銀行信貸管理范文第1篇

在市場經(jīng)濟不斷成熟和發(fā)展的過程中，銀行信貸的規(guī)模也在不斷擴大，一方面有效的推動了我國經(jīng)濟的發(fā)展，另一方面，逐漸增加的銀行信貸投放也給信貸市場帶來了一些不安定的因素。下面就通過對銀行信貸的風險管理進行研究，闡述銀行信貸風險管理中存在的一些問題以及原因分析，并提出相應的解決措施，為全面發(fā)揮銀行信貸作用，促進經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展打下基礎。

關鍵詞：

銀行信貸；風險管理；原因分析；解決措施

當前，隨著社會經(jīng)濟水平的不斷提高，為了滿足市場經(jīng)濟發(fā)展的需求，銀行業(yè)務也在積極尋求突破和改變，銀行業(yè)務范圍進一步的拓展，向多元化方向轉變。但傳統(tǒng)的信貸業(yè)務仍以其獨特的優(yōu)勢在銀行業(yè)務中占據(jù)重要的地位。然而部分銀行在經(jīng)營活動中，不規(guī)范的操作，造成的粗放型房貸和沖動放貸現(xiàn)象的層出不窮，再加上缺乏完善的監(jiān)管體系和健全的基礎設施建設等問題，造成的銀行信貸風險嚴重的影響和制約了信貸業(yè)的進一步發(fā)展。下文就從銀行信貸風險、銀行信貸風險管理中存在的問題以及解決措施這三個方面進行具體的分析研究。

一、銀行信貸風險

從客觀上來說，銀行信貸風險主要是因為銀行債務人在要求的時間內(nèi)無法償還銀行債務而出現(xiàn)的風險。這種風險從表面上來看，主要的責任在于債務人，而且一般情況下，債務人承擔的風險系數(shù)更高。但是從整體上來看，銀行信貸風險實質(zhì)也與銀行信貸風險管理方面有很大的原因。一方面，銀行信貸風險管理是一種管理手段，需要銀行在進行信貸活動中及時的利用科學、合理的方法對造成信貸風險系數(shù)進行評估，對風險存在的原因進行控制和管理，以降低風險發(fā)生率，保障銀行信貸的質(zhì)量；另一方面，銀行信貸風險管理也是一種風險防范意識和防范思想，需要銀行工作人員將這種思想和意識要具體的應用與實際的信貸活動中，將風險管理作為銀行管理項目的一部分，建立健全、完善的風險管理制度，只有這樣才能將風險管理意識落到實處，真正發(fā)揮銀行信貸風險管理的作用，從根本上提高銀行信貸風險管理的水平和管理的質(zhì)量。

二、我國銀行信貸風險管理中存在的問題

我國銀行信貸風險管理中存在的問題其實主要存在于資產(chǎn)負債比例管理、管理機制、組織機構、執(zhí)行機制、管理技術、約束機制等幾個方面，下面就對這幾個方面進行具體的說明：

1.資產(chǎn)負債比例管理方面

資產(chǎn)負債比例管理是我國銀行風險管理的主要方法，但受傳統(tǒng)的管理制度的影響，在管理過程中難免存在一些問題。主要包括：資產(chǎn)負債結構的不合理、資本充足率不高這兩個方面。一方面是由于銀行資產(chǎn)結構比較單一，銀行負債來源種類少，銀行籌資負債比例低，導致資產(chǎn)負債結構不能靈活的周轉和轉換，無法按照銀行資產(chǎn)結構要求進行負債結構的調(diào)整和優(yōu)化，導致資產(chǎn)負債結構的不合理。另一方面，銀行資本充足率不高，資產(chǎn)總額與要求相比還存在著很大的差距，資本充足率還不能滿足相關的標準，嚴重的影響了銀行負債比例管理和約束了銀行進一步的發(fā)展。

2.信貸管理機制方面

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展給傳統(tǒng)金融業(yè)造成了巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，在這種背景下，銀行要想取得發(fā)展和突破，就必須要進行一定的改革和變動，在銀行業(yè)務上，在信貸風險機制上等，都需要進一步的完善和健全，但由于受發(fā)展時間的限制，導致我國當前的銀行信貸機制仍然存在著一些問題需要解決和改善，機制劣勢顯著。

3.信貸組織機構方面

我國的信貸組織機構還不夠健全，在風險管理機制和管理隊伍方面還比較落后，信貸部分缺乏獨立性，信貸風險管理缺乏有效性，依賴于整個銀行管理系統(tǒng)。風險管理操作水平有限，實踐能力弱，信貸組織機構不健全。盡管銀行信貸管理部門在信貸審核方面提出了相應的審查意見，但在具體的實踐過程中，效率低下，管理質(zhì)量不高。

4.信貸執(zhí)行制度方面

信貸的執(zhí)行制度影響了信貸的執(zhí)行力度，直接關系到信貸機制運作的效率，完善的信貸執(zhí)行制度是保障銀行穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的重要因素之一。不健全的信貸決策機制，不完善的信貸政策以及不科學的信貸管理制度等都導致信貸經(jīng)營部門在信貸工作和管理中，無法達到預期的效果和要求，不能高效、科學的運轉。

5.信貸管理技術方面

在我國現(xiàn)代化技術水平不斷提高的過程中，銀行在信貸管理技術方面也在進一步的提高和改善，積極的引進先進的管理技術，采取先進的貸款分析方法。然后，受信貸管理技術人才的限制，導致技術跟上，人才沒有跟上，管理體系沒有跟上，使整個管理技術不能發(fā)揮實際的作用，可操作性不強，造成整個技術利用率低下。

6.信貸激勵約束機制

缺乏完善的信貸激勵約束機制，審查人員在前期審查時沒有發(fā)揮其實際價值，而在后期審查時要是出現(xiàn)風險，還需要承當風險責任，這種責權不對稱的現(xiàn)象直接影響到審查人員的工作積極性。

三、解決銀行信貸風險管理中存在問題的措施

為了有效的解決銀行信貸風險管理中的問題，促進銀行信貸健康、安全的發(fā)展，提高銀行信貸風險管理的水平，就必須要從根本入手，在組織結構、管理機制與人員素質(zhì)這三方面進行加強管理。

