這份報告被廣泛使用。根據(jù)上級的部署或工作計劃，每完成一項任務，都要向上級報告，反映工作的基本情況、工作中的經(jīng)驗教訓、存在的問題和未來的工作愿景。 以下是為大家整理的關于財務年度決算報告的文章7篇 ,歡迎品鑒！

【篇一】財務年度決算報告

　　2023年1月6日，區(qū)二屆人大常委會第三十四次會議聽取和審議了區(qū)財政局局長顏曉同志受區(qū)政府委托所作的《關于姑蘇區(qū)2023年財政預算草案的報告》，現(xiàn)將會議審議意見匯總如下：

　　會議認為，2023年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關鍵之年。區(qū)政府結合我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展情況及稅源結構，考慮內(nèi)外部環(huán)境變化等因素，2023年一般公共預算收入安排擬較上年實績增長5%以上。完成上述任務，全區(qū)當年一般公共預算財力預計為356000萬元，年初擬調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金106851萬元（其中調(diào)入政府性基金收入70000萬元），加上上級補助資金210000萬元，年初可用財力合計672851萬元。擬安排一般公共預算支出672851萬元，同口徑增加85790萬元（主要是職能下放單位增加30293萬元，其他主要是政策性增支），增長14.6%，

　　2023年國有資本經(jīng)營收入預算539萬元，動用上年結余63萬元，年初可用財力合計602萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預算支出602萬元，其中：費用性支出安排197萬元，主要用于解決金閶國資公司和名城建設集團代持江蘇銀行股份遺留問題，資本性支出安排405萬元，主要用于對國有企業(yè)的資本金注入。

　　為進一步規(guī)范部門預算編制、執(zhí)行，提高財政資金使用績效，會議提出以下建議：

　�。ㄒ唬┻M一步落實積極的財政政策。圍繞“十四五”規(guī)劃發(fā)展目標，主動融入長三角一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作。鞏固和拓展減稅降費成效，切實減輕市場主體特別是中小微企業(yè)負擔。加大優(yōu)化財政支出結構力度，大力支持打贏三大攻堅戰(zhàn)，推進創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級，

　�。ǘ�）進一步強化重大決策部署。區(qū)政府要積極對上爭取，進一步優(yōu)化市區(qū)兩級財政分配比例，特別是在古城保護、綠化提升、城市管理和產(chǎn)業(yè)政策中，進一步提升姑蘇區(qū)的事權、財權匹配度。完善預算的規(guī)范性、可持續(xù)性。圍繞區(qū)委決策部署，切實保障古城保護與更新利用、民生事業(yè)發(fā)展、文化產(chǎn)業(yè)提檔升級、重大項目建設等重點工作。

　�。ㄈ�）進一步加強預算管理。牢固樹立過“緊日子”的思想，進一步壓降“三公”經(jīng)費，全面實施預算績效管理，加大國資監(jiān)管力度，將審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的成果及時運用到預算編制、預算執(zhí)行等工作中，作為預算績效評價的重要依據(jù)。加大對預穩(wěn)基金的重視，不斷充實預穩(wěn)基金，做到“未雨綢繆”。

【篇二】財務年度決算報告

　　　　自治縣人大常委會：

　　　　2023年，全縣財政決算已編制完畢。根據(jù)《預算法》、《預算法實施條例》等法律法規(guī)和自治縣人大常委會的安排，請向常委會會議報告2023年全縣財政決算草案。

　　　　1.2023年全縣財政決算

　　　　(一)一般公共預算收支決算。

　　　　2023年，全縣財政總收入89546萬元，其中央收入36123萬元，省收入9271萬元，市收入7269萬元，縣收入3683萬元，較去年減收3007萬元。.2%。

　　　　2023年，全縣一般公共預算收入完成36883萬元，占預算調(diào)整3.8萬元的97883萬元.1%與去年相比，減收4469萬元，減收10萬元.8%其中：稅收收入26904萬元，減收3702萬元，減收12萬元.1%；非稅收入9979萬元，減收767萬元，減收767萬元.1%。非稅收入占一般公共預算收入的27%.1%雖然比去年上升了1.但仍低于全省39個百分點.2%平均水平。全縣公共預算支出637279萬元，占預算調(diào)整6.18萬元的103萬元.1%與去年相比，增加了138120萬元，增加了27萬元.7%消除上級發(fā)行的新一般債券、扶貧等一次性補貼因素后，同口徑增長15%。

　　　　決算平衡:全縣一般公共預算收入3683萬元，上級補貼收入54686萬元(其中返還收入4443萬元，一般轉移支付收入381691萬元，專項轉移支付收入160732萬元)，一般債務轉移收入(一般債券)34911萬元，預算穩(wěn)定調(diào)整基金2152萬元，轉移資金48610萬元。

一般公共預算支出637279萬元，上解上級支出3613萬元，一般債務還本支出28530萬元，支出總計669422萬元。收支平衡。

　　（二）政府性基金預算收支決算情況。

　　2023年全縣政府性基金預算收入完成60997萬元，占調(diào)整預算76000萬元的80.3%，較上年增加35943萬元，增長143.5%。增長原因主要是土地出讓收入增加以及新增專項債券對應項目專項收入�；�金預算支出完成135717萬元，占調(diào)整預算148000萬元的91.7%，較上年增加104405萬元，增長333.4%。增長原因主要是土地出讓收入對應安排的支出增加，以及新增專項債券安排支出和新增抗疫特別國債安排支出增加等。

　　決算平衡情況：縣級基金預算收入60997萬元，加上上級基金預算補助收入19052萬元，專項債務轉貸收入（專項債券）104621萬元，上年結余收入230萬元，調(diào)入資金1067萬元（還貸準備金專戶還本付息部分轉列預算收支），基金預算收入總計185967萬元�；�金預算支出135717萬元，專項債務還本支出48451萬元，調(diào)出資金575萬元，上解上級支出1000萬元（歸還紓困資金），當年基金預算支出總計185743萬元。收支相抵，結余224萬元，按照基金預算管理規(guī)定，基金結余224萬元結轉下年安排支出。

　�。ㄈ�）國有資本經(jīng)營預算決算情況。

　　2023年全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成28922萬元，占調(diào)整預算28000萬元的103.3%，主要為國有企業(yè)利潤收入、產(chǎn)權轉讓收入和收回政府投資基金退回股金等。全縣國有資本經(jīng)營預算支出28267萬元，占調(diào)整預算28000萬元的101%，均為國有企業(yè)資本金注入。

