賬戶管理辦法范文第1篇

第二條本市行政區(qū)域內(nèi)基本醫(yī)療保險個人賬戶管理按照本辦法執(zhí)行。

第三條北京市社會保險基金管理中心負責(zé)全市基本醫(yī)療保險個人賬戶管理與指導(dǎo)工作，區(qū)、縣社會保險基金管理中心及所屬的社會保險經(jīng)辦分支機構(gòu)（以下簡稱區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)）負責(zé)經(jīng)辦本轄區(qū)基本醫(yī)療保險個人賬戶的具體業(yè)務(wù)工作。

第四條區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)為參加基本醫(yī)療保險的職工與退休人員（以下簡稱參保人員）建立基本醫(yī)療保險個人賬戶（以下簡稱個人賬戶）。用人單位和參保人員按規(guī)定如實提供與建立個人賬戶相關(guān)的基本情況。

第五條用人單位應(yīng)當(dāng)按月足額繳納基本醫(yī)療保險費。區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)將用人單位繳納基本醫(yī)療保險費的一部分，按《規(guī)定》第二十一條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)劃入個人賬戶。自參保人員年滿35周歲、45周歲、70周歲的次月起調(diào)整個人賬戶的劃入比例；符合基本醫(yī)療保險規(guī)定的繳費年限，按照國家規(guī)定辦理退休手續(xù)的退休人員，從領(lǐng)取基本養(yǎng)老金或退休費之月起，按《規(guī)定》第二十一條第（四）項規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整個人賬戶的劃入比例。

第六條職工因調(diào)轉(zhuǎn)流動和其他原因在本區(qū)、縣轉(zhuǎn)移、續(xù)保的，只轉(zhuǎn)移基本醫(yī)療保險關(guān)系，個人賬戶存儲額不進行劃轉(zhuǎn)。

職工因調(diào)轉(zhuǎn)流動和其他原因跨區(qū)、縣轉(zhuǎn)移、續(xù)保的，其基本醫(yī)療保險關(guān)系和個人賬戶存儲額轉(zhuǎn)入職工重新參保的區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)。

職工轉(zhuǎn)往外埠的，由區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)開具《基本醫(yī)療保險個人賬戶轉(zhuǎn)移單》，應(yīng)轉(zhuǎn)移的個人賬戶存儲額通過銀行轉(zhuǎn)入接收地的基本基療保險經(jīng)辦機構(gòu)的賬戶。

第七條破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷的用人單位的退休人員由其主管部門或其他用人單位接收安置的，按照本辦法第六條第一款、第二款規(guī)定辦理基本醫(yī)療保險關(guān)系和個人賬戶存儲額轉(zhuǎn)移手續(xù)。

第八條職工在參保期間被征為義務(wù)兵的，其個人賬戶予以封存，有存儲額的繼續(xù)計息。退伍回京安置后，其個人賬戶啟封；退伍異地安置的，區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)在收到接收地的基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)開具的書面證明后，按照本辦法第六條第三款的規(guī)定辦理基本醫(yī)療保險關(guān)系和個人賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)。

第九條從地方考入軍隊院校及直接招收為軍官、文職干部和士官入伍的，按照本辦法第六條第三款的規(guī)定辦理。

義務(wù)兵在服役期間考入軍隊院校的，區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)在收到軍隊后勤財務(wù)部門開具的書面證明后，按照本辦法第六條第三款的規(guī)定辦理基本醫(yī)療保險關(guān)系和個人賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)。

第十條本市的用人單位按照有關(guān)規(guī)定接收安置從外埠應(yīng)征入伍的退伍義務(wù)兵，在原應(yīng)征入伍地已參加基本醫(yī)療保險的，須提供原應(yīng)征入伍地基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)開具的基本醫(yī)療保險個人賬戶轉(zhuǎn)移證明和有關(guān)個人賬戶存儲額的基本情況，區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)通過銀行向其原應(yīng)征入伍地的基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)接收應(yīng)轉(zhuǎn)入的個人賬戶存儲額。

第十一條義務(wù)兵、軍官、文職干部和士官退出現(xiàn)役由用人單位接收安置，恢復(fù)或新參加本市基本醫(yī)療保險的，區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)在收到軍隊后勤財務(wù)部門通過銀行匯至或劃入?yún)^(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)銀行賬戶上的醫(yī)療保險金，與軍隊后勤財務(wù)部門開具的《義務(wù)兵退役醫(yī)療保險金轉(zhuǎn)移憑證》或《軍人退役醫(yī)療保險金轉(zhuǎn)移憑證》核實后，為職工啟封或建立個人賬戶，補記個人賬戶結(jié)轉(zhuǎn)金額。

第十二條職工在參保期間考入中等以上院校并與用人單位終止、解除勞動關(guān)系或工作關(guān)系的，其個人賬戶予以封存，有存儲額的繼續(xù)計息。畢業(yè)后在本市重新就業(yè)的，其個人賬戶啟封；畢業(yè)后在外埠就業(yè)的，區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)在收到接收地的基本醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)開具的書面證明后，按照本辦法第六條第三款的規(guī)定辦理基本醫(yī)療保險關(guān)系和個人賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)。

