司治理結(jié)構(gòu)健全,運(yùn)作規(guī)范;
4、股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī);
5、取得北京市人民政府出具的非上市公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)資格確認(rèn)函;
(必須為中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè))
6、協(xié)會(huì)要求的其他條件。
三.新三版掛牌效用
1、該系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)要求較低。
2、融資成本低。
3、股份流動(dòng)變現(xiàn)快
4、有利于今后主板,創(chuàng)業(yè)板上市
四.申請(qǐng),掛牌流程與具體步驟
(一)申請(qǐng)流程
1、公司申請(qǐng)掛牌須取得地方政府出具的《試點(diǎn)資格確認(rèn)函》并由具備推薦主辦券商業(yè)務(wù)資格的券商(以下簡(jiǎn)稱“主辦券商”)向協(xié)會(huì)推薦。
2、主辦券商需對(duì)擬掛牌公司進(jìn)行盡職調(diào)查、召開(kāi)內(nèi)核會(huì)議,并決定是否向協(xié)會(huì)推薦備案。
3、協(xié)會(huì)對(duì)備案文件進(jìn)行嚴(yán)格的書(shū)面審查,承擔(dān)主要的監(jiān)管職責(zé)。
4、公司掛牌后,主辦券商履行持續(xù)信息披露義務(wù),負(fù)有較大的推薦責(zé)任。
(二)掛牌流程
1、股份制改造
新三板市場(chǎng)主要以非上市股份有限公司為主,目前尚處于有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動(dòng)股改程序。根據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,擬掛牌公司需成立滿兩年,為保證公司業(yè)績(jī)的連續(xù)性,擬掛牌公司應(yīng)以股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限公司整體變更為股份公司。
2、主辦券商盡職調(diào)查
盡職調(diào)查是指主辦券商遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則,通過(guò)實(shí)地考察等方法,對(duì)擬掛牌公司進(jìn)行調(diào)查,有充分理由確信公司符合試點(diǎn)辦法規(guī)定的掛牌條件以及推薦掛牌備案文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的過(guò)程。
主辦券商針對(duì)擬掛牌公司設(shè)立專門的項(xiàng)目小組,至少包括注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師和行業(yè)分析師各一名,并確定項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目小組制定項(xiàng)目方案,協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)及擬掛牌公司之間的關(guān)系,跟進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度。資產(chǎn)評(píng)估公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)完成相應(yīng)的審計(jì)和法律調(diào)查工作后,項(xiàng)目小組復(fù)核《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》《審計(jì)報(bào)告》、《法律意見(jiàn)書(shū)》等文件,根據(jù)《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》,以財(cái)務(wù)、法律和行業(yè)三個(gè)方面為中心,開(kāi)展對(duì)擬掛牌公司內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)政策穩(wěn)健性、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、公司治理和合法合規(guī)等事項(xiàng)的盡職調(diào)查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,梳理問(wèn)題,理順關(guān)系,與擬掛牌公司、中介機(jī)構(gòu)通力合作,徹底解決擬掛牌公司歷史上存在的諸如出資瑕疵、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等問(wèn)題,建立健全公司法人治理結(jié)構(gòu),規(guī)范公司運(yùn)作,協(xié)助公司制定可行的持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略,幫助企業(yè)家樹(shù)立正確的上市和資本運(yùn)作觀念,把握企業(yè)的營(yíng)利模式、市場(chǎng)定位、核心競(jìng)爭(zhēng)力、可持續(xù)正常潛力等亮點(diǎn)并制作《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》、《盡職調(diào)查報(bào)告》及工作底稿等申報(bào)材料。
3、證券公司內(nèi)核
這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié),主辦券商內(nèi)核委員會(huì)議審議擬掛牌公司的書(shū)面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會(huì)推薦掛牌。