　　平衡情況：全縣國有資本經(jīng)營預算收入28922萬元，收入合計28922萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出28267萬元，加上調(diào)出資金655萬元，支出合計28922萬元。收支平衡。

　　（四）社會保險基金決算情況。

　　鑒于社會保險基金項目已逐漸納入上級統(tǒng)籌，本次只報告縣本級統(tǒng)籌的機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支決算情況。

　　2023年全縣機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入24610萬元，占預算22286萬元的110.4%，較2023年增加2698萬元，增長12.3%，其中：保險費收入22294萬元，利息收入826萬元，財政補貼收入1425萬元，社保基金轉移收入65萬元。全縣機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19162萬元，增加1925萬元，增長11.2%。當年基金收支結余5448萬元，年末滾存結余38053萬元。

　�。ㄎ澹�“三公”經(jīng)費決算情況。

　　匯總縣級行政事業(yè)單位部門決算，2023年縣級行政事業(yè)單位一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出合計912.2萬元，比上年減少403.4萬元，下降30.7%。其中：因公出國（境）費0萬元；公務用車購置及運行維護費668萬元（含公務用車購置費42萬元，公務用車運行維護費626萬元），比上年減少188.7萬元，下降22%；公務接待費244.2萬元，比上年減少214.5萬元，下降46.8%。

　　二、重點支出執(zhí)行情況

　　2023年，是我縣發(fā)展進程中極為艱難、極不平凡的一年。面對新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，面對脫貧出列的巨大壓力，面對經(jīng)濟持續(xù)下行和金融政策調(diào)整等多重因素影響，財政收入沒有達到預期目標，全縣財政運行面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)。面對嚴峻的財政形勢，財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，嚴格堅持過“緊日子”要求，積極向上爭資爭項，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，積極盤活存量，壓減一般性支出，加強收支管理，強化預算執(zhí)行，切實保障了財政重點支出需要。全年財政用在公共安全、教育、科技、文化、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、住房保障等九項重點類民生支出達550902萬元，占一般公共預算支出的86.5%，較上年提高8.4個百分點，同比增長41.3%。一是公共安全支出9650萬元，較上年增加825萬元，增長9.3%。主要是“智慧磐石”工程，城區(qū)紅綠燈建設、交通標志牌建設和電子設備建設等支出增加；二是教育支出139166萬元，較上年增加14533萬元，增長11.7%。主要是統(tǒng)籌上級一般債券、脫貧攻堅補短板綜合財力、扶貧專項資金以及特殊轉移支付用于教育扶貧、教師增人增資和編外人員支出增加等；三是科學技術支出10568萬元，較上年增加4285萬元，增長68.2%。主要是統(tǒng)籌脫貧攻堅補短板綜合財力用于農(nóng)業(yè)科技支出列支該科目增加所致；四是文化體育與傳媒支出7230萬元，較上年增加2126萬元，增長41.7%，主要是統(tǒng)籌扶貧資金用于易地扶貧搬遷安置點五個體系建設文化項目支出增加等；五是社會保障和就業(yè)支出72772萬元，較上年增加15606萬元，增長27.3%，主要是統(tǒng)籌特殊轉移支付用于職業(yè)年金清算，統(tǒng)籌脫貧攻堅補短板綜合財力、扶貧資金用于低保兜底保障、臨時救助、就業(yè)補助、特殊困難群體繳納社保等支出增加；六是衛(wèi)生健康支出42178萬元，較上年增長6239萬元，增長17.4%。主要是統(tǒng)籌特殊轉移支付用于繳納機關事業(yè)單位人員補充醫(yī)療保險以及新增中醫(yī)院中央基建投資支出等；七是節(jié)能環(huán)保支出21291萬元，較上年減少46779萬元，下降68.7%。主要是上級專項補助減少以及2023年統(tǒng)籌上級其他資金用于環(huán)保支出科目減少等；八是農(nóng)林水支出227329萬元，較上年增加156047萬元，增長218.9%。主要是上級專項補助增加；九是住房保障支出20718萬元，較上年增加8098萬元，增長64.2%。主要是上級保障性安居工程專項補助增加和財政繳納教育部門住房公積金不再列入教育支出科目所致。

　　三、預備費、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金決算情況

　　2023年，縣級預備費預算安排6180萬元，預算執(zhí)行中動用預備費1283萬元，主要用于地質災害點受脅群眾搬遷安置、新冠肺炎疫情防控、生豬死亡補償、松材線蟲病防治、脫貧攻堅期間突發(fā)事件處置、以及教育精準扶貧支出等。根據(jù)具體使用方向列入相關科目，包括：公共安全支出16萬元，教育支出409萬元，衛(wèi)生健康支出490萬元，農(nóng)林水支出346萬元，災害防治及應急管理支出440萬元。剩余4897萬元因我縣正處于脫貧攻堅決勝階段，全部統(tǒng)籌用于中央、省和市年中出臺的政策性增支。如病媒生物防制、脫貧攻堅相關支出等。

　　2023年年初縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額12651萬元。年度中動用2152萬元。當年縣級預備費結余，以及超收收入、調(diào)入資金結余和結轉下年支出補充縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，截至2023年底縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額10499萬元。

　　四、決算數(shù)與預算調(diào)整和預算執(zhí)行數(shù)變動情況

　　2023年預算調(diào)整方案于2023年12月經(jīng)自治縣八屆人大常委會第二十八次會議審議通過。2023年預算執(zhí)行情況于2023年3月經(jīng)自治縣八屆人大五次會議審議通過。現(xiàn)結合決算情況，就2023年預算調(diào)整和預算執(zhí)行變動情況補充匯報如下。

　　決算收入總計與預算調(diào)整數(shù)和預算執(zhí)行數(shù)變動情況：2023年決算收入總計669422萬元，較預算調(diào)整數(shù)648956萬元增加20466萬元，其中：一般公共預算收入減少1117萬元，上級補助收入增加25970萬元（一般性轉移支付收入增加25238萬元，專項轉移支付收入增加732萬元），調(diào)入資金增加3860萬元，一般債務轉貸收入增加1萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少8248萬元。較預算執(zhí)行數(shù)669421萬元增加1萬元，其中：調(diào)入資金減少1萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加2萬元。