1.優(yōu)化信貸組織結構

首先，銀行要從根本上認識到信貸風險管理的重要性，強化風險管理意識，在具體的管理過程中結合銀行發(fā)展的實際情況，加強信貸組織結構的優(yōu)化，可以實現(xiàn)“雞蛋分開放”的原則，盡可能避免信貸風險給銀行造成損失額。其次，建立健全的激勵機制。激勵機制是提高員工積極性的一個重要的因素，通過激勵機制對信貸組織結構進行調(diào)節(jié)，優(yōu)化組織結構。最后，要健全責任制。將信貸風險管理具體的落實到每個部門，每個崗位，每個工作人員身上，進行明確、合理的分工，加強各個部門之間的合作交流，從根本上落實信貸管理工作，以提高信貸管理工作的效率，同時，將信貸與審計獨立開來，降低其他管理部門對審計工作的影響，以增強審計工作的獨立性，最大限度的發(fā)揮審計的價值，保障審計工作的公平、公正性。

2.完善風險管理制度

在銀行信貸活動中，任何一個環(huán)節(jié)都可以造成信貸的風險。因此，完善信貸風險管理制度，就需要從信貸前、中、后進行全方位的調(diào)查、審查和檢查，盡可能的避免風險的發(fā)生。首先，規(guī)范信貸工作。銀行在信貸管理過程中要結合國情和銀行發(fā)展的實際情況，制定科學、合理的信貸風險管理制度，并加強貫徹和落實到每一個部門和工作人員的工作中，嚴格的按照標準和要求開展銀行信貸工作，以保障銀行信貸工作的規(guī)范性。同時，對信貸工作中存在的問題，要及時的分析原因，并采取措施進行管理，以提高信達工作的質(zhì)量和效率。在信貸工作前，對借貸人的基本信息要進行及時有效的調(diào)查、收集，對借貸過程中可能問題進行風險和借貸人的還貸能力進行分析和評估，從而決定是否進行發(fā)放貸款。其次，落實風險責任制。明確責任分工制，嚴格的按照制度和流程來開展信貸工作，使信貸工作中發(fā)生的風險能夠切實的落實到部門、落實到個人，落實審貸分離，維護審計工作的職權，使審計工作能夠公正、公平的開展。同時重視審計工作的監(jiān)督和管理，嚴格的把握信貸風險，對和操作不當現(xiàn)象嚴格處理�？傊�一定要注重發(fā)貸工作準確、合理、科學。最后，加強對信貸人的監(jiān)督。在發(fā)放信貸后，對信貸人的基本情況要進行及時的追求和調(diào)節(jié)，對信貸人的還貸能力進行進一步分分析，以確保信貸人能及時的清償貸款，對可能存在的違約和還貸負債情況進行分析，盡可能的降低信貸風險和信貸風險造成的損失。

3.提高管理人員的綜合素質(zhì)，創(chuàng)新管理方法

建立完善的風險評級等級，對信貸人的信譽和還貸能力進行具體的分類劃分，從而提高對違約概率評估的準確率。積極的引進先進的信息化設備和加強對專業(yè)人員的培訓，使管理人員的綜合素質(zhì)能夠滿足先進信息化設備的運用，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和合理的利用，提高他們對風險的判斷能力和防范能力。

參考文獻：

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[3]衛(wèi)團勝.加強信貸風險防范的啟示與對策[J].河北金融，2023.

銀行信貸管理范文第2篇

1 商業(yè)銀行信貸風險的現(xiàn)狀

近幾年來，我國貸款業(yè)務正在迅速發(fā)展，業(yè)務運作和風險管理在很大程度上繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務的方法，這顯然存在著一些敝端。在國外，貸款業(yè)務已有著幾十年的發(fā)展歷程，這已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務，這些國家的風險管理體系擁有著許多值得我國商業(yè)銀行貸款風險防范進行比較借鑒的地方。以美國為首的西方國家的信用管理體系給我國商業(yè)銀行貸款的風險管理帶來了啟示。根據(jù)我國當前的基本情況，本國商業(yè)銀行應該適當借鑒國外的風險管理模式在合理安排商業(yè)銀行的資產(chǎn)的流通性、建立和完善信用體系、重點把好質(zhì)押關、穩(wěn)步發(fā)展貸款資產(chǎn)證券化等方面來防止貸款所帶來的風險。

2 商業(yè)銀行信貸風險的成因分析

2.1 我國商業(yè)銀行信貸風險形成的內(nèi)因分析

2.1.1 銀行基礎工作薄弱，信貸檔案資料嚴重缺乏

目前，許多商業(yè)銀行管理工作混亂，基礎工作做不到位，致使信貸檔案資料缺漏現(xiàn)象較為嚴重。因為缺少征求以及調(diào)查借款人資信的有效資料，銀行很難對借款人的資產(chǎn)、個人收入的平穩(wěn)性、完整性和還款意愿等資信情況作出確切的判斷，不但增加了收貸的難度，而且也擴大了信貸風險。

2.1.2 銀行信貸內(nèi)控機制不健全

建立健全的銀行信貸內(nèi)控機制是防范信貸風險的重要途徑。但是，我國銀行業(yè)至今還沒有有效地建立和運作這種內(nèi)控機制。從貸款的流程方面來看，貸款的“三查”制度執(zhí)行力度還不夠，走形式，流于表面，這表現(xiàn)在三個方面：一是風險控制的關鍵階段―― 貸前調(diào)查階段。銀行并沒有系統(tǒng)的量化客戶的初選標準，不能通過預測現(xiàn)金流的方式進行初選客戶；二是貸款審報、審批以及發(fā)放的階段存在許多的不足；三是在信貸風險控制的重點環(huán)節(jié)―― 貸后檢查環(huán)節(jié)，信貸人員往往只重視書面材料，對企業(yè)動態(tài)變化的應變能力不足，以至于貸款預警機制無法迅速、敏銳地做出反應。

2.1.3 缺乏信貸風險防范和預警機制

我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務長久以來都是在手工操作的基礎上進行。通過信息逐層上報、指令逐層下達的回旋式操作流程已經(jīng)嚴重地束縛了決策層對信貸業(yè)務的科學管理。正在由傳統(tǒng)信貸管理向集約化、科學化、現(xiàn)代化管理方式轉變。但是由于受管理體系、技術條件和人員素質(zhì)等因素的限制，商業(yè)銀行的事前風險控制工作相對比較薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復查”的工作落到實處。許多商業(yè)銀行并沒有開始啟用風險監(jiān)測與預警系統(tǒng)，對于早期存在風險的防范也幾乎是一片空白，主要是通過貸款風險度、單個貸款比例和不良貸款比例等數(shù)據(jù)，反映和監(jiān)測信貸質(zhì)量的一系列指標來約束各商業(yè)銀行及其分支機構的信貸行為，以達到對商業(yè)銀行信貸規(guī)模和信貸質(zhì)量的控制。但這種監(jiān)控側重于對粗放型銀行經(jīng)營行為的約束，不能很好的適應國內(nèi)銀行經(jīng)營管理模式的轉變，于此同時也不符合現(xiàn)代化商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展趨勢。