主辦券商新三板業(yè)務(wù)內(nèi)核委員會(huì)對(duì)前述項(xiàng)目小組完成的《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》及《盡職調(diào)查報(bào)告》等相關(guān)備案文件進(jìn)行審核,出具審核意見(jiàn),關(guān)注項(xiàng)目小組是否已按照《盡職調(diào)查工作指引》的要求對(duì)擬推薦公司進(jìn)行了勤勉盡責(zé)的盡職調(diào)查;發(fā)現(xiàn)擬掛牌公司存在的仍需調(diào)查或整改的問(wèn)題,提出解決思路;同意推薦目標(biāo)公司掛牌的,向協(xié)會(huì)出具《推薦報(bào)告》。
4、報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核
這是新三板掛牌的決定性階段,中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)審查備案文件并做出是否備案的決定。
通過(guò)內(nèi)核后,主辦券商將備案文件上報(bào)至協(xié)會(huì),協(xié)會(huì)決定受理的,向其出具受理通知書(shū),自受理之日起五十個(gè)工作日內(nèi),對(duì)備案文件進(jìn)行審查,核查擬掛牌公司是否符合新三板試點(diǎn)辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定,如有異議的可以向主辦券商提出書(shū)面或口頭的反饋意見(jiàn),由主辦券商答復(fù)。無(wú)異議的,則向主辦券商出具備案確認(rèn)函。
協(xié)會(huì)要求主辦券商對(duì)備案文件予以補(bǔ)充或修改的,受理文件時(shí)間自協(xié)會(huì)收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見(jiàn)的下一個(gè)工作日起重新計(jì)算。
協(xié)會(huì)對(duì)備案文件經(jīng)多次反饋仍有異議,決定不予備案的,應(yīng)向主辦券商出具書(shū)面通知并說(shuō)明原因。
5、股份登記和托管
依據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,投資者持有的擬掛牌公司的股份應(yīng)當(dāng)托管在主辦券商處,初始登記的股份應(yīng)托管在主辦券商處。推薦主辦券商取得協(xié)會(huì)備案確認(rèn)函后,輔助擬掛牌公司在掛牌前與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議,辦理全部股份的集中登記。
新三板掛牌流程詳解 新三板掛牌流程及費(fèi)用篇五
新三板掛牌操作流程
根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定,主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板的股票上市發(fā)行實(shí)行審核制,企業(yè)登陸主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板,都要向證監(jiān)會(huì)上報(bào)申請(qǐng)材料,業(yè)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)審核通過(guò)方可,這就意味著上市的時(shí)間成本、人力成本和費(fèi)用成本均較為昂貴,而根據(jù)《證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法(暫行)》(以下簡(jiǎn)稱“試點(diǎn)辦法”)和《主辦券商推薦中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份進(jìn)入證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱“掛牌業(yè)務(wù)規(guī)則”)等相關(guān)規(guī)定,新三板市場(chǎng)在協(xié)會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管下,實(shí)行備案制,形成了以協(xié)會(huì)自律性管理為主導(dǎo),政府及券商相配合的多層次監(jiān)管體制。新三板掛牌操作流程如下:
新三板業(yè)務(wù)的掛牌流程,主要分為以下步驟
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1、股份制改造
新三板市場(chǎng)主要以非上市股份有限企業(yè)為主,目前尚處于有限企業(yè)階段的擬掛牌企業(yè)首先需要啟動(dòng)股改程序。根據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,擬掛牌企業(yè)需成立滿兩年,為保證企業(yè)業(yè)績(jī)的連續(xù)性,擬掛牌企業(yè)應(yīng)以股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值整體折股即由有限企業(yè)整體變更為股份企業(yè)。
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2、主辦券商盡職調(diào)查
盡職調(diào)查是指主辦券商遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)信用的原則,通過(guò)實(shí)地考察等方法,對(duì)擬掛牌企業(yè)進(jìn)行調(diào)查,有充分理由確信企業(yè)符合試點(diǎn)辦法規(guī)定的掛牌條件以及推薦掛牌備案文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的過(guò)程。