第十三條參保人員在參保期間死亡，其個人賬戶予以注銷。個人賬戶中有存儲額的，應(yīng)依法繼承。

（一）繼承人為參保人員的，區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)將被繼承人的個人賬戶存儲額轉(zhuǎn)入繼承人的個人賬戶；

（二）繼承人為非參保人員的，其應(yīng)繼承的個人賬戶存儲額由區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)撥付給用人單位，由用人單位支付給繼承人。

（三）沒有繼承人的，個人賬戶存儲額納入基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金。

第十四條辦理個人賬戶繼承手續(xù)時，由用人單位填寫《基本醫(yī)療保險個人賬戶繼承（清算）申請表》，如繼承人為多人的，還應(yīng)提供繼承人簽訂的被繼承人個人賬戶存儲額分配協(xié)議書，報區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)核準(zhǔn)。

沒有繼承人的，用人單位也應(yīng)填寫《基本醫(yī)療保險個人賬戶繼承（清算）申請表》，區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)按規(guī)定將其個人賬戶存儲額納入基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金。

第十五條職工在參保期間出國定居的，其個人賬戶予以封存，有存儲額的繼續(xù)計息。加入外國籍的，注銷其個人賬戶。個人賬戶有存儲額的，用人單位填寫《基本醫(yī)療保險個人賬戶繼承（清算）申請表》，經(jīng)區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)核準(zhǔn)后，將個人賬戶存儲額撥付給用人單位，由用人單位支付給職工或職工親屬。

第十六條參保人員在參保期間被判刑、勞動教養(yǎng)的，其個人賬戶予以封存，有存儲額的繼續(xù)計息。其刑滿釋放或解除勞動教養(yǎng)后，其個人賬戶按以下規(guī)定辦理：

（一）由用人單位接收安置的，用人單位應(yīng)到區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)辦理恢復(fù)其基本醫(yī)療保險關(guān)系和個人賬戶啟封手續(xù)。參保人員為職工的，從領(lǐng)取工資之月起繳納基本醫(yī)療保險費，個人賬戶按月劃入；參保人員為退休人員的，從領(lǐng)取基本養(yǎng)老金或退休費之月起，個人賬戶按月劃入。

（二）職工在判刑、勞動教養(yǎng)期間達到符合享受退休人員基本醫(yī)療保險待遇條件的，刑滿釋放或解除勞動教養(yǎng)回原單位辦理退休手續(xù)后，從領(lǐng)取基本養(yǎng)老金或退休費之月起，個人賬戶按月劃入。

（三）職工在判刑、勞動教養(yǎng)期間達到退休條件，未達到繳納基本醫(yī)療保險費規(guī)定的年限，但符合補繳條件的，刑滿釋放或解除勞動教養(yǎng)回原單位辦理退休手續(xù)后，本人應(yīng)一次性補足由用人單位和個人應(yīng)繳納的基本醫(yī)療保險費及大額醫(yī)療費用互助資金。從補繳之月起，個人賬戶按月劃入。

第十七條參保人員在參保期間下落不明的，其個人賬戶予以封存，有存儲額的繼續(xù)計息。經(jīng)人民法院宣告其死亡后，區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)注銷參保人員的個人賬戶。參保人員個人賬戶有存儲額的，按照本辦法第十三條規(guī)定辦理。

經(jīng)人民法院撤銷死亡宣告的參保人員，從繼續(xù)領(lǐng)取工資或基本養(yǎng)老金、退休費之月起，重新建立個人賬戶，并按月劃入。參保人員請求返還個人賬戶存儲額的，按照國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理。

第十八條參加本市基本醫(yī)療保險的農(nóng)民合同制工人失業(yè)或達到退休年齡時，其個人賬戶有存儲額的，用人單位填寫《基本醫(yī)療保險個人賬戶繼承（清算）申請表》，經(jīng)區(qū)、縣社�；�金管理機構(gòu)核準(zhǔn)后，將個人賬戶存儲額撥付給用人單位，由用人單位支付給本人。

第十九條易地安置的退休人員的個人賬戶金定期由區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)支付給本人。

第二十條個人賬戶的支付按照《規(guī)定》及其有關(guān)辦法執(zhí)行。

第二十一條個人賬戶存儲額的計息，按照每年銀行同期居民活期存款利率計息，利息并入個人賬戶。

第二十二條每月20日，區(qū)、縣社保基金管理機構(gòu)將用人單位足額繳納的基本醫(yī)療保險費，按規(guī)定劃入?yún)⒈Ｈ藛T個人賬戶。填寫《基本醫(yī)療保險個人賬戶分配總匯總表》和《基本醫(yī)療保險基金到位分配匯總情況表》報送區(qū)、縣財政部門和北京市社會保險基金管理中心，每月27日，北京市社會保險基金管理中心將全市基本醫(yī)療保險個人賬戶分配情況匯總后報市財政部門。