2.2 我國商業(yè)銀行信貸風險形成的外因分析

2.2.1 尚未真正建立健康的社會信用體系

由于當今社會普遍缺乏信用道德規(guī)范，導致國有商業(yè)銀行風險管理的外部環(huán)境并不完善，這直接給國有銀行的信貸風險管理帶來了巨大困難。目前，我國雖然建立了大客戶零售業(yè)務風險預警系統(tǒng)，但信息不對稱的現(xiàn)象依然十分普遍。

2.2.2 金融體系的滯后性制約了銀行的信貸風險防控

首先，市場融資機制發(fā)展十分緩慢。目前，我國金融結構體系還很不完善，尤其突出的問題就是直接金融比重相對過低，間接金融過分依賴于銀行投入的融資。這一現(xiàn)象導致本不發(fā)達的資本市場提供給企業(yè)融資的渠道更加狹窄，商業(yè)銀行資金融通的壓力變得更大；同時，銀行大量資金都集中在信貸方面，如果經(jīng)濟不景氣，就很有可能造成大量的不良資產(chǎn)。其次，金融市場尚不發(fā)達，金融工具還很缺乏。我國目前實行較嚴格的金融管制措施，同時分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管也束縛了銀行業(yè)務的拓展能力，金融創(chuàng)新能力缺乏。商業(yè)銀行資金運用主要集中于貸款，但缺少有效的信貸風險化解和轉移工具手段。最后，金融監(jiān)管力度還有待加強。銀行同行業(yè)間的競爭十分混亂，致使企業(yè)多頭開戶、多頭貸款的現(xiàn)象嚴重，使銀行無法確切了解企業(yè)目前真正的財務狀況，信貸風險也隨之激增。

2.2.3 政府行政干預過多

經(jīng)過研究證明，地方政府干預是導致信貸風險的最主要原因之一。20世紀80年代以來，銀行信貸資金財政化、資本化現(xiàn)象頻頻出現(xiàn)，商業(yè)銀行成了企業(yè)市場風險和投資經(jīng)營風險的承擔者。我國商業(yè)銀行的分支機構按行政區(qū)域劃分，各級銀行都會受到當?shù)卣�府的限制，這就增強了政府干預的可能性。行政干預導致銀行難以落實貸款自主權，銀行成為提供財政資金的口袋和企業(yè)轉嫁經(jīng)營風險的犧牲品。甚至有些地方政府將能否快速發(fā)展地方經(jīng)濟的期望寄托于銀行貸款數(shù)量的多少，為了提高任職期間的政績，大部分地方官員千方百計地使銀行放出貸款，銀行一但將貸款發(fā)放，就如同掉進了無底洞，因為這些項目通常由地方財政支出，而地方財政幾乎每年都在透支，拆了東墻去填補西墻，如果銀行終止貸款就會得不償失，所以只能給企業(yè)展期或是要求企業(yè)進行資產(chǎn)重組。地方政府過度干預導致銀行貸出的很多貸款都不合規(guī)范，這也大大增加了銀行的信貸風險。

3 美國花旗銀行信貸風險管理方法及比較分析

西方商業(yè)銀行發(fā)展時間較長，在漫長的發(fā)展過程中逐漸建立了一套完善的風險管理體系，培育了許多優(yōu)秀的銀行風險管理人才，他們在運作的過程中不但有效地降低了本國的銀行信貸風險，而且還為我國商業(yè)銀行的全面風險管理提供了寶貴的值得借鑒參考的經(jīng)驗。

3.1 花旗銀行的風險管理架構

花旗銀行在董事會管理層面設有獨立董事組成的風險資本及子公司委員會，由8位獨立董事組成，他們負責公司整體的治理及風險管理問題，監(jiān)督公司所承受的風險。管理層的風險管理委員會，主要負責檢查和復核全體風險管理工作的執(zhí)行情況。下設有市場風險管理委員會和信貸政策委員會，對各業(yè)務部門的具體風險管理工作進行分級管理。

3.2 花旗銀行的信貸風險管理模式

第一，必須樹立關于信貸風險管理的幾個理念。

（1）風險預防勝于風險治理。

（2）積極的商業(yè)促銷行為勝于消極的風險回避行為。

（3）主動的設定目標市場勝于在風險發(fā)生后被動的補救。

第二，花旗銀行信貸風險管理的主要內(nèi)容。

（1）實行積極的信貸管理。通過趨勢分析認識其生命周期，如：是處于成長期還是成熟期或者是衰退期，來確定對其是否禁入：對產(chǎn)品所涉及的貿(mào)易、交易、融資、運輸?shù)冗M行分析，地理因素分析、債務人風險衡量等等，通過組合分析管理達到所期望的風險回報。

（2）設立風險衡量系統(tǒng)，用現(xiàn)代方法衡量風險。進行行業(yè)趨勢和結構分析、管理分析、金融分析和競爭地位分析，準確衡量信貸風險。

（3）認準目標市場�；ㄆ煦y行認為，目標市場是由銀行的商業(yè)策略決定的；對宏觀經(jīng)濟和行業(yè)環(huán)境的評價應落腳于選擇客戶，為客戶提供適當?shù)漠a(chǎn)品和服務。

3.3 花旗銀行信貸風險管理帶給我們的啟示

（1）銀行信貸風險管理是一個有機的系統(tǒng)工程，其各個環(huán)節(jié)都是不可或缺的組成部分。從實際情況上看，一筆壞賬總是或多或少的存在著一系列的問題，而不是單一的某個問題。每個環(huán)節(jié)的盡職操作都是對之前環(huán)節(jié)可能存在的操作失誤的一種彌補。

（2）銀行信貸風險管理的關口應當適當前移。

由于對市場競爭的研究和分析尚未成型，對市場發(fā)展趨勢的研究與判斷缺乏，造成在業(yè)務拓展時缺少明確的目標客戶。因此能做什么就做什么，碰到誰就是誰成為我們的最大特點。當與客戶發(fā)展業(yè)務關系時，我們往往并沒有做好準備去與這一類客戶發(fā)展業(yè)務。甚至不清楚即將面臨的風險是什么、在哪里，怎樣才可以有效地防范、控制、化解風險。在業(yè)務競爭中，我們不知道是否應該歸功于競爭成功，亦或是其他銀行的主動退出。