　　決算支出總計與預算調(diào)整數(shù)和預算執(zhí)行數(shù)變動情況：2023年決算支出總計669422萬元，較預算調(diào)整數(shù)648956萬元增加20466萬元，其中：一般公共預算支出增加19279萬元（本級預算安排增加8260萬元，上級補助支出增加11019萬元），上解上級支出增加567萬元（包括教育事權支出責任劃分校舍安全保障279萬元，醫(yī)療衛(wèi)生事權支出責任劃分178萬元，稅務手續(xù)費清算56萬，提取地方水利基金清算37萬元，扣減可再生能源電價附加增值稅返還17萬元），一般債務還本支出增加619萬元（包括一般債券還本支出1萬元，向外國政府借款還本支出615萬元，向國際金融組織借款還本支出3萬元）。較預算執(zhí)行數(shù)669421萬元增加1萬元，主要為一般債務還本支出增加1萬元（一般債券還本支出1萬元）。

　　五、地方政府債務收支情況

　　一是政府債務限額情況。2023年省財政廳下達我縣政府債務限額為627685萬元，較上年增加63171萬元，其中：一般債務限額388458萬元，較上年增加7000萬元（新增一般債券7000萬元），專項債務限額239227萬元，較上年增加56171萬元（新增專項債券56171萬元）。二是政府債務余額情況。截止2023年12月，全縣政府債務余額為626505萬元，較上年增加63009萬元，其中：一般債務余額387279萬元，較上年增加6839萬元，專項債務余額239226萬元，較上年增加56170萬元。2023年全縣政府債務余額較上年增加，主要是2023年省財政下達我縣新增一般債券和專項債券用于脫貧攻堅以及外債還本和統(tǒng)籌零星資金歸還到期債券所致。2023年全縣政府債務余額均未超過本縣政府債務限額。三是政府債券轉貸情況。2023年省財政廳轉貸我縣地方政府債券139532萬元，其中：一般債券34911萬元（包括新增債券7000萬元，再融資債券27911萬元），專項債券104621萬元（包括新增債券56171萬元，再融資債券48450萬元）。再融資債券76361萬元全部用于償還省財政廳2023年和2023年轉貸我縣的五年期和三年期到期債券。新增債券63171萬元使用安排情況：一般債券7000萬元全部統(tǒng)籌用于易地扶貧搬遷聯(lián)橋安置點“沿河縣教育扶貧工程第三中學遷建項目；專項債券56171萬元全部用于申報的對應項目，即中等職業(yè)學校擴建項目16300萬元，縣人民醫(yī)院第四期工程16000萬元，縣人民醫(yī)院三期工程建設項目2000萬元，2023年崔家村片區(qū)（一期）城市棚戶區(qū)改造項目16871萬元，烏江森林公園旅游基礎設施建設項目3000萬元，十三五教育精準扶貧幼兒園基礎設施建設項目2000萬元。

　　六、對審計報告中涉及財政問題的整改情況

　　2023年全縣預算執(zhí)行情況總體向好，但在預算執(zhí)行中仍然存在截留上級專項資金、滯留城鄉(xiāng)義務教育公用經(jīng)費、虛列基金預算支出等問題。我們已按照審計建議，切實采取規(guī)范預算源頭管理，強化財政資金調(diào)度，加強財務監(jiān)督等措施加以改進和解決。

　　（一）截留上級專項資金問題。經(jīng)了解，上級專項資金主要為交通運輸局車輛購置稅收入補助地方資金和財政局農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補及美麗鄉(xiāng)村建設補助資金。因這兩項資金涉及的項目當年啟動較晚，實施進度較慢，未達到資金支付條件，為減少年終結轉額度，故2023年底將該兩筆指標收回轉2023年安排。縣財政總預算于2023年1月20日已進行“其他應收款”沖銷賬務整改處理。

　　（二）滯留城鄉(xiāng)義務教育公用經(jīng)費問題。主要原因為2023年我縣正處于脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝關鍵時期，預算單位大部分人員都派駐幫扶村和聯(lián)系幫扶戶工作，致使相關專項資金請款較慢所致。今年以來，已督促教育局加快完善報賬請款手續(xù)推進整改。截至目前，該專項資金已全部撥付。

　�。ㄈ�）虛列政府性基金預算本級支出問題。主要原因為預算已下達中央彩票公益金用于醫(yī)療救助指標，國庫總預算在當年未及時將該指標資金撥入財政社保資金專戶所致。截至審計終止前，國庫總預算已及時撥付該資金加以整改。審計意見也對該問題提出不作處理。

　　對于審計發(fā)現(xiàn)的其他問題，將按照審計建議的要求，督促相關單位切實采取有效措施加以整改。

　　主任、各位副主任，各位委員，2023年，面對宏觀經(jīng)濟下行、減稅降費、新冠疫情等嚴峻形勢，在縣委、縣政府的堅強領導下，財政部門堅持聚焦主責主業(yè)，強化責任擔當，迎難而上、攻堅克難，實施更加積極的財政政策，高質量組織財政收入，高精準推進財政改革，高效率謀劃“兩直達”資金落地見效，全力做好“三保”保障工作，牢牢守住債務風險底線，穩(wěn)步推進各項重點項目建設，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局、疫情防控和如期高質量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供了堅強的財力保障。同時，也還存在財源基礎薄弱，財政收入增長后勁不足；支出剛性增加較快，臨聘人員規(guī)模較大；政府性債務風險隱患仍然較多；依法行政和依法理財仍有待加強；全面實施預算績效管理推進還不夠等問題。我們高度重視這些問題，在2023年采取加強財源培育，深化財稅改革，強化預算管理、守牢債務風險底線等措施切實加以解決。在今后的工作中，我們將在縣委的正確領導下，按照縣委對財政經(jīng)濟工作的各項部署，振奮精神，攻堅克難，以更開闊的思路、更有效的舉措、更務實的作風，為實施“十四五”規(guī)劃開好局、起好步，為續(xù)寫新時代高質量發(fā)展沿河新篇章作出新的貢獻。