賬戶管理辦法范文第2篇

問：出臺《辦法》的總體背景與考慮是什么？

答：近年來，支付機構(gòu)大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)，促進了電子商務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，對支持服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、推動普惠金融縱深發(fā)展發(fā)揮了積極作用。2023年前三季度，支付機構(gòu)累計處理網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)562.50億筆，金額32.97萬億元，同比分別增長128.95%和98.80%。

同時，支付機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)也面臨不少問題和風(fēng)險，必須加以重視和規(guī)范：一是客戶身份識別機制不夠完善，為欺詐、套現(xiàn)、洗錢等風(fēng)險提供了可乘之機；二是以支付賬戶為基礎(chǔ)的跨市場業(yè)務(wù)快速發(fā)展，沉淀了大量客戶資金，加大了資金流動性管理壓力和跨市場交易風(fēng)險；三是風(fēng)險意識相對較弱，在客戶資金安全和信息安全保障機制等方面存在欠缺；四是客戶權(quán)益保護亟待加強，存在夸大宣傳、虛假承諾、消費者維權(quán)難等問題。

人民銀行長期關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展問題。為規(guī)范網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)，防范支付風(fēng)險，保護客戶合法權(quán)益，同時促進支付服務(wù)創(chuàng)新和支付市場健康發(fā)展，進一步發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)支付對互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)作用，人民銀行從2023年開始啟動網(wǎng)絡(luò)支付發(fā)展與規(guī)范相關(guān)研究工作。今年以來，遵循“鼓勵創(chuàng)新、防范風(fēng)險、趨利避害、健康發(fā)展”的總體要求，組織市場機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、專家學(xué)者開展多輪研討、座談及公開向社會征求意見，反復(fù)修改完善，最終完成了《辦法》的制定工作。

問：《辦法》的監(jiān)管思路與主要監(jiān)管措施是什么？

答：按照統(tǒng)籌科學(xué)把握鼓勵創(chuàng)新、方便群眾和金融安全的原則，結(jié)合支付機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)發(fā)展實際，人民銀行確立了堅持支付賬戶實名制、平衡支付業(yè)務(wù)安全與效率、保護消費者權(quán)益和推動支付創(chuàng)新的監(jiān)管思路。主要措施包括：

一是清晰界定支付機構(gòu)定位。堅持小額便民、服務(wù)于電子商務(wù)的原則，有效隔離跨市場風(fēng)險，維護市場公平競爭秩序及金融穩(wěn)定。

二是堅持支付賬戶實名制。賬戶實名制是支付交易順利完成的保障，也是反洗錢、反恐融資和遏制違法犯罪活動的基礎(chǔ)。針對網(wǎng)絡(luò)支付非面對面開戶的特征，強化支付機構(gòu)通過外部多渠道交叉驗證識別客戶身份信息的監(jiān)管要求。

三是兼顧支付安全與效率。本著小額支付偏重便捷、大額支付偏重安全的管理思路，采用正向激勵機制，根據(jù)交易驗證安全程度的不同，對使用支付賬戶余額付款的交易限額作出了相應(yīng)安排，引導(dǎo)支付機構(gòu)采用安全驗證手段來保障客戶資金安全。

四是突出對個人消費者合法權(quán)益的保護。基于我國網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)發(fā)展的實際和金融消費的現(xiàn)狀，《辦法》引導(dǎo)支付機構(gòu)建立完善的風(fēng)險控制機制，健全客戶損失賠付、差錯爭議處理等客戶權(quán)益保障機制，有效降低網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)風(fēng)險，保護消費者的合法權(quán)益。

五是實施分類監(jiān)管推動創(chuàng)新。建立支付機構(gòu)分類監(jiān)管工作機制，對支付機構(gòu)及其相關(guān)業(yè)務(wù)實施差別化管理，引導(dǎo)和推動支付機構(gòu)在符合基本條件和實質(zhì)合規(guī)的前提下開展技術(shù)創(chuàng)新、流程創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，在有效提升監(jiān)管措施彈性和靈活性的同時，激發(fā)支付機構(gòu)活躍支付服務(wù)市場的動力。

問：支付賬戶與銀行賬戶有何不同？

答：支付賬戶最初是支付機構(gòu)為方便客戶網(wǎng)上支付和解決電子商務(wù)交易中買賣雙方信任度不高而為其開立的，與銀行賬戶有明顯不同。一是提供賬戶服務(wù)的主體不同，支付賬戶由支付機構(gòu)為客戶開立，主要用于電子商務(wù)交易的收付款結(jié)算。銀行賬戶由銀行業(yè)金融機構(gòu)為客戶開立，賬戶資金除了用于支付結(jié)算外，還具有保值、增值等目的。

二是賬戶資金余額的性質(zhì)和保障機制不同。支付賬戶余額的本質(zhì)是預(yù)付價值，類似于預(yù)付費卡中的余額，該余額資金雖然所有權(quán)歸屬于客戶，卻未以客戶本人名義存放在銀行，而是支付機構(gòu)以其自身名義存放在銀行，并實際由支付機構(gòu)支配與控制。同時，該余額僅代表支付機構(gòu)的企業(yè)信用，法律保障機制上遠低于《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》保障下的央行貨幣與商業(yè)銀行貨幣，也不受存款保險條例保護。一旦支付機構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險或信用風(fēng)險，將可能導(dǎo)致支付賬戶余額無法使用，不能回提為銀行存款，使客戶遭受財產(chǎn)損失。

