保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額

　　保險(xiǎn)價(jià)值又稱為保險(xiǎn)價(jià)額，是指保險(xiǎn)標(biāo)的在某一特定時(shí)期內(nèi)以金錢估計(jì)的價(jià)值總額，是確定保險(xiǎn)金額和確定損失賠償?shù)挠?jì)算基礎(chǔ)。下面是小編整理的保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額的相關(guān)知識(shí)，歡迎大家參閱!

　　保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任最高限額。確定的保險(xiǎn)金額不同，所能獲得的賠償也不同。通常保險(xiǎn)金額有如下幾種確定方式：按市價(jià)確定保額、按重置價(jià)值確定保額、按雙方約定的價(jià)值確定保額(即定值保險(xiǎn))、以第一危險(xiǎn)方式賠償限額形式確定保額、以賬面值或賬面值加成確定保額等。保險(xiǎn)金額相當(dāng)于財(cái)產(chǎn)實(shí)際價(jià)值的保險(xiǎn)，稱為全額保險(xiǎn)(足額保險(xiǎn));保險(xiǎn)金額低于實(shí)際價(jià)值的保險(xiǎn)，稱為不足額投保;保險(xiǎn)金額高于實(shí)際價(jià)值的保險(xiǎn)，稱為超額保險(xiǎn)。不同的保險(xiǎn)標(biāo)的，可用不同的方法確認(rèn)其保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)金額的確定應(yīng)適當(dāng)，否則發(fā)生損失時(shí)，被保險(xiǎn)人可能會(huì)得不到足夠的賠償。

　　(一)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額確定方式種類：

　　1、按市價(jià)確定財(cái)產(chǎn)的保額，即按當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)行情進(jìn)行估價(jià)所核定的資產(chǎn)(如商品、貨物、建筑物、設(shè)備)的價(jià)值確定保險(xiǎn)金額。在保單上不約定保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值，只列明保險(xiǎn)金額作為賠償?shù)淖罡呦揞~。發(fā)生損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照標(biāo)的損失當(dāng)時(shí)的實(shí)際價(jià)值(市價(jià))計(jì)算賠款。

　　2、按財(cái)產(chǎn)的重置價(jià)值來(lái)確定其保額。重置價(jià)值是指重新置換或構(gòu)建同樣的全新國(guó)定資產(chǎn)所花成本及費(fèi)用的估價(jià)。它包括貨價(jià)、運(yùn)費(fèi)、工資、保險(xiǎn)費(fèi)、稅款等在內(nèi)。為適應(yīng)被保險(xiǎn)人重置財(cái)產(chǎn)的需要，保險(xiǎn)人允許被保險(xiǎn)人以超過(guò)實(shí)際價(jià)值的重置價(jià)值投保。如一臺(tái)舊機(jī)器可以按同類產(chǎn)品的新機(jī)器的價(jià)值作為保險(xiǎn)金額，以舊換新。按財(cái)產(chǎn)的重置價(jià)值作為保險(xiǎn)金額時(shí)，所定的保險(xiǎn)金額一般高于市價(jià)的20%左右，但具體比例，要根據(jù)重置或重建所需費(fèi)用來(lái)定。為了明確責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)附加“重置價(jià)值條款”。使用注意事項(xiàng)詳見(jiàn)該條款的解釋。

　　3、按雙方約定的保險(xiǎn)價(jià)值來(lái)確定財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)合同當(dāng)事人不約定保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值，但對(duì)于某些特殊標(biāo)的，如字畫、古玩、工藝品等，投保人或保險(xiǎn)人在投保時(shí)雙方事先約定一個(gè)金額，以此作為財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額。發(fā)生損失時(shí)不論所保財(cái)產(chǎn)在損失當(dāng)時(shí)、當(dāng)?shù)氐膶?shí)際價(jià)值(市價(jià))是多少，保險(xiǎn)人認(rèn)定保險(xiǎn)單上約定的保險(xiǎn)金額計(jì)算賠償。全部損失按保險(xiǎn)金額全額賠償，部分損失按照保險(xiǎn)金額乘以損失成數(shù)賠償。為了明確責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)加貼“定值保險(xiǎn)條款”。使用注意事項(xiàng)詳見(jiàn)該條款的解釋。

　　4、以約定的賠償限額來(lái)確定財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額(FIRSTLOSS BASIS)。這種承保方式與一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不同，其保額往往低于全部被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的'發(fā)生損失時(shí)，不論其保險(xiǎn)額站實(shí)際財(cái)產(chǎn)估價(jià)的比例多少，只要在保額內(nèi)被保險(xiǎn)人均按實(shí)際損失賠償。這種做法一般只適用于某些特大土木工程如地鐵、隧道、大壩、公里、橋梁等。

　　5、按保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的賬面原值或賬面原值加成數(shù)來(lái)確定保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額。發(fā)生損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。特別值得注意的是，此承保方式不適用于管理制度不嚴(yán)、賬務(wù)不清的企業(yè)。

　　6、保險(xiǎn)單明細(xì)表中列明的費(fèi)用，如“清理殘骸費(fèi)用”、“滅火費(fèi)用”、“施救費(fèi)用”、“專業(yè)費(fèi)用”等，一般以第一危險(xiǎn)責(zé)任賠償方式單獨(dú)列出保險(xiǎn)金額承保。每項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)計(jì)入總保險(xiǎn)金額病按約定費(fèi)率收取保費(fèi)。但也有另外的習(xí)慣方法，即把此類費(fèi)用列入擴(kuò)展責(zé)任重，并規(guī)定一個(gè)與保額相適應(yīng)比例的賠償限額，采用這種方式承保加收保費(fèi)就困難了，一般在確定費(fèi)率時(shí)應(yīng)考慮這一擴(kuò)大的責(zé)任。

　　(二)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值

　　1、財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)、綜合險(xiǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值

　　(1)固定資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的確定

　　固定資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的確定按出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)值確定。

　　(2)流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的確定

　　流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的確定按出險(xiǎn)時(shí)的賬面余額確定。

　　(3)賬外財(cái)產(chǎn)和代保管財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的確定

　　賬外財(cái)產(chǎn)和代保管財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值的是按出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)值或賬面余額確定。

　　2、財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)的保險(xiǎn)價(jià)值

　　“受損財(cái)產(chǎn)的賠償按損失當(dāng)時(shí)的市價(jià)計(jì)算”。因而，在未附加特別條款時(shí)，保險(xiǎn)價(jià)值是損失當(dāng)時(shí)的市價(jià)。然而，“重置價(jià)值”條款時(shí)目前財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)普遍附加的特別條款。附加重置價(jià)值條款后，房屋建筑，機(jī)器設(shè)備的保險(xiǎn)價(jià)值是出現(xiàn)時(shí)的重置價(jià)值。