【篇三】財務年度決算報告

　　一、決算匯編基本情況

　　（一）報表類型說明

　　1．納入201年度部門決算匯編范圍的獨立核算單位（以下簡稱“單位”）共個，其中：

　　（1）單戶錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。

　�。�2）行政單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。

　�。�3）事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。

　　（4）經(jīng)費自理事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。

　�。�5）其他單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。

　　2．本部門代編經(jīng)費報表及調(diào)整表戶，其中：經(jīng)費差額表戶，調(diào)整表戶；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。

　　（二）單位分類情況說明

　　1．按單位基本性質劃分：

　�。�1）行政單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　（2）事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　其中：參照公務員法管理事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　財政補助事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　經(jīng)費自理事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　�。�3）其他單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　2．按單位執(zhí)行會計制度劃分：

　�。�1）執(zhí)行行政單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　（2）執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　　（3）執(zhí)行民間非營利組織會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　�。�4）執(zhí)行企業(yè)會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。

　�。ㄈ�）單位預算級次說明

　　1．一級預算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。

　　2．二級預算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。

　　3．三級預算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動原因說明。

　　┅┅

　　二、基礎數(shù)據(jù)核對情況

　　（一）與財政部門對賬情況

　　1．財政撥款核對情況

　�。�1）單位本年度實際收到的一般預算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。

　�。�2）單位本年度政府性基金預算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。

　　2．財政專戶管理資金核對情況

　　（1）單位本年度繳入財政專戶萬元，財政部門財政專戶繳款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。

　�。�2）單位本年度從財政專戶取得的資金收入萬元，財政部門財政專戶撥款對賬單萬元，差額萬元。對差額原因進行說明。

　　3．其他需要說明的情況

　　（二）上年結轉和結余核對及指標變動情況

　　1．結轉和結余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（如財政調(diào)整、審計調(diào)整、部門調(diào)整等）。

　　2．主要指標上下年變動幅度超過20%，其中機構人員指標上下年變動幅度超過5%的，應具體核實并說明原因。

【篇四】財務年度決算報告

　　2023年1月6日，區(qū)二屆人大常委會第三十四次會議聽取和審議了區(qū)財政局局長顏曉同志受區(qū)政府委托所作的《關于姑蘇區(qū)2023年財政預算草案的報告》，現(xiàn)將會議審議意見匯總如下：

　　會議認為，2023年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關鍵之年。區(qū)政府結合我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展情況及稅源結構，考慮內(nèi)外部環(huán)境變化等因素，2023年一般公共預算收入安排擬較上年實績增長5%以上。完成上述任務，全區(qū)當年一般公共預算財力預計為356000萬元，年初擬調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金106851萬元（其中調(diào)入政府性基金收入70000萬元），加上上級補助資金210000萬元，年初可用財力合計672851萬元。擬安排一般公共預算支出672851萬元，同口徑增加85790萬元（主要是職能下放單位增加30293萬元，其他主要是政策性增支），增長14.6%，

　　2023年國有資本經(jīng)營收入預算539萬元，動用上年結余63萬元，年初可用財力合計602萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預算支出602萬元，其中：費用性支出安排197萬元，主要用于解決金閶國資公司和名城建設集團代持江蘇銀行股份遺留問題，資本性支出安排405萬元，主要用于對國有企業(yè)的資本金注入。

　　為進一步規(guī)范部門預算編制、執(zhí)行，提高財政資金使用績效，會議提出以下建議：

　�。ㄒ唬┻M一步落實積極的財政政策。圍繞“十四五”規(guī)劃發(fā)展目標，主動融入長三角一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作。鞏固和拓展減稅降費成效，切實減輕市場主體特別是中小微企業(yè)負擔。加大優(yōu)化財政支出結構力度，大力支持打贏三大攻堅戰(zhàn)，推進創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級，

　�。ǘ�）進一步強化重大決策部署。區(qū)政府要積極對上爭取，進一步優(yōu)化市區(qū)兩級財政分配比例，特別是在古城保護、綠化提升、城市管理和產(chǎn)業(yè)政策中，進一步提升姑蘇區(qū)的事權、財權匹配度。完善預算的規(guī)范性、可持續(xù)性。圍繞區(qū)委決策部署，切實保障古城保護與更新利用、民生事業(yè)發(fā)展、文化產(chǎn)業(yè)提檔升級、重大項目建設等重點工作。

　�。ㄈ�）進一步加強預算管理。牢固樹立過“緊日子”的思想，進一步壓降“三公”經(jīng)費，全面實施預算績效管理，加大國資監(jiān)管力度，將審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的成果及時運用到預算編制、預算執(zhí)行等工作中，作為預算績效評價的重要依據(jù)。加大對預穩(wěn)基金的重視，不斷充實預穩(wěn)基金，做到“未雨綢繆”。

【篇五】財務年度決算報告

我們接受委托，對xx-x改建工程的竣工財務決算進行了審計。工程財務決算及相關資料的真實性、完整性由代建單位北京xx-x管理咨詢有限公司（以下簡稱xx-x公司）負責。我們的責任是對xx-x改建工程竣工財務決算發(fā)表審計意見。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師審計準則》、《會計師事務所從事基本建設預算、結算、決算審計暫行辦法》以及國家發(fā)改委、財政部、建設部等頒發(fā)的有關法律法規(guī)文件進行的。在審計過程中，我們結合工程的實際情況，實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。

xx-x改建工程設計概算金額為18,307.21萬元，工程實際投資18,453.19萬元，與審減后概算相比超支145.98萬元。形成交付使用資產(chǎn)18,453.19萬元,全部為固定資產(chǎn)�，F(xiàn)將審計情況報告如下：

一、工程基本情況

（一）工程概況

xx-x（以下簡稱體育館）位于北京市朝陽門外工體西路，始建于1959年，由北京市建筑設計院（現(xiàn)北京市建筑設計研究院）設計，使用至今已經(jīng)接近50年。該工程建筑平面為圓形，鋼筋混凝土框架結構，屋蓋為輪輻式雙層懸索結構，基礎采用獨立柱基和預制樁基礎。該工程圓形平面底層直徑為120米，上層直徑為110米，比賽廳結構凈跨度94米，凈高20米，工程采用的雙層懸索結構是我國首次采用懸索結構建設大跨度建筑物的工程。

為滿足2023年奧運會使用要求，對xx-x進行了改建。改建工程總建筑面積41834平方米，其中：改造現(xiàn)狀xx-x建筑面積40200平方米，地下一層建筑面積10892平方米，地上四層建筑面積29308平方米，建筑高度36.05米；新建能源中心建筑面積1634平方米，地下一層建筑面積500平方米，地上一層建筑