因此，《辦法》規(guī)定，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在客戶清晰理解支付賬戶余額性質(zhì)和相關(guān)風(fēng)險的前提下，由客戶本著“自愿開立、自擔(dān)風(fēng)險”的原則申請開立支付賬戶。

問：《辦法》禁止支付機構(gòu)為金融機構(gòu)和從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)開立支付賬戶的主要考慮是什么？會不會制約互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展？

答：鑒于金融機構(gòu)和從事網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費金融等機構(gòu)本身存在金融業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險，同時支付機構(gòu)的資本實力、內(nèi)控制度和風(fēng)險管理體系普遍還不夠完善，抵御外部風(fēng)險沖擊的能力較弱，為保障有關(guān)各方合法權(quán)益，有效隔離跨市場風(fēng)險，切實守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風(fēng)險的底線，《辦法》規(guī)定支付機構(gòu)不得為金融機構(gòu)和從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)開立支付賬戶。

《辦法》上述規(guī)定并不影響支付機構(gòu)為金融從業(yè)機構(gòu)提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)，還將進一步支持互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展：

一是我國國家支付清算體系已經(jīng)為金融從業(yè)機構(gòu)提供了高效、安全的支付清算及結(jié)算安排，并且符合國際支付清算監(jiān)管慣例和準(zhǔn)則，能夠支持互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展需要。

二是支付機構(gòu)盡管不能為金融從業(yè)機構(gòu)開立支付賬戶，但仍可基于銀行賬戶為其提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)，以有效支持互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新需要。

三是人民銀行鼓勵支付機構(gòu)按照《指導(dǎo)意見》有關(guān)原則，與銀行深化合作，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，建立良好的網(wǎng)絡(luò)支付生態(tài)環(huán)境與產(chǎn)業(yè)鏈，進一步提升業(yè)務(wù)創(chuàng)新，增強服務(wù)實體經(jīng)濟和風(fēng)險抵御能力，共同推動互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)態(tài)多元、持續(xù)、健康發(fā)展。

問：《辦法》如何對個人支付賬戶進行分類？

答：支付賬戶分類，兼顧支付的安全和效率，能夠滿足不同客戶的多樣化需要，體現(xiàn)了尊重客戶的選擇權(quán)。

《辦法》將個人支付賬戶分為三類（詳見附表）。其中，I類賬戶只需要一個外部渠道驗證客戶身份信息（例如聯(lián)網(wǎng)核查居民身份證信息），賬戶余額可以用于消費和轉(zhuǎn)賬，主要適用于客戶小額、臨時支付，身份驗證簡單快捷。為兼顧便捷性和安全性，I類賬戶的交易限額相對較低，但支付機構(gòu)可以通過強化客戶身份驗證，將I類賬戶升級為Ⅱ類或Ⅲ類賬戶，提高交易限額。

Ⅱ類和Ⅲ類賬戶的客戶實名驗證強度相對較高，能夠在一定程度上防范假名、匿名支付賬戶問題，防止不法分子冒用他人身份開立支付賬戶并實施犯罪行為，因此具有較高的交易限額。鑒于投資理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險等級較高，《辦法》規(guī)定，僅實名驗證強度最高的Ⅲ類賬戶可以使用余額購買投資理財?shù)冉鹑陬惍a(chǎn)品，以保障客戶資金安全。

上述分類方式及付款功能、交易限額管理措施僅針對支付賬戶，客戶使用銀行賬戶付款（例如銀行網(wǎng)關(guān)支付、銀行卡快捷支付等）不受上述功能和限額的約束。

向：為何要強調(diào)支付賬戶實名制？

答：《辦法》強調(diào)支付賬戶實名制度�！掇k法》要求支付機構(gòu)遵循“了解你的客戶”原則，建立健全客戶身份識別機制，并在與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，采取持續(xù)的客戶身份識別措施，確保有效核實客戶身份及其真實意愿，主要考慮如下：

一是支付賬戶體現(xiàn)著消費者資金權(quán)益，只有實行實名制，才能更好地保護賬戶所有人的資金安全，才能從法律制度上保護消費者財產(chǎn)權(quán)利和明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

二是賬戶實名制是經(jīng)濟金融活動和管理的基礎(chǔ)，賬戶是資金出入的起點與終點，只有落實支付賬戶實名制，才能維護正常的經(jīng)濟金融秩序，從而切實落實反洗錢、反恐怖融資要求，防范和遏制違法犯罪活動。

三是堅持賬戶宴名制有利于支付機構(gòu)在了解自己客戶的基礎(chǔ)上，有針對性地改善服務(wù)質(zhì)量，更好地服務(wù)于客戶，為提升和改善經(jīng)營管理水平奠定基礎(chǔ)。

問：支付賬戶的實名驗證要求會不會影響便捷性？

答：《辦法》要求支付機構(gòu)在開立Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶時，分別通過至少三個、五個外部渠道驗證客戶身份信息，是為了保障客戶合法權(quán)益，防范不法分子開立匿名或假名賬戶從事欺詐、套現(xiàn)、洗錢、恐怖融資等非法活動，是對支付機構(gòu)提出的監(jiān)管要求，支付機構(gòu)負有“了解你的客戶”的義務(wù)。