（3）應當深刻認識“行業(yè)”在信貸中的意義。其意義在于選對一個行業(yè)也就選對了一群客戶，也在于有計劃有步驟的發(fā)展、滲透客戶合理的確定退出策略。

選擇一個朝陽行業(yè)中的優(yōu)良客戶，其風險是相對較小的。以房地產(chǎn)貸款為例就能說明問題。根據(jù)不同的行業(yè)特點進行不同的風險分析，根據(jù)其不同的風險內(nèi)容進行預先的風險防范指導，選定不同的信貸產(chǎn)品。下屬機構在確定的行業(yè)中選擇發(fā)展客戶，進行客戶和業(yè)務滲透。明確一個禁入的或退出的領域同樣極其重要。這樣，我們才能不為眼前利益所動，不上當受騙，及時的全身而退。

（4）改革考核方法，從根本上改變盲目擴張導致的信貸風險。

國有企業(yè)由于受到體制的影響，將“發(fā)展”作為其“第一要務”。由于受到業(yè)務擴張的壓力，我們不到真正出現(xiàn)風險的時侯不愿意收貸款。寧愿相信其沒有風險也不愿相信其是有風險的，這也致使我國商業(yè)銀行的信貸人員愿意聽信企業(yè)的介紹而不是去主動收集、主動分析企業(yè)的經(jīng)營、財務和發(fā)展狀況。有些甚至認為只要有抵押或質(zhì)押便萬事大吉。如果一旦出現(xiàn)風險就很難收到貸款。因此，當前最重要的就是改革現(xiàn)有的國有企業(yè)考核管理模式。

（5）做好兩個預案。

應細分具體情況并且準確把握貸款的實際用途，明確是階段性使用還是長期占用，并設計配套的管理方案，對其實施不同的管理和監(jiān)控。對于階段性使用的貸款，則應當事先做好貸款回收的預案。明確還款的來源、收回款項的途徑以及時間安排等問題，并進行全程跟蹤。還應當對所有的貸款做好風險預案，如果一旦出現(xiàn)異常情況即可啟動，快速做出反應，這樣就掌握了處理風險的先機。

4 商業(yè)銀行信貸風險的防范措施

4.1 提高員工業(yè)務能力、加強員工行業(yè)素質(zhì)

我國各商業(yè)銀行應定期組織信貸人員對貸款業(yè)務進行學習，建立以風險控制為核心的銀行信貸文化，加強員工對責任和風險防范的意識。同時員工也應做到不以權謀私，而以國家和企業(yè)的利益為出發(fā)點，保證每筆貸款業(yè)務的有效性和準確性。在信貸審批管理方面，信貸部門經(jīng)理應做到對各個環(huán)節(jié)仔細審核，努力降低貸出款項的壞賬可能性。

4.2 完善風險識別預警機制

商業(yè)銀行應結合國內(nèi)外先進的銀行風險管理信息系統(tǒng)，有效利用人民銀行信貸登記系統(tǒng)和本行信貸管理系統(tǒng)，在現(xiàn)有客戶源和歷史數(shù)據(jù)上，構建包含企業(yè)經(jīng)營信息、申請貸款額度、借款清償情況的風險管理信息系統(tǒng)，并制作風險監(jiān)測分析和信用評級機制，建立科學有效的風險預警機制。

4.3 建立健全信貸專門管理機構

（1）獨立的審批部門。建立獨立的審批部門，將信貸審批制度真正落實到實處，明確貸款審查部門的工作職責、工作范圍和工作目標，規(guī)范審批部門的工作制度、審批內(nèi)容、審批程序、審批權限和審批責任。設立具有較高專業(yè)化程度的多個部門共同負責信貸業(yè)務的管理，如資產(chǎn)組合風險分析部門、信貸政策制定部門、風險審查部門、業(yè)務管理部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等，各部門應當分工明確，各盡其責，在業(yè)務上相互溝通、相互協(xié)作、互相監(jiān)督。

（2）獨立的管理部門。為了提高信貸業(yè)務的審批質(zhì)量，強化信貸審批的責任約束，防范道德風險和能力風險，則需要我們建立獨立的信貸管理部門。在風險控制中充分發(fā)揮專家審批制度的作用，通過建立專職貸款審批人制度，從而達到對信貸業(yè)務的管理。凡是具有信貸業(yè)務審批權的各級機構，都必須配有一定數(shù)量標準的貸款審批人。貸款審批人立足于商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則，以國家的宏觀經(jīng)濟政策、法律法規(guī)以及信貸經(jīng)營策略為基礎，審查每一筆待批信貸業(yè)務的經(jīng)濟、技術及商業(yè)可行性，并根據(jù)該筆信貸業(yè)務未來可能帶來的效益和風險匹配程度及風險可控性，決定是否應該批準該筆信貸業(yè)務。

（3）獨立的評估部門。貸款風險定期評估需要銀行科學、獨立、客觀地量化評估每一筆貸款存續(xù)期間的風險狀況，由獨立于信貸業(yè)務部門的評估部門來完成，有利于確保貸款風險評估的客觀性、科學性、時效性。

銀行信貸管理范文第3篇

論文摘要：商業(yè)銀行在信貸管理中目前存在著貸款規(guī)模控制方式與授權制度不匹配、貸前調(diào)查質(zhì)量不高、省行貸款管理不到位、新發(fā)放貸款質(zhì)量不高等。針對以上這些問題和商業(yè)銀行的特點，對提高信貸管理水平提出了對策。要加強信貸人員的素質(zhì)教育；加強省行對信貸的監(jiān)控能力，對低風險的信貸業(yè)務適當擴大轉授權；貫徹“四重”營銷策略，切實提高新增貸款質(zhì)量。

信貸管理是當前商業(yè)銀行經(jīng)營課題中面臨的一個重要問題。以往我們對于這一問題的探討都過于側重宏觀環(huán)境與外部因素，如宏觀金融體制改革，地方政府干預，企業(yè)景氣情況等，而忽視了從商業(yè)銀行自身管理的內(nèi)部角度進行分析。

商業(yè)銀行實行新的信貸管理體制以來，各信貸業(yè)務相關部門職能作用不斷理順，信貸管理不斷得到加強，但是，在改革的過程中，不可避免的會存在一些不盡如人意的地方。本文擬從當前信貸管理體制中存在的問題著手，分析探討應如何解決商業(yè)銀行信貸管理中的若干矛盾，以達到加強信貸管理，提高經(jīng)濟效益的目的。