面積1134平方米，建筑高度4.15米。改建后主要用途為2023年奧運會拳擊比賽館、殘奧會盲人柔道比賽館，觀眾坐席達到13000座。

改建主要內(nèi)容有：建筑主體改造、總體平面布局的改造。其中，建筑主體改造包括：奧運用房改造、屋頂翻修、觀眾席座椅更換、記者評論員席改造、殘障觀眾設施改造、結構加固改造、給排水系統(tǒng)、通風空調(diào)系統(tǒng)、強弱電系統(tǒng)改造等；總體平面布局改造包括：根據(jù)奧運會賽時要求把館外場地分為前院后院，增設各種室外臨時設施，增建能源中心，增設西門。

（二）工程立項及概算批復情況

2023年11月北京市發(fā)展和改革委員會以（京發(fā)改[2023]2527號）《關于xx-x改造項目可行性研究報告的批復》同意建設xx-x改建項目。

2023年3月北京市發(fā)展和改革委員會以京發(fā)改[2023]202號文《關于xx-x改造項目初步設計概算的批復》，核定項目總投資為17,991.00萬元。

2023年7月北京市發(fā)展和改革委員會以京發(fā)改[2023]1250號文《關于批準xx-x奧運工程新增改造建設資金的函》，核定項目總投資增加316.21萬元。經(jīng)調(diào)整，xx-x改建工程批復概算總投資18,307.21萬元,其中：建筑安裝工程費16,252.28萬元、其他費用1,566.72萬元、預備費488.21萬元。

（四）工程管理、設計、監(jiān)理及施工情況

2023年10月26日前，該工程依據(jù)北京市“2023”工程建設指揮部辦公室與xx-x公司簽署的代建合同，由xx-x公司作為代建人，負責項目的投資管理和建設組織實施工作。最終使用人為北京職工體育服務中心。

2023年10月26日，北京市“2023”工程建設指揮部辦公室與xx-x聯(lián)合下發(fā)了市建指辦[2023]243號“關于印發(fā)理順工人體育場、館奧運改造項目管理責任體系和管理機制的方案的通知”，明確了業(yè)主負責制，并繼續(xù)實行代建制的原則，xx-x作為xx-x奧運改造項目業(yè)主單位，也是實施代建制的委托人之一，xx-x單位履行業(yè)主職責，對工程建設全過程負責。

該工程的設計單位為北京市建筑設計研究院，監(jiān)理單位為北京鴻廈基建工程監(jiān)理有限公司，總承包單位為北京城建集團有限責任公司，約定分包及供貨單位11家，主要有xx-xxx-x等。

（五）工程開工及交付情況

xx-x改建工程自2023年6月13日正式開工建設，由并交付使用。

于2023年11月8日xx-x改建工程已經(jīng)xx-x中心及本工程由勘察、設計、施工、代建、建設、監(jiān)理六方單位進行了驗收，認定該工程滿足設計要求，符合國家質量驗收標準，達到了竣工條件，并交付使用。

二、審計基本情況

(一)審計范圍及目的

根據(jù)貴單位委托要求，對xx-x改建工程竣工財務決算進行全面審計，本次審計范圍主要是對該項目截止2023年5月15日竣工財務決算報表及與竣工財務決算有關的資料進行審計，并對工程建設過程中存在的問題予以披露，確定其實際完成投資額，為辦理固定資產(chǎn)交付提供依據(jù)。

（二）審計依據(jù)

1、財政部財協(xié)字[1997]103號《會計師事務所從事基本建設工程預算、結算、決算審計暫行辦法》；

2、財政部財會字[1995]45號《國有建設單位會計制度》；

3、財政部財會字[1998]17號《國有建設單位會計制度補充規(guī)定》；

4、財會字[1998]17號《國有建設單位會計制度補充規(guī)定》和《企業(yè)基建業(yè)務有關會計處理辦法》的通知；

5、財政部財建字[2003]724號關于解釋《基本建設財務管理規(guī)定》執(zhí)行中有關問題的`通知；

6、財政部、建設部財建[2004]369號《建設工程價款結算暫行辦法》；

7、財政部財建字[2002]394號《基本建設財務管理規(guī)定》；

8、國務院關于投資體制改革的決定；

9、可行性研究報告、初步設計概算、修正的概算；

10、項目設計、工程承包合同、補充協(xié)議、招投標相關資料、工程結算資料、竣工驗收資料；

11、建設單位提供的財務決算資料；

12、與建設項目有關的全部財務資料；

13、與建設項目有關的內(nèi)部管理文件。

（三）審計原則

我們本著公平、公正、科學、合理的原則，對xx-x改建工程竣工財務決算進

行了審計。

（四）審計程序

1、接受貴單位的委托；

2、根據(jù)委托審計任務的要求制定審計計劃，安排項目審計人員；

3、向代建單位提出審計所需的資料清單，并對其提供的資料進行初審；

4、現(xiàn)場踏勘、調(diào)查，核實該工程的基本情況；

5、核查代建單位有關該工程的財務、資金狀況；

6、審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向代建單位進行核實、取證；

7、向貴單位提交審計報告初稿，并根據(jù)貴單位意見修改審計報告初稿；

8、向貴單位提交修改后的審計報告，經(jīng)雙方同意后出具正式審計報告；

9、向貴單位報送審計報告。

三、審計結論

（一）資金到位及投資完成情況

截止2023年5月15日xx-x改建工程實際到位建設資金17,545.56萬元，工程總投資為18,453.19萬元，其中：建筑安裝工程16038.32萬元、設備投資1052.32萬元、其他投資1,362.54萬元。

（二）概算執(zhí)行情況

xx-x改建工程概算金額為18,307.21萬元，工程實際投資18,453.19萬元，與計劃投資相比超支145.98萬元。具體分析如下：

1、建筑安裝工程投資情況

建筑安裝工程投資概算為16,252.28萬元，實際投資17,090.65萬元，較概算超支838.37萬元。主要是體育館改造工程和觀眾坐椅工程超出概算。其中：體育館改造工程概算金額為11,693.28萬元，實際投資金額為13,190.18萬元，超出概算1596.9萬元；觀眾坐椅工程概算金額為241萬元，實際投資金額為269.52萬元，超出概算28.52萬元。主要超支原因為：