目前，公安、社保、民政、住建、交通、工商、教育、財稅等政府部門，以及商業(yè)銀行、保險公司、證券公司、征信機構(gòu)、移動運營商、鐵路公司、航空公司、電力公司、自來水公司、燃氣公司等單位，都運營著能夠驗證客戶身份基本信息的數(shù)據(jù)庫或系統(tǒng)。支付機構(gòu)可以根據(jù)本機構(gòu)客戶的群體特征和實際情況，選擇與其中部分單位開展合作，實現(xiàn)多個渠道交叉驗證客戶身份信息。

在身份驗證過程中，客戶只需要按照支付機構(gòu)的要求在網(wǎng)上填寫并上傳相關(guān)信息即可，并不需要本人去相關(guān)部門證明“我是我”，而是由支付機構(gòu)負責(zé)與外部數(shù)據(jù)庫或系統(tǒng)進行連接并驗證客戶身份信息的真實性。支付機構(gòu)應(yīng)采用必要技術(shù)手段確�？蛻舨僮髁鞒毯啽�、體驗便捷，這對支付機構(gòu)的服務(wù)能力和服務(wù)水平提出了一定要求。

此外，《辦法》還規(guī)定，綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構(gòu)在開立Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶時，既可以按照三個、五個外部渠道的方式進行客戶身份核實，也可以運用各種安全、合法的技術(shù)手段，更加靈活地制定其他有效的身份核實方法，經(jīng)人民銀行評估認可后予以采用。這既鼓勵創(chuàng)新，也兼顧了安全與便捷。

問：支付賬戶交易限額的規(guī)定會不會影響便捷性？

答：遵循網(wǎng)絡(luò)支付應(yīng)始終堅持服務(wù)電子商務(wù)發(fā)展和為社會提供小額、快捷、便民小微支付服務(wù)的宗旨，為最大限度地滿足客戶的實際支付需求，兼顧支付便捷性，人民銀行對支付機構(gòu)開展了全面調(diào)研。經(jīng)統(tǒng)計分析，并結(jié)合未來一定時期內(nèi)的發(fā)展需要，Ⅱ類、Ⅲ類個人支付賬戶年累計10萬元、20萬元的限額能夠滿足絕大部分客戶使用支付賬戶“余額”進行付款的需求。對極少數(shù)消費者，或者消費者偶發(fā)的大額支付，可以通過支付賬戶余額支付、銀行卡快捷支付、銀行網(wǎng)關(guān)支付等方式組合完成，因此并不會對消費者支付產(chǎn)生實質(zhì)影響。考慮到I類個人支付賬戶在開立過程中對客戶身份驗證的強度較弱，出現(xiàn)假名、匿名賬戶的風(fēng)險較高，《辦法》對I類賬戶的“余額”付款交易規(guī)定了較低的限額。

同時，為引導(dǎo)支付機構(gòu)提高交易驗證方式的安全性，加強客戶資金安全保護，《辦法》規(guī)定，對于交易驗證安全級別較高的支付賬戶“余額”付款交易，支付機構(gòu)可以與客戶自主約定單日累計限額；但對于安全級別不足的支付賬戶“余額”付款交易，《辦法》規(guī)定了單日累計限額。《辦法》規(guī)定的單日累計1000元、5000元的限額能夠有效滿足絕大部分客戶使用支付賬戶“余額”進行付款的需求。此外，《辦法》規(guī)定，綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構(gòu)單日支付限額最高可提升到現(xiàn)有額度的2倍，以進一步滿足客戶需求。

需要強調(diào)的是，10萬元、20萬元的年累計限額，以及1000元、5000元的單日累計限額，都僅針對個人支付賬戶“余額”付款交易�？蛻敉ㄟ^支付機構(gòu)進行銀行網(wǎng)關(guān)支付、銀行卡快捷支付，年累計限額、單日累計限額根據(jù)相關(guān)規(guī)定由支付機構(gòu)、銀行和客戶自主約定，不受上述限額約束。

問：《辦法》對支付賬戶的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)有何規(guī)定？

答：《辦法》沒有對支付機構(gòu)辦理銀行賬戶與銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)進行額外限制，而是由支付機構(gòu)、銀行和客戶以市場化原則自主協(xié)商開展此類業(yè)務(wù)，并自主約定交易限額等管理措施。

為加強支付賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，《辦法》對支付賬戶與銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)提出了具體要求：

一是原則上，支付賬戶余額僅可回提至客戶本人銀行卡。

二是綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構(gòu)可以擴充支付賬戶轉(zhuǎn)賬功能，支付賬戶余額可以回提至他人銀行卡，他人銀行卡也可向支付賬戶充值。

三是支付機構(gòu)應(yīng)按照客戶意愿足額辦理Ⅱ類或Ⅲ類支付賬戶余額回提至客戶本人銀行卡的業(yè)務(wù)，協(xié)助客戶及時將支付賬戶余額回提為銀行存款。