主辦券商針對(duì)擬掛牌企業(yè)設(shè)立專門的項(xiàng)目小組,至少包括注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師和行業(yè)分析師各一名,并確定項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目小組制定項(xiàng)目方案,協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)及擬掛牌企業(yè)之間的關(guān)系,跟進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度。資產(chǎn)評(píng)估企業(yè)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)完成相應(yīng)的審計(jì)和法律調(diào)查工作后,項(xiàng)目小組復(fù)核《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》《審計(jì)報(bào)告》、《法律意見(jiàn)書(shū)》等文件,根據(jù)《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》,以財(cái)務(wù)、法律和行業(yè)三個(gè)方面為中心,開(kāi)展對(duì)擬掛牌企業(yè)內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)政策穩(wěn)健性、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、企業(yè)治理和合法合規(guī)等事項(xiàng)的盡職調(diào)查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,梳理問(wèn)題,理順關(guān)系,與擬掛牌企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)通力合作,徹底解決擬掛牌企業(yè)歷史上存在的諸如出資瑕疵、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等問(wèn)題,建立健全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu),規(guī)范企業(yè)運(yùn)作,協(xié)助企業(yè)制定可行的持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略,幫助企業(yè)家樹(shù)立正確的上市和資本運(yùn)作觀念,把握企業(yè)的營(yíng)利模式、市場(chǎng)定位、核心競(jìng)爭(zhēng)力、可持續(xù)正常潛力等亮點(diǎn)并制作《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》、《盡職調(diào)查報(bào)告》及工作底稿等申報(bào)材料。
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3、證券企業(yè)內(nèi)核
這是新三板掛牌的重要環(huán)節(jié),主辦券商內(nèi)核委員會(huì)議審議擬掛牌企業(yè)的書(shū)面?zhèn)浒肝募Q定是否向協(xié)會(huì)推薦掛牌。
主辦券商新三板業(yè)務(wù)內(nèi)核委員會(huì)對(duì)前述項(xiàng)目小組完成的《股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》及《盡職調(diào)查報(bào)告》等相關(guān)備案文件進(jìn)行審核,出具審核意見(jiàn),關(guān)注項(xiàng)目小組是否已按照《盡職調(diào)查工作指引》的要求對(duì)擬推薦企業(yè)進(jìn)行了勤勉盡責(zé)的盡職調(diào)查;發(fā)現(xiàn)擬掛牌企業(yè)存在的仍需調(diào)查或整改的問(wèn)題,提出解決思路;同意推薦目標(biāo)企業(yè)掛牌的,向協(xié)會(huì)出具《推薦報(bào)告》。
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4、報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核
這是新三板掛牌的決定性階段,中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)審查備案文件并做出是否備案的決定。
通過(guò)內(nèi)核后,主辦券商將備案文件上報(bào)至協(xié)會(huì),協(xié)會(huì)決定受理的,向其出具受理通知書(shū),自受理之日起五十個(gè)工作日內(nèi),對(duì)備案文件進(jìn)行審查,核查擬掛牌企業(yè)是否符合新三板試點(diǎn)辦法和掛牌規(guī)則等規(guī)定,如有異議的可以向主辦券商提出書(shū)面或口頭的反饋意見(jiàn),由主辦券商答復(fù)。無(wú)異議的,則向主辦券商出具備案確認(rèn)函。
協(xié)會(huì)要求主辦券商對(duì)備案文件予以補(bǔ)充或修改的,受理文件時(shí)間自協(xié)會(huì)收到主辦券商的補(bǔ)充或修改意見(jiàn)的下一個(gè)工作日起重新計(jì)算。
協(xié)會(huì)對(duì)備案文件經(jīng)多次反饋仍有異議,決定不予備案的,應(yīng)向主辦券商出具書(shū)面通知并說(shuō)明原因。
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5、股份登記和托管
依據(jù)《試點(diǎn)辦法》的要求,投資者持有的擬掛牌企業(yè)的股份應(yīng)當(dāng)托管在主辦券商處,初始登記的股份應(yīng)托管在主辦券商處。推薦主辦券商取得協(xié)會(huì)備案確認(rèn)函后,輔助擬掛牌企業(yè)在掛牌前與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任企業(yè)簽訂證券登記服務(wù)協(xié)議,辦理全部股份的集中登記。
綜觀來(lái)看,新三板的掛牌速度較快,通常意義上講,如擬掛牌企業(yè)需進(jìn)行股改的,大約需要2-3個(gè)月;主辦券商進(jìn)場(chǎng)盡職調(diào)查及內(nèi)核大約1-2個(gè)月;協(xié)會(huì)審查(包括反饋時(shí)間)需要2個(gè)月;經(jīng)協(xié)會(huì)核準(zhǔn)后可以進(jìn)行股份登記掛牌,全部流程預(yù)計(jì)需要半年左右的時(shí)間,當(dāng)然,如果企業(yè)自身存在法律或財(cái)務(wù)等某方面的障礙需要整改的,前述時(shí)間會(huì)隨著整改進(jìn)度而有所調(diào)整。
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