1）主席臺裁判席翻新、修復增加費用約33.5萬元；

2）測試賽停車場工程增加費用約43萬元；

3）原結構柱界面誤差超過15公分，為了統(tǒng)一必須加大柱截面增加約55.5萬元；

4）供電局文件要求阻燃電纜，增加變更約64.6萬元；

5）管內(nèi)看臺地面原結構極差，裂縫很多，為了形象增加了地屏漆和自流屏，增加費用約70.4 萬；

6）屋面鋁板刷漆增加費用約71萬元；

7）比賽場上空彈性吸音板原概算是1304平方米，實際用量6943.5平方米，此部分增加費用約230.5萬元；

8）調(diào)增人工費約344.91萬元等等。

另外，能源中心、拆除工程、室外工程比概算有所節(jié)約。能源中心概算金額為2,253萬元，實際投資1,872.85萬元，節(jié)約380.15萬元。拆除工程概算金額為666萬元，實際投資262.14萬元，節(jié)約403.86萬元。室外工程概算金額為1,499萬元，實際投資1,495.96萬元，節(jié)約3.04萬元。拆除工程節(jié)約的主要由于投標報價節(jié)約，能源中心節(jié)約的主要由于設備招投標標報價節(jié)約。

2、其他投資情況

其他投資概算為1,566.72萬元，實際投資1,362.20萬元，較概算節(jié)約204.18萬元。

概算內(nèi)未列支的費用共計96.26萬元，其中主要為審計費用46.53萬元、各類檢測費27.54萬元，追光燈租賃服務費6萬元、三大理念展覽制作費4.91萬元，專題片制作費4.5萬元，利息收入-7.56萬元等。除上述概算內(nèi)未列支費用外，其他費用均較概算有所節(jié)約，詳見附表七《概算執(zhí)行情況表》。

（三）工程結算情況

xx-x改建工程由xx-x事務所有限公司出具了結算審核報告，該工程送審結算總金額17,525.81萬元,審減金額466.67萬元，最終工程審定金額17,051.14萬元。詳細情況見工程結算審核報告。

（四）資產(chǎn)交付使用情況

截至2023年11月8日，xx-x改建工程形成交付使用資產(chǎn)18,453.19萬元,其中固定資產(chǎn)18,453.19萬元。

四、其他需要說明的事項

截止2023年5月15日xx-x改建工程共收到基建撥款175,455,606.39元，其中：市總工會47,422,462.59元占27.03%；“2023”辦公室撥款128,033,143.8元占72.97%。

按照市發(fā)改委批復的出資原則，工程總投資中市總工會承擔30%，奧運專項資金承擔70%�，F(xiàn)體育館改造實際總投資184,531,853.95元，則總工會應出資55296556.19元，奧運專項資金應安排129235297.77元。截止2023年5月15日，xx-x改建工程尚需撥付資金9,076,247.57元，其中市總工會尚需撥付7874093.6元，奧運專項資金需安排資金1202353.96元。

五、審計評價

xx-x改建工程由北京xx-x管理咨詢有限公司作為代建人負責建設，建設單位在基本建設管理方面依照合同法簽訂了施工合同，并按照相關規(guī)定對施工單位編制的工程竣工結算進行了結算審計。工程的實施過程中，按照《北京市政府投資建設項目代建制管理辦法(試行)》等相關規(guī)定，設置了相關的機構和專業(yè)人員，按管理程序對工程實施過程進行了造價控制和投資管理。并聘請了北京鴻廈基建工程監(jiān)理有限公司對整個項目進行了監(jiān)理。

財務核算基本符合國家相關財經(jīng)法規(guī)，在所有重大方面公允的反映了工程的實際收支情況。

附表一：基本建設項目概況表

附表二：基本建設項目竣工財務決算表

附表三：基本建設項目交付使用資產(chǎn)總表

附表四：基本建設項目交付使用資產(chǎn)明細表

附表五：待攤投資明細表

附表六：應付賬款明細表

附表七：概算執(zhí)行情況表

【篇六】財務年度決算報告

一、基本情況

　　(一)項目建設基本情況

　　省計委根據(jù)國家計委、水利部計投資〔 〕1453號文件精神，以固投〔 〕1356號文下達升鐘水庫續(xù)建配套與節(jié)水改造工程投資計劃，以后逐年編報可研報告，上級逐年下達年度投資計劃。 年至2007年，共批復投資概算10450萬元，其中：國債投資6700萬元，地方配套資金投資3750萬元。

　　干渠首段是升鐘水庫二期工程的一部分，屬新建工程。該工程位于西充縣，涉及鳴龍、雙洛、雙江3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的9個村28個社，全長9671.78m。主要由明渠、暗渠、隧洞、渡槽及渠系小型建筑物等單項工程組成，其中：明渠10段長2507.13米、隧洞9座長6532.81米、暗渠道14段長403.84米、渡槽2座長228米、泄水閘1道、節(jié)制閘1道、小件60處。該工程是市政府為了爭取二期工程早日立項，用 固投〔〕1356號下達的已成灌區(qū)的續(xù)建配套及節(jié)水改造資金10450萬元啟動了本項目，實施“干中爭，爭中干”策略。

　　該工程項目共分十個標段，于 年5月采取公開招標確定了施工單位。經(jīng)評標專家委員會評比，一標段由南部第一建筑公司中標，

　　二、五標段由 省水利電力工程局中標，三標段由重慶煤礦建設第五工程處中標，四標段由營山縣水利電力工程公司中標，六標段由華鎣市水電建筑安裝公司中標，七標段由 市水利電力工程公司中標，八、十標段由閬中市一洲水電建設有限公司中標，九標段由中國水電十局中標。10個標段中標總金額39411606.00元，中標后雙方及時簽訂施工合同并進行施工。施工過程中，由于群眾阻擾等多種原因，

　　三、九標段停工大半年后，經(jīng)比選，三標段(馬坪山隧洞)未完工程由營山縣水利電力工程公司接續(xù)完成，九標段(帥大山隧洞)未完工程由閬中市一洲水電建設有限公司接續(xù)完成。

　　該工程勘察設計、監(jiān)理沒有履行招投標程序，由甲方直接確定 省水利水電勘測設計研究院、 水利水電建筑勘察設計研究院承擔設計工作; 精良建設工程監(jiān)理有限責任公司承擔監(jiān)理工作。