問：《辦法》對快捷支付業(yè)務(wù)有何規(guī)定？

答：快捷支付是支付機構(gòu)和銀行通過協(xié)議與客戶約定，由支付機構(gòu)代其向銀行發(fā)送支付指令，直接扣劃客戶綁定的銀行賬戶資金的支付方式�？旖葜Ц兑云溟_通簡單、交易驗證便捷的特點深受客戶歡迎，已成為我國電子商務(wù)交易的主要支付方式之一。但是，實踐中，由于該業(yè)務(wù)涉及客戶、支付機構(gòu)及銀行三方，權(quán)責(zé)關(guān)系相對復(fù)雜，一旦發(fā)生風(fēng)險損失，客戶維權(quán)困難。為此，《辦法》明確了支付機構(gòu)和商業(yè)銀行合作為客戶提供快捷支付業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)事先或在首筆交易時分別與客戶建立清晰、完整的業(yè)務(wù)授權(quán)，同時明確約定扣款適用范圍、交易驗證方式、交易限額及風(fēng)險賠付責(zé)任。《辦法》同時強調(diào)，銀行是客戶資金安全的管理責(zé)任主體，在后續(xù)交易時無論是由銀行進行交易驗證還是支付機構(gòu)代為進行交易驗證，銀行均承擔(dān)快捷支付資金損失的先行賠付責(zé)任。

向：支付機構(gòu)分類監(jiān)管的思路是怎樣的？

答：目前，國內(nèi)支付機構(gòu)眾多，各機構(gòu)在合規(guī)意識、風(fēng)控能力、業(yè)務(wù)規(guī)模、服務(wù)水平等方面存在明顯差異。為提升監(jiān)管資源配置的科學(xué)性和監(jiān)管效率，在加強風(fēng)險防范的同時進一步支持支付機構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，促進支付市場持續(xù)健康發(fā)展，人民銀行按照“依法監(jiān)管、適度監(jiān)管、分類監(jiān)管、協(xié)同監(jiān)管、創(chuàng)新監(jiān)管”原則，建立支付機構(gòu)分類監(jiān)管工作機制。

首先，立足國內(nèi)支付市場發(fā)展安際情況，根據(jù)支付機構(gòu)的財務(wù)狀況、經(jīng)營能力、風(fēng)險管控，特別是客戶各付金管理等因素，確立分類監(jiān)管指標(biāo)體系，并持續(xù)組織開展支付機構(gòu)分類監(jiān)管工作。

其次，根據(jù)支付機構(gòu)分類評級情況，在業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、創(chuàng)新扶持力度、監(jiān)管資源分配等方面，對支付機構(gòu)實施差別化管理，以扶優(yōu)限劣的激勵和制約措施充分發(fā)揮分類監(jiān)管對支付機構(gòu)經(jīng)營管理的正面引導(dǎo)和推動作用。對于綜合評級較高的支付機構(gòu)，制定彈性和靈活性較高的監(jiān)管措施，為其業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展預(yù)留充足空間；對于綜合評級較低的支付機構(gòu)，人民銀行將集中監(jiān)管資源依法重點監(jiān)管，以加強風(fēng)險防范、保障客戶權(quán)益，維護市場穩(wěn)定。

問：《辦法》中明確了哪些分類監(jiān)管措施？

答：對于綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構(gòu)，《辦法》在客戶身份驗證方式、個人賣家管理方式、支付賬戶轉(zhuǎn)賬功能、支付賬戶單日交易限額、銀行卡快捷支付驗證方式等方面，提升了監(jiān)管彈性和靈活性：

一是支付機構(gòu)在開立Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶時，既可以按照“三個”、“五個”外部渠道的方式進行客戶身份核實，也可以運用各種安全、合法的技術(shù)手段靈活制定其他有效的身份核實方法，經(jīng)評估認可后予以采用。

二是對于從事電子商務(wù)經(jīng)營活動、不具備工商登記注冊條件的個人賣家，支付機構(gòu)可以參照單位客戶進行管理，以更好滿足個人賣家的支付需求，進―步支持電子商務(wù)發(fā)展。

三是支付機構(gòu)可以擴充支付賬戶轉(zhuǎn)賬交易功能，可以同時辦理支付賬戶與同名銀行賬戶之間、支付賬戶與非同名銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬交易。

四是支付機構(gòu)可以根據(jù)客戶實際需要，適度提高支付賬戶余額付款的單日交易限額。

五是在銀行卡快捷支付交易中，支付機構(gòu)可以與銀行自主約定由支付機構(gòu)代替進行交易驗證的具體情形。

同時，《辦法》對綜合評級較低、實名制落實較差、對零售支付體系或社會公眾非現(xiàn)金支付信心產(chǎn)生重大影響的支付機構(gòu)，增加了信息披露等義務(wù)，同時人民銀行將依法對其重點加強監(jiān)管。