一、當前商業(yè)銀行信貸管理中存在的問題

1．貸款規(guī)�？刂品绞脚c授權制度不匹配

目前，商業(yè)銀行除對哈爾濱、大慶二分行的貸款規(guī)�？刂茖嵤┵Y產(chǎn)負債比例管理外，對其他二級分行的貸款規(guī)�？刂凭鶠榭硥K方式。這兩種貸款規(guī)�？刂品绞礁饔刑攸c，并對商業(yè)銀行貸款規(guī)模的科學管理都發(fā)揮了和正在發(fā)揮著積極的作用。目前，兩種規(guī)�？刂品绞讲⒋媸窃谛刨J體制改革過程中的過渡模式，隨著改革的不斷深化，砍塊規(guī)�？刂品绞脚c商業(yè)銀行信貸授權制度已逐漸顯得不相匹配。

砍塊規(guī)�？刂品绞较�，對于超過自身授權的項目，二級分行出于局部利益考慮，不會使用本行節(jié)余的砍塊規(guī)模，因為向省行報批后，省行即可為批準的項目匹配規(guī)模。二級行如果沒有規(guī)模，省行的轉授權再大，對該行而言，也沒有實際意義。

1999年，省行取消對二級分行的砍塊規(guī)模后，二級分行從自身經(jīng)營的角度考慮，對省行批準的貸款利息回收比較積極，但對本金回收不夠積極，以占用省行臨時規(guī)模。一個突出的表現(xiàn)是1999年“轉貸”貸款較多，省行批準轉貸，臨時規(guī)模就會被長期占用；省行不批準轉貸，就要承擔不良率上升的風險。但是，連續(xù)轉貸從長期來看，一旦貸款企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營狀況出現(xiàn)滑坡或外部相關經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，很可能造成商業(yè)銀行貸款不能順利退出，甚至面臨損失。

2．貸前調(diào)查質(zhì)量不高前期把關有待加強

首先，貸前客戶、項目信息搜集不到位，導致項目評估、客戶評價質(zhì)量不高。在市場經(jīng)濟條件下，貸款的投放是以市場信息為導向的，科學有效的信息搜集系統(tǒng)是貸款科學決策的前提。而當前商業(yè)銀行的貸款客戶、項目信息搜集工作一般是由個別信貸人員臨時進行的，缺乏系統(tǒng)完善、縱橫交錯、時段連續(xù)的信息網(wǎng)絡。信息來源受個別信貸人員風險意識，知識水平及業(yè)務經(jīng)驗的限制，容易產(chǎn)生偏差。有些信貸員由于責任心不強或業(yè)務能力較差，對借款人的信用調(diào)查或草率行事，或根本不知如何調(diào)查，盲目聽從借款人的自我介紹；有的信貸員平時對貸款戶不做監(jiān)督調(diào)查，企業(yè)提出貸款申請時才急于調(diào)查。這些都極易導致項目評估、客戶評價質(zhì)量不高。其次，在二級分行決策環(huán)節(jié)上，有的分行的貸款決策沒有認真貫徹總行信貸體制改革精神，有些單位只有形式上的民主決策，實質(zhì)上還是基本取決于個別領導；有的分行貸款決策時風險意識薄弱，對貸款的投向，各類貸款的比重，貸款風險收益的權衡較少，經(jīng)常聽從行政命令或行使長官意志，使得貸款決策帶有較大的主觀隨意性。這樣，基層行的把關粗糙，使得省行把關難度加大。

項目評審、客戶評價是信貸決策的基礎，是科學貸款的必需環(huán)節(jié)。但是，由于基層信貸人員數(shù)量少，素質(zhì)差，以及貸款的長官意志，使得申報材料難以對企業(yè)的經(jīng)營好壞、發(fā)展前景、信用等級、償債能力等進行全面正確的評價，這樣也就在審批會議上無法回答審批人的有些質(zhì)詢，影響貸款審批，使省行很難正確進行決策。

3．省行貸款管理不到位

本次信貸管理體制改革，兩委三部門的設立，使得信貸業(yè)務前后臺分開，并有風險部門實施監(jiān)控，是一次動作較大的變革，打破了以往信貸權力集中的管理方式，有利于科學地進行貸款的全程管理。但是，在改革過程中，由于理解上的偏差和實際執(zhí)行時某些外部條件的制約，省行貸款管理信息反饋還不能做到及時準確。按照現(xiàn)行機制，前臺經(jīng)營部門主要職責是負責與客戶接觸，發(fā)展客戶，開拓市場，尋找效益的增長點；而后臺信委辦、風險管理處主要職責是對信貸經(jīng)營部門的經(jīng)營行為進行制衡、監(jiān)控，這樣省行就缺少一個對重點貸款客戶定期進行貸后回訪，對二級分行的貸后管理實施監(jiān)管、監(jiān)控的部門。

4．規(guī)范與效率的矛盾

商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸管理體制主要是通過信貸授權來完成上下級行權限的劃分，但商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸授權實行的是“單戶總額控制，不同貸種單項額度控制”的辦法，而不是根據(jù)貸款的風險程度進行控制。信貸業(yè)務只要貸種相同、金額相同，就要履行相同的報批手續(xù)。但事實上，對于同一種類、相同金額的信貸業(yè)務風險程度也往往相去甚遠，而信貸業(yè)務報批手續(xù)是一樣的。比如，某企業(yè)在商業(yè)銀行申請開立保函，繳納100％保證金與繳納30％保證金，其風險度差別很大，繳納100％保證金的保函在銀行規(guī)范操作的前提下，理論上風險值接近于零，但二者按商業(yè)銀行現(xiàn)行規(guī)定報批手續(xù)是一樣的。這對商業(yè)銀行貸款營銷工作產(chǎn)生了一定的不利影響。

5．新發(fā)放貸款質(zhì)量不高

商業(yè)銀行1999年以來，新發(fā)放貸款截至2000年9月底余額576524萬元，按一逾兩貸口徑，不良貸款為80120萬元，不良貸款率達14％％，利息實收率97％，說明商業(yè)銀行1999年以來新發(fā)放貸款質(zhì)量不高。商業(yè)銀行新發(fā)放貸款質(zhì)量不高的原因，一是受我省經(jīng)濟環(huán)境的影響，常常有貸款需求與客戶經(jīng)營發(fā)展態(tài)勢成負相關的現(xiàn)象，并已經(jīng)成為影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一個重要原因。但也應該看到，這種貸款需求并不是有效的貸款需求。二是由于貸款審批質(zhì)量不高，2000年省行共受理1816498萬元，否決89123萬元，否決率4．9％，明顯偏低。商業(yè)銀行2000年底的不良貸款率為25％，假設2000年底商業(yè)銀行全部存量貸款的否決率為4．9％，由于從理論上說2000年商業(yè)銀行審批的貸款與存量貸款并無差別，因此，2000年省行審批貸款發(fā)生不良貸款的概率就25％，所以省行以4．9％的貸款否決率，不可能保證商業(yè)銀行新發(fā)放貸款的質(zhì)量。