　　該工程于年6月6日動工，2023年3月31日竣工，2023年4月1日交付使用。但截至審計日，該工程尚未進行竣工驗收。目前，市升管局正在籌備該項目的竣工驗收工作，計劃在2023年1季度全面完成。

　　(二)業(yè)主變化及遺留問題處理情況

　　年至2007年期間，該項目業(yè)主為 省升鐘水庫配套建設分局。作為業(yè)主，該局具體實施了項目前期準備及10個標段的'招投標和設計、監(jiān)理合同的簽訂，并組織了項目的具體實施。該項目因國債投資6750萬元分10年逐步到位，市財政投入的地方配套資金900萬元2008年管理局接手后才逐年撥入，由此工期延長。建設期間，施工單位向業(yè)主提出了材料價差、地質條件變化引起的超挖超填等索賠問題未得到解決。2007年12月市政府第70次常務會議紀要要求升鐘水庫配套建設分局將本項目移交給 省 升鐘水利工程建設管理局實行建管合一。2008年1月市升管局接管該項目后，針對掃尾資金缺口大和遺留問題處理難度大的困難，經(jīng)辦公會研究決定，對原業(yè)主未及時處理的遺留問題分別與施工單位進行談判，達成了遺留問題處理協(xié)議，并向我局報送了《 市升鐘水庫管理局關于 干渠首段工程有關問題情況的報告》，提請認定遺留問題處理費用4523781.19元(見附表2)。審計組在工程造價結算審計時，對此作了審計認定。

　　(三)建設資金到位情況

　　本項目收到建設資金79090330.79元，其中：國債資金67000000.00元，市財政配套資金撥款9000000.00元，市財政撥二期前期工作經(jīng)費2600000元，市地稅局農(nóng)稅科撥二期前期工作經(jīng)費490330.79元。2001年9月，按照市財政局的要求，市升管局將市財政撥入的二期前期工作經(jīng)費2600000元，市地稅局農(nóng)稅科撥入的二期前期工作經(jīng)費490330.79元，合計3090330.79元轉入“二期前期工作經(jīng)費專戶”核算。同時還將升鐘二期前期費占用本工程資金列支的費用1000273.87元轉入“二期專戶”單獨核算。由此本項目實際收到建設資金76000000.00元，其中：國債資金67000000.00元，市財政配套資金撥款9000000.00元。

　　二、投資核實情況

　　(一)建安工程審計情況

　　2023年，施工單位辦理工程竣工結算后報送我局進行工程造價審計。建安工程部分施工單位送審56299832.95元，審計認定55361811.20元(含遺留問題處理費用4523781.19元)，審計核減938021.75元。工程造價審計后，市升管局根據(jù)審計機關認定造價結果與施工單位辦理了工程價款結算(各標段送審與審計結果如下表)。

　　(二)投資完成核實情況

　　截至2023年9月30日，市升管局竣工財務報表反映項目總投資80388430.93元，經(jīng)審計核實認定實際完成投資80388430.93元，其中:建筑安裝投資58238280.21元，待攤投資22150150.72元(其中：勘察設計費4640280.00元，合同公證及工程質量監(jiān)測費3238380.00元，土地遷移及拆遷補償費12397903.39.00元(該項目土地遷移及拆遷補償工作由西充縣升鐘水庫管理局具體實施，我局于2023年對其收支情況進行了審計，并出具了南審企報〔2023〕23號審計報告)，可行性研究費95000.00元，環(huán)評費用308918.00元，財務費用-277613.67元，其他待攤投資支出1747283.00元)。

　　三、審計評價意見

　　審計結果表明，該項目建設和管理中存在較多問題。一是前期工作存在一定缺陷，設計、地勘不準，引起設計變更多;二是工期長，造成建材及人工費大幅漲價，監(jiān)理費、設計費支出大大超出預算;三是投資控制差。該項目的施工按照規(guī)定程序進行了招標，10個標段中標總額為39411606.00元，而項目建筑安裝投資58238280.21元，實際投資80388430.93元，分別超出合同價18826674.21元，40976824.93元，使得該項目的招標形同虛設，失去了招投標應有的嚴肅性。

　　四、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理處罰意見

　　(一)多計工程款938021.75元已按審計結論糾正。

　　施工單位報送工程結算56299832.95元，審計組對現(xiàn)場簽證變更資料、施工圖、竣工圖等資料進行復核，并在工程現(xiàn)場進行了核對，審計認定結算55361811.20元，施工單位虛報結算938021.75元。違反了 市人民政府印發(fā)的《 市政府投資建設項目審計辦法》(南府辦發(fā)〔2007〕1號)第十三條的規(guī)定。根據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》第九條和審計署印發(fā)的《政府投資項目審計規(guī)定》(審投發(fā)〔2023〕173號)第八條的規(guī)定,審計認定后，市升管局已按此工程結算審計結果與項目施工單位辦理工程價款結算。

　　(二)白條支付工程款少扣繳稅金122687.58元予以收繳。

　　1.重慶煤礦建設第五工程處負責三標段工程，工程結算金額為4051124.22元，至審計時憑白條領取工程款3408684.36元，市升管局應扣繳未扣繳稅金113509.19元。

　　2. 省水利電力工程局負責二、五標段工程，工程結算金額為8607419.39元，至審計時憑白條領取工程款275627.45元，市升管局應扣繳未扣繳稅金9178.39元。

　　以上合計少扣交稅金122687.58元，違反了《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第二十條和第二十二條的規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第二十條的規(guī)定，決定全額追收上繳財政。

　　(三)項目勘察設計、監(jiān)理未招標責令糾正。

　　該工程勘察設計、監(jiān)理沒有履行招投標程序，直接確定由 省水利水電勘測設計研究院、 水利水電建筑勘察設計研究院和 精良建設工程監(jiān)理有限責任公司承擔。違反了《中華人民共和國招標投標法》第三條的規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》第四十九條的規(guī)定，本應給予處罰，但鑒于該項目時間跨度太長和責任主體已變更的實際情況，決定免于處罰，但市升管局應吸取教訓，今后不得再有類似問題發(fā)生。