問：《辦法》提出了哪些風(fēng)險管理措施？

答：網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)因依托公共網(wǎng)絡(luò)作為信息傳輸通道，不可避免地面臨網(wǎng)絡(luò)病毒、信息竊取、信息篡改、網(wǎng)絡(luò)釣魚、網(wǎng)絡(luò)異常中斷等各種安全隱患，也面臨欺詐、套現(xiàn)、洗錢等業(yè)務(wù)風(fēng)險。為加強風(fēng)險防范，切實保障客戶合法權(quán)益，《辦法》從風(fēng)險管理角度對支付機構(gòu)提出了明確要求：

一是綜合客戶類型、客戶身份核實方式、交易行為特征、資信狀況等因素，建立客戶風(fēng)險評級管理制度和機制，并動態(tài)調(diào)整客戶風(fēng)險評級及相關(guān)風(fēng)險控制措施。

二是建立交易風(fēng)險管理制度和交易監(jiān)測系統(tǒng)，對疑似風(fēng)險和非法交易及時采取調(diào)查核實、延遲結(jié)算、終止服務(wù)等必要控制措施。

三是向客戶充分提示網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險，及時揭示不法分子新型作案手段，對客戶進行必要的安全教育，在高風(fēng)險業(yè)務(wù)操作前、操作中向客戶進行風(fēng)險警示。

四是以“最小化”原則采集、使用、存儲和傳輸客戶信息，采取有效措施防范信息泄露風(fēng)險。

五是提高交易驗證方式的安全級別，所采用的數(shù)字證書、電子簽名、一次性密碼、生理特征等驗證要素應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)和技術(shù)安全要求。

六是網(wǎng)絡(luò)支付相關(guān)系統(tǒng)設(shè)施和技術(shù)，應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合國家、金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)信息安全管理要求。

七是確保網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)及其備份系統(tǒng)的安全和規(guī)范，制定突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，保障系統(tǒng)安全性和業(yè)務(wù)連續(xù)性。

問：《辦法》提出了哪些客戶權(quán)益保護措施？

答：鑒于客戶在網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)中可能面臨資金被盜、信息泄露等風(fēng)險隱患，在維權(quán)過程中往往處于相對弱勢的地位，為保障客戶合法權(quán)益，《辦法》結(jié)合支付機構(gòu)目前在客戶權(quán)益保護方面存在的不足，明確了相關(guān)監(jiān)管要求：

一是知情權(quán)方面。要求支付機構(gòu)以顯著方式提示客戶注意服務(wù)協(xié)議中與其有重大利害關(guān)系的事項，采取有效方式確認客戶充分知曉并清晰理解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任；并要求支付機構(gòu)增加信息透明度，定期公開披露風(fēng)險事件、客戶投訴等信息，加強客戶和輿論監(jiān)督。

二是選擇權(quán)方面。要求支付機構(gòu)充分尊重客戶真實意愿，由客戶自主選擇提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)的機構(gòu)、資金收付方式等，不得以誘導(dǎo)、強迫等方式侵害客戶自主選擇權(quán)；支付機構(gòu)變更協(xié)議條款、提高服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)或者新設(shè)收費項目，應(yīng)以客戶知悉且自愿接受相關(guān)調(diào)整為前提。

賬戶管理辦法范文第3篇

[關(guān)鍵詞]銀行結(jié)算賬戶；管理；問題；建議

[中圖分類號]F832.2 [文獻標(biāo)識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2023）01 — 0171 — 02

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理是支付結(jié)算工作的一項重要內(nèi)容。加強銀行結(jié)算賬戶管理對促進誠信社會建設(shè)，維護經(jīng)濟金融秩序，遏制違法犯罪行為具有重要意義�！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）和賬戶管理系統(tǒng)的運行對規(guī)范賬戶管理行為、維護賬戶管理秩序發(fā)揮了積極作用。但由于各種原因，銀行結(jié)算賬戶管理中還存在著一些問題亟待解決。

一、存在問題

（一）基本存款賬戶開銷戶隨意

基本存款賬戶開立、撤銷，《辦法》規(guī)定，只要符合開銷戶條件即可辦理，沒有其他限制性措施。一方面由于開立賬戶不收取任何工本費，無償服務(wù)，開戶單位沒有成本概念，一旦在銀行貸不到款或合作稍有不滿，隨時撤換到另一家；另一方面由于銀行間業(yè)務(wù)競爭，拉賬戶、拉存款現(xiàn)象十分普遍，有些銀行機構(gòu)對開立賬戶特別是基本存款賬戶情況進行考核，與收益掛鉤，導(dǎo)致銀行結(jié)算賬戶開銷過于頻繁，既增加了人民銀行賬戶管理工作業(yè)務(wù)量和賬戶管理行政許可成本，也干擾了正常的結(jié)算秩序。

（二）臨時存款賬戶超過有效期限繼續(xù)使用

《辦法》規(guī)定，臨時存款賬戶有效期滿后，確因業(yè)務(wù)需要，存款人可以展期，但最長（含展期）不得超過2年。但在實際工作中發(fā)現(xiàn)，開戶銀行存在為逾期臨時存款賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的情況。究其原因主要表現(xiàn)為：一是臨時存款賬戶開戶單位經(jīng)營流動性較大，開戶銀行在賬戶到期或逾期時，無法與客戶取得聯(lián)系，辦理撤銷手續(xù)；二是施工項目的不確定因素造成銀行與客戶兩難。在開立臨時存款賬戶時開戶單位提供的合同期限的確未超過2年，但因工程質(zhì)量檢測等手續(xù)未完成，導(dǎo)致資金不能全部結(jié)算到位，開戶單位又不能提供新的合同，工程款未全部結(jié)算不能撤銷賬戶。所以有些開戶銀行明知賬戶已逾期，無奈也只能繼續(xù)為其辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