二、提高商業(yè)銀行信貸管理水平的構想

1．繼續(xù)堅持不再對二級分行下達砍塊規(guī)模

為改變?yōu)楦鞫�級分行重貸輕管，貸款回收乏力的現(xiàn)狀，省行今后應繼續(xù)堅持不再對二級分行下達砍塊規(guī)模的政策。二級分行權限內(nèi)的貸款，原則上規(guī)模應自行解決；超過二級分行授權的項目省行也不100％匹配貸款規(guī)模，本著鼓勵二級分行盤活存量貸款，壓縮不良貸款的原則，省行可匹配65％的規(guī)模，其余35％的貸款規(guī)模由二級分行自行盤活解決。

另外，為防止各行挪用個貸規(guī)模現(xiàn)象的再次發(fā)生，省行應加強對個人住房貸款、個人消費貸款等對個人發(fā)放貸款的規(guī)模管理，對有挪用規(guī)模行為的二級分行，將適當上收其轉授權權限，對于挪用數(shù)額較大的行，將終止該行發(fā)放貸款的權力，直至將挪用的規(guī)模上繳省行。

為體現(xiàn)區(qū)別對待，扶優(yōu)限劣，保證市場營銷的需要，省行可對存貸比低于75％，資產(chǎn)狀況良好，管理水平較高，地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境較好的二級分行逐步實行資產(chǎn)負債比例管理。

2．加強信貸人員的素質(zhì)教育

省行各有關信貸處室應加強協(xié)調(diào)配合，每年定期組織對各二級分行、經(jīng)辦行信貸人員進行素質(zhì)培訓，加強信貸人員的思想覺悟教育；加強對信貸人員的業(yè)務培訓；促進信貸人員對現(xiàn)代先進工具的掌握。

省行可要求二級分行仿照省行的辦法通過考試選拔專業(yè)評估人員，保證評估人員隊伍的業(yè)務素質(zhì)水平。二級分行可將本行的重點項目交由評估人員進行項目評估、客戶評價，防止由于個別信貸人員風險意識、知識水平及業(yè)務經(jīng)驗的限制而產(chǎn)生的偏差，保證貸款決策的科學性和正確性。

3．加強省行對貸款的監(jiān)控能力

省行可將二級分行劃分為不同的轄區(qū)，抽調(diào)幾名業(yè)務能力強的人員作為稽查員對本轄區(qū)內(nèi)的存量貸款和新增貸款進行貸后檢查，以便盡早反饋監(jiān)測信息。在此基礎上，省行還應充分利用信貸管理信息系統(tǒng)，建立企業(yè)檔案查詢系統(tǒng)，連續(xù)記錄企業(yè)基本經(jīng)營情況、貸款使用情況、經(jīng)濟效益情況，根據(jù)監(jiān)測信息隨時進行電腦分析，盡早發(fā)現(xiàn)風險苗頭，發(fā)出預警信號，采取防范和化解風險的措施。新晨

4．提高效率，對低風險的信貸業(yè)務適當擴大轉授權

鑒于對經(jīng)省行信委會審定的AAA級客戶發(fā)放貸款、100％保證金的保證業(yè)務和承兌匯票、存款質(zhì)押等信貸業(yè)務往往風險較低，而且時效性較強，是其他銀行競爭熱點，因此，為進一步提高工作效率，保證一線營銷的需要，省行可以將這類信貸業(yè)務對二級分行轉授權適當擴大，并簡化上報手續(xù)，對于時效性強的或需求急迫的可實行傳真上報，會簽審批。

5．貫徹“四重”營銷策略，加大對非“四重”客戶貸款的否決率，切實提高新增貸款質(zhì)量

銀行信貸管理范文第4篇

關鍵詞:基層商業(yè)銀行信貸風險定價預警

2008年，隨著我國金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開放過渡期結束已有一年多，中國銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對機遇和挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風險控制放在了重要的位置，而信貸風險的管理更是重中之重。對比西方商業(yè)銀行信貸風險管理的模式，我國商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。

一、中外商業(yè)銀行信貸風險管理模式的差異

目前我國一些商業(yè)銀行，正在推進的風險管理體制改革是在解決公司治理結構的風險治理結構問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營管理架構。但就信貸風險管理理念、方法、方案、體系來講，與國際先進銀行間的差距是顯而易見的.

（一）管理理念對比

對照國外信貸管理的先進經(jīng)驗可以看出，我國商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實是相當先進的，現(xiàn)在我們對這些基本概念和理念（如經(jīng)濟增加值、內(nèi)部轉移價格、經(jīng)濟資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實踐運用主要體現(xiàn)在編制和營運經(jīng)營計劃方面，能夠領會基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營計劃（含相關部門）的人員，對于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國際先進銀行無論在整體風險管理理念還是在具體業(yè)務層面，對資金和服務的科學定價（利率、費率）用以響應不同的資金轉移價格、資本的合理分配用以匹配不同的風險類別等具體方法的運用，對與信貸風險和資本占用相關的貸款定價和風險進行計算，都貫穿于單筆業(yè)務、每條產(chǎn)品線、市場區(qū)間和業(yè)務單元的日常工作。

（二）管理方法與工具的使用

客觀地講，我國商業(yè)銀行在硬件技術方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術水平的應用與國際先進水平卻存在明顯的差距：在風險的衡量和判斷上還不能借鑒先進的科技，尤其是缺乏計量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無法對各類風險分門別類地進行自動、動態(tài)、組合計量從而實施管理策略措施的相應取舍；數(shù)據(jù)庫的建設尚處于初級階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運用先進技術建立科學的業(yè)績價值管理體系，而這些才是信貸風險管理的真正精華之所在，是神似之真正目標。

（三）產(chǎn)品定價方面

由于受我國利率管理體制的限制，我國商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價的探索方面長期處于空白狀態(tài)，而隨著我國利率市場化改革的不斷推進，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價方面發(fā)生了積極的變化：在定價行為上具有了一定的制度規(guī)范；對貸款利率定價的管理方式方法進行了有益的探索，定價行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價方式簡單粗放，缺乏科學性；信貸業(yè)務流程中定價環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價方面早已有其成熟的做法和風險理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。（四）風險預警機制的建設方面

在市場經(jīng)濟中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟學所說的市場信息的不對稱。信貸市場的環(huán)境更為復雜，在現(xiàn)實的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對稱，即包括外部市場信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風險管理帶來極大的難度。面對這種信息不對稱帶來的風險，需要銀行建立科學嚴密的風險預警系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行實施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對于借款人、風險管理部門（信審人員）相對于經(jīng)營部門（客戶經(jīng)理）兩個層面的信息不對稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達國家銀行經(jīng)過多年的演變，已形成較為清晰且實效性很強的風險預警機制.