　　(四)監(jiān)理費支付標準較高責令糾正。

　　該項目依據(jù)監(jiān)理合同的約定按每人每年5.3萬元，共派監(jiān)理人員6人參與，支付監(jiān)理費3046000.00元，違反了國家物價局、建設部下發(fā)的《關于發(fā)布工程建設監(jiān)理費有關規(guī)定的通知》(〔1992〕價費字479號)(目前已廢止)第三條第二款的規(guī)定，根據(jù)《中華人民共和國審計法》第四十五條的規(guī)定，責令市升管局認真總結項目建設中存在的問題，吸取經(jīng)驗教訓，在今后的項目建設中切實加以改進。

　　五、需要說明的問題

　　(一)建筑安裝投資經(jīng)我局對工程造價審計認定為55361811.20元，財務審計認定為58238280.21元，相差2876469.01元，原因有三：其一、該項目于 年、2001年和2002年由原業(yè)主 省升鐘水庫配套建設分局分別與各施工單位簽訂施工合同，合同中約定水泥、鋼材由業(yè)主統(tǒng)一組織，統(tǒng)一供貨，工程價款結算分別按250元/噸和 元/噸辦理。2008年地震后，建材大幅度漲價，水泥和鋼材實際購買價遠高于合同約定的結算價，據(jù)市升管局賬務反映其采購價與合同約定的結算價之間有材料價差2494969.84元;其二、近年來，因為電價調(diào)整形成用電價差332808.17元;其三、工程造價審計時有綠化工程費用48691.00元未計入其中。以上三項合計2876469.01元在財務決算審計時一并計入了投資完成額。

　　(二)市升管局在報送我局審計的財務決算報表“其他待攤投資支出”預列支了工程竣工驗收費用1644040.00元，其中渠系清淤及維修費用993640.00元，資料整編費用330000.00元，驗收工作經(jīng)費320400.00元。審計組提請市財政局同意后將該費用計入了投資總額，待實際發(fā)生后，市升管局應將相關原始票據(jù)補送我局審計，根據(jù)審計情況再進行相應的決算結果調(diào)整。

【篇七】財務年度決算報告

　　各位董事：

　　由我代表經(jīng)理層向各位董事作上海歆華融資租賃有限公司2023年度財務決算報告，請予審議、表決。

　　本公司委托天健會計師事務所（特殊普通合伙）總所對2023年度的財務報告進行了審計，主要財務情況如下：

　　一、歆華租賃主要財務指標及資產(chǎn)、負債明細

　　表一主要財務指標單位：萬元

　　行次

　　科目

　　2023年

　　2023年

　　2023比較2023

　　一、資產(chǎn)類

　　1

　　總資產(chǎn)合計

　　137257.37

　　138118.53

　　-861.16

　　1.1

　　貨幣資金

　　17224.27

　　5400.69

　　11823.58

　　1.2

　　其他應收款

　　9124.36

　　9696.56

　　-572.2

　　1.3

　　一年內(nèi)到期非流動資產(chǎn)

　　1865

　　8208.09

　　-6343.09

　　1.4

　　長期應收款

　　108973.83

　　114771.56

　　-5797.73

　　1.5

　　固定資產(chǎn)及在建工程

　　69.92

　　42.63

　　27.29

　　二、負債類

　　2

　　總負債合計

　　108238.83

　　112616.8

　　-4377.97

　　2.1

　　應付職工薪酬

　　255.98

　　300.53

　　-44.55

　　2.2

　　應交稅費

　　1093.36

　　1923.47

　　-830.11

　　2.3

　　其他應付款

　　1924.49

　　4712.79

　　-2788.3

　　2.4

　　長期借款

　　104965

　　105680

　　-715

　　三、權益類

　　3

　　所有者權益合計

　　29018.53

　　25501.73

　　3516.8

　　3.1

　　實收資本

　　18442.5

　　18442.5

　　0

　　3.2

　　盈余公積

　　1057.6

　　705.92

　　351.68

　　3.3

　　未分配利潤

　　9518.43

　　6353.31

　　3165.12

　　四、損益類

　　5

　　營業(yè)收入

　　27127.95

　　32140.98

　　-5013.03

　　6

　　營業(yè)成本

　　22208.2

　　14317.26

　　7890.94

　　7

　　稅金及附加

　　48.4

　　37.28

　　11.12

　　8

　　管理費用

　　809.17

　　783.37

　　25.8

　　9

　　財務費用

　　-273.71

　　-125.47

　　-148.24

　　10

　　資產(chǎn)減值損失

　　736.64

　　9716

　　-8979.36

　　11

　　投資收益

　　265.86

　　70.31

　　195.55

　　12

　　營業(yè)外收入

　　1080.76

　　111.27

　　969.49

　　13

　　營業(yè)外支出

　　0

　　0

　　0

　　14

　　所得稅費用

　　1422.82

　　1944.89

　　-522.07

　　15

　　凈利潤

　　3516.8

　　5649.23

　　-2132.43

　　二、歆華租賃經(jīng)營情況

　　表二各指標完成情況單位：萬元

　　指標名稱

　　2023年實際

　　2023年預算

　　實際較預算增(-減)

　　新增業(yè)務規(guī)模

　　218751.39

　　330000

　　-111248.61

　　其中：資金業(yè)務

　　0

　　10000

　　-10000

　　通道業(yè)務

　　217560

　　300000

　　-82440

　　汽車業(yè)務

　　1191.39

　　20000

　　-18808.61

　　主營業(yè)務收入

　　27127.95

　　16472.77

　　10655.18

　　主營業(yè)務成本

　　22208.2

　　12999.04

　　9209.16

　　營業(yè)稅金及附加

　　48.4

　　14.59

　　33.81

　　管理費用

　　809.17

　　958.88

　　-149.71

　　財務費用

　　-273.71

　　0

　　-273.71

　　利潤總額

　　4939.62

　　2500

　　2439.62

　　所得稅

　　1422.82

　　625

　　797.82

　　凈利潤

　　3516.8

　　1875.19

　　1641.61

　　2023年實現(xiàn)凈利潤3516.8萬元，2023年-2023年累計實現(xiàn)凈利潤10576.03萬元，累計未分配利潤：9518.43萬元。

　　截止2023年12月31日，公司資產(chǎn)總額：137257.37萬元，比年初的138118.53萬元，減少861.16萬元。年末凈資產(chǎn)為29018.53萬元，比年初的25501.73萬元，增加3606.8萬元，增長14.14%，每一元注冊資本金對應的凈資產(chǎn)為1.57元。