二、我國基層商業(yè)銀行信貸風險管理模式的改革方向

我國商業(yè)銀行目前的信貸風險管理理念和實踐，與國際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風險控制的趨勢，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內(nèi)部風險評級等各類系統(tǒng)、風險模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫、可自動計算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價、績效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國外先進經(jīng)驗，可以借用四個“基于”來表述我國基層商業(yè)銀行信貸風險管理模式的改革方向：

（一）基于價值的風險管理

風險管理是財務管理的重點，基于價值的財務管理必然要求基于價值的風險管理。換言之，信貸風險管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價值創(chuàng)造進行，我們與國際先進銀行風險管理從而創(chuàng)造價值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風險管理是比較淺層次的（單一風險貸款的營銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進的更積極的風險管理方式是用風險來推斷借款人的信用額度，進行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時可以盯市估值的，可以買賣使風險得以“轉手”，可以盯市估值能夠及時擁有大量新的信息，對風險的計量和應對真正做到動態(tài)。

（二）基于風險的產(chǎn)品定價

我國商業(yè)銀行進行產(chǎn)品定價時往往對風險估計不足，或是沒有相應的風險評估機制，因此樹立風險理念對產(chǎn)品定價顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹立下列風險理念對商業(yè)銀行而言更為實際：

1．從貸款收取的息差不是簡單的存貸款利差，而是作為對銀行給相關借款人發(fā)放貸款所承受的相應風險的補償。

2．信貸回報是不對稱的，上行空間有限，下行空間相當大。

3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會有額外收益，相反它會造成額外負擔外損失；

4．要把對中長期貸款的風險評估和分析在多重假設性分析的基礎上進行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。

5．把整體風險管理和決策結合起來的主要工具有兩個：用資金轉移價格來分配利息收入（作為計算單筆業(yè)務、每條產(chǎn)品線、市場區(qū)間和業(yè)務單元利息收入的參考，將利率風險控制在既定的額度內(nèi)的同時讓資本最低化和投資回報最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風險。

6．通過合理定價信貸（產(chǎn)品和服務）定價，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補損失準備和保證獲得相應的資本回報率。

7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務普通成本來處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機率則較大。

以上風險理念的樹立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價時更科學合理。

（三）基于信息的風險預警

在實行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應多于送審人員所提供的信息。面對信息不對稱這一難題，從國外的經(jīng)驗來看，以下方面對于有效釋緩信息不對稱之困具有借鑒之處：

1．貸后管理從單個風險和組合風險兩個層面同時進行。

2．充分重視市場風險管理：專門的機構（部門）對貸款進行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對質(zhì)押、抵押品的估值及隨后的盯市監(jiān)控；樹立違約點意識。

銀行信貸管理范文第5篇

新公司法放寬了公司的設立條件,放寬了資本制度形式,簡化了公司設立程序,并且允許設立一人有限責任公司,同時,完善了公司的法人治理結構,這些變化都有利于這種先進的現(xiàn)代的公司制度在更大范圍內(nèi)適用,很大程度上使更多的人選擇公司這種現(xiàn)代的企業(yè)組織形式,從這些變化我們可以看出國家在鼓勵民間資本更多地進入市場,我們金融機構尤其是商業(yè)銀行應該采取相應的措施配合國家的此項政策。商業(yè)銀行要加強對宏觀經(jīng)濟政策的研究,要善于解讀國家有關產(chǎn)業(yè)方面的各種宏觀政策。作為執(zhí)行國家金融政策的專門部門,其資產(chǎn)投向必須符合國家的政策導向,當然,銀行同時也是自主經(jīng)營的企業(yè),從這一角度講,銀行在執(zhí)行國家宏觀政策時還需要具體問題具體分析。政府經(jīng)濟管理部門總是從國民經(jīng)濟發(fā)展的全局,包括產(chǎn)業(yè)布局、資源利用、就業(yè)、環(huán)保等方面來考慮政策的制定,而銀行主要還是從資產(chǎn)安全性、流動性、盈利性的角度考慮對政策的執(zhí)行,兩者側重點不盡相同。也就是說,銀行在配合國家關于鼓勵民間資本更多的進入市場這一政策時,必須解決中小型公司貸款難的問題。

中小型公司融資存在的問題

融資渠道狹窄已成為制約中小型公司發(fā)展的重要因素。中小型公司基本是內(nèi)部融資,尚未建立起外部市場融資體系體制。要想促進中小型公司,尤其是民營中小型公司的迅速發(fā)展,必須建立完善的融資體系,最根本的是建立起企業(yè)外部融資體系,即市場融資體系。中小型公司融資主要來源于商業(yè)銀行貸款,但目前商業(yè)銀行貸款難以滿足中小型公司對融資的需求,存在嚴重的融資缺口。造成銀行對中小型公司放貸存在融資不足的主要原因是中小型公司自身信用不足,而融資信息不對稱是貸款融資難的直接原因。

目前,商業(yè)銀行對企業(yè)發(fā)放貸款的主要依據(jù)是企業(yè)的信用等級。企業(yè)信用等級是銀行按設定的評級標準模型,對企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營管理水平、發(fā)展能力進行綜合評定,并授予其相應等級。依照我國現(xiàn)行傳統(tǒng)的企業(yè)信用評價方法,大部分中小型公司根本不可能得到貸款。其原因在于:一是銀行為了降低貸款風險,普遍采取抵押方式,且銀行可接受的抵押品主要是土地和房地產(chǎn)。而中小型公司往往因規(guī)模小、固定資產(chǎn)少而達不到銀行的貸款條件。二是中小型公司擔保機構的資本金有限,遠遠滿足不了眾多中小型公司的融資需求。

我國中小型公司的經(jīng)濟實力、經(jīng)營風險和管理素質(zhì)的差別較大,這就需要有一個強有力的信用評估制度將它們區(qū)別開來。其實,從抵押物方面看,許多中小型公司雖然沒有土地和房產(chǎn),但是還有一定量的存貨和應收賬款。所以,目前亟待建立適合我國中小型公司的信用評估辦法,突出對業(yè)主的信用評價和所處的經(jīng)濟環(huán)境、信用環(huán)境的評價,使信用等級評定能夠與中小型公司的實際情況得到較好銜接。

國外銀行對中小型公司的貸款技術

一、財務報表型貸款。

該類貸款的發(fā)放基礎主要基于借款人所提供的財務報表所反映的財務信息。這種貸款技術最適合那些經(jīng)過審計,財務報表相對透明的企業(yè)。因此,它是銀行對大企業(yè)貸款時經(jīng)常使用的一種技術。一些歷史較長、業(yè)務相對透明、經(jīng)過審計的小企業(yè)也適用于此類貸款。

二、基于資產(chǎn)的貸款,又稱抵押擔保型貸款。

這類貸款的發(fā)放基礎主要取決于借款者所能提供的抵押品的數(shù)量和質(zhì)量,而非其財務信息。基于資產(chǎn)的貸款有很強的事后監(jiān)控機能,可以降低道德風險的發(fā)生概率,被廣泛應用于對中小型公司的貸款中。通常情況下,抵押物是高質(zhì)量的應收賬款和存貨。它的主要缺點是交易成本過高,手續(xù)繁瑣,而且固定資產(chǎn)較少的中小型公司將被拒之于門外。

三、信用評分技術。

中小型公司信用評分是對中小型公司的品德、聲望、資格、資金實力、擔保以及經(jīng)營條件等進行分析,來測度違約的可能性并且對違約風險進行分類。這種貸款技術目前主要是依賴于一些統(tǒng)計模型,如線性概率模型、分對數(shù)模型和線性判別式分析等進行分析和判斷。美國小企業(yè)局的一份報告認為,銀行采用信用評分法使中小型公司的貸款增加,主要是因為,這個方法放寬了邊際貸款申請者的標準線。但信用評分法的建立和應用,不僅要解決搜集樣本、建立模型等技術問題,更重要的是構建資料共享的社會征信基礎結構和與新技術相適應的金融企業(yè)信貸管理文化。由于信用評分對信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)積累的要求較高,在我國目前條件下其應用范圍受到很大限制。

四、關系型貸款。

關系型貸款是國外對中小企業(yè)融資中使用的一種比較重要的貸款技術。在這種貸款技術下,貸款人和企業(yè)家、中小企業(yè)之間的關系比純粹的資金關系要重要得多。在關系型貸款下,銀行的貸款決策主要基于通過企業(yè)及其所有者的私人信息而做出的。這些信息除了通過辦理企業(yè)的存貸款、結算和咨詢業(yè)務而直接獲得以外,還可以從企業(yè)的利益相關者(股東、債權人、員工、供應商和顧客等)以及企業(yè)所在的社區(qū)獲得;它們不僅涉及企業(yè)的財務和經(jīng)營狀況,還包含了許多有關企業(yè)行為、信譽和業(yè)主個人品行的信息。這些信息要比企業(yè)的財務報表、抵押物、信用評分有價值得多,從而可以幫助關系貸款者更好地解決信息不透明問題。由于關系型貸款不拘泥于企業(yè)能否提供合格的財務信息和抵押物,因而最適合于中小企業(yè)。但關系型貸款的基本前提是,銀行和企業(yè)之間必須保持長期、密切而且相對封閉的交易關系,即企業(yè)固定地與數(shù)量極少的(通常為一到兩家)銀行打交道。

構建我國關系型貸款制度

一、企業(yè)層面信用風險分析。

分析企業(yè)信用風險時,選取起主導作用的宏觀環(huán)境因素、行業(yè)因素、經(jīng)營因素和管理因素、財務因素、擔保因素作為分析的評價指標。

1、宏觀環(huán)境風險分析。

宏觀環(huán)境風險分析主要包括經(jīng)濟環(huán)境、技術環(huán)境和信用環(huán)境。

2、行業(yè)風險分析。

每個企業(yè)都處在某一特定行業(yè)中,每一行業(yè)都有其固有的風險,在同一行業(yè)中的借款人要面對基本一致的風險。行業(yè)風險分析中考察的因素主要有成本結構、成熟期、周期性、盈利性、依賴性、產(chǎn)品替代性幾個方面。

3、經(jīng)營風險分析。

由于同行業(yè)中的每個企業(yè)都有其自身特點,還需要在行業(yè)風險分析的基礎上,進入借款人的生產(chǎn)經(jīng)營過程,分析其自身的經(jīng)營風險。經(jīng)營風險分析主要包括:經(jīng)營策略分析、產(chǎn)品分析、市場分析、銷環(huán)節(jié)分析。

4、管理風險分析。

主要從中小企業(yè)的組織形式和治理結構、管理層的素質(zhì)和經(jīng)驗、關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營管理、法律糾紛四個方面進行分析。

5、財務風險分析。

雖然關系型貸款并不著重于企業(yè)能否提供合格的財務信息,但一定的財務分析也是必須的。此類指標主要包括資產(chǎn)負債率、總資產(chǎn)利潤率、總資產(chǎn)周轉率、利息保障倍數(shù)。

6、擔保風險分析。

貸款申請者可以通過提交擔保來彌補自己在其他方面的弱勢。但是擔保分析的前提是對借款人整體信用狀況的分析,銀行并不能期望通過借款人被迫出售資產(chǎn)或由保證人來履行保證責任來作為最終的還款來源。重點分析的擔保形式有:抵押和質(zhì)押、保證和附屬協(xié)議。

二、個人層面信用風險分析。

有資料表明,在中小型公司的股權結構中,主要業(yè)主提供的資金一般要占全部股權的2/3,中小型公司向銀行提供的抵押或擔保財產(chǎn),常常也是屬于業(yè)主個人的居多,中小型公司私有化、個人化傾向十分明顯。針對中小型公司創(chuàng)建者擁有絕對控制權并掌握經(jīng)營權的特點,可以結合業(yè)主的個人信用度進行綜合評價。據(jù)了解,我國一些商業(yè)銀行已開展了以企業(yè)法人或股東的個人信用作擔保為企業(yè)融資的業(yè)務。業(yè)主信用評估和企業(yè)信用評估一樣,其目的主要是分析業(yè)主的還款意愿和業(yè)主的還款能力。因此,個人信用評估主要以業(yè)主素質(zhì)和業(yè)主價值為基本內(nèi)容。

1、業(yè)主素質(zhì)。

和大企業(yè)不同,中小型公司的經(jīng)營業(yè)績往往和業(yè)主素質(zhì)有直接的聯(lián)系。所以,在給中小型公司貸款時,業(yè)主的敬業(yè)精神市場開拓能力和以往的信用記錄是貸款前分析的主要內(nèi)容之一。