（三）一般存款賬戶開戶和使用管理薄弱

一是對一般存款賬戶的開戶數(shù)量沒有限制。《辦法》規(guī)定，只要存款人因借款或其他結(jié)算需要，均可申請開立一般存款賬戶。實際銀行工作中，客戶往往以其他結(jié)算需要為名開立多個一般存款賬戶。開戶單位以其他結(jié)算需要為由開立一般存款賬戶的，無論是開戶銀行還是監(jiān)管機構(gòu)，對其開戶理由無法準(zhǔn)確審核，從而讓開戶單位轉(zhuǎn)移資金鉆了空子。二是對一般存款賬戶的使用管理較為寬泛。《辦法》規(guī)定，一般存款賬戶除不能支取現(xiàn)金外，其他結(jié)算業(yè)務(wù)均可辦理。實際工作中，把一般存款賬戶資金轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶，再通過個人銀行結(jié)算賬戶頻繁、大額提取現(xiàn)金的現(xiàn)象較為普遍，為逃廢債務(wù)、洗錢等不法行為留下空間。

（四）專用存款賬戶管理不完善

現(xiàn)行的賬戶管理制度對專用存款賬戶的空間和彈性較大，使基層人民銀行難于準(zhǔn)確把握專用存款賬戶的開戶依據(jù)，在實際操作中對資金性質(zhì)的界定存在較大困難。特別是近年來，隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，專項資金名目繁多，銀行受各自利益驅(qū)動設(shè)法為單位開立專用存款賬戶，賬戶管理系統(tǒng)對統(tǒng)一性質(zhì)資金只能選擇在一家銀行機構(gòu)開立一個專用存款賬戶也無有效的控制措施，少數(shù)單位利用管理上的漏洞，在多家銀行機構(gòu)開立專用存款賬戶，造成依據(jù)同一證明文件開立多個專用存款賬戶的現(xiàn)象。

（五）賬戶管理制度執(zhí)行不到位

一是銀行賬戶開立審核不嚴格�？蛻粼谏暾堥_立賬戶時，銀行業(yè)務(wù)人員不能仔細審核客戶身份資料、信息，在客戶信息資料不完整填寫和填寫的信息不準(zhǔn)確的情況下也予以辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；二是銀行賬戶信息變更不及時�？蛻糍Y料、信息變更后，不能及時到開戶銀行辦理變更或銀行機構(gòu)接到客戶變更申請時，不能及時在賬戶管理系統(tǒng)中辦理變更手續(xù)，使賬戶管理系統(tǒng)信息與實際不相符；三是賬戶年檢執(zhí)行不到位。由于銀行缺乏對銀行結(jié)算賬戶信息進行強制年檢的有效手段，實踐中客戶不配合年檢工作的情況時有發(fā)生，影響了年檢效果。如在個人結(jié)算賬戶使用過程中，出現(xiàn)客戶先前提供的有效證件已過有限期限后，銀行機構(gòu)只能在柜面加以控制，對客戶在ATM機和網(wǎng)上銀行辦理業(yè)務(wù)難以控制。

（六）開銷戶業(yè)務(wù)操作不嚴密

銀行機構(gòu)在實際開銷戶中存在以下現(xiàn)象：

1.賬戶申請核準(zhǔn)和備案操作不規(guī)范。銀行機構(gòu)由于受其內(nèi)部系統(tǒng)設(shè)計等因素限制，需要先進行內(nèi)部系統(tǒng)開戶操作，產(chǎn)生賬號后才能報人民銀行核準(zhǔn)，造成實際操作與規(guī)定不一致。如賬戶未能通過人民銀行核準(zhǔn)該，開戶銀行還要在內(nèi)部系統(tǒng)辦理銷戶手續(xù)，增加不必要的工作量。

2.非核準(zhǔn)類賬戶備案操作不規(guī)范。主要表現(xiàn)為銀行機構(gòu)在內(nèi)部系統(tǒng)先辦理開銷戶手續(xù)，但未在賬戶管理系統(tǒng)及時辦理備案的情況。有時也會出現(xiàn)客戶申請銷戶時，銀行機構(gòu)先在賬戶管理系統(tǒng)辦理銷戶備案，而銀行內(nèi)部系統(tǒng)的銷戶需經(jīng)上級行審批后方能辦理。上述兩種情況都會造成賬戶管理系統(tǒng)與商業(yè)銀行內(nèi)部系統(tǒng)信息比對不一致。

3.基本存款賬戶銷戶操作不規(guī)范。在實際工作中發(fā)現(xiàn)，銀行機構(gòu)撤銷基本存款賬戶填寫銷戶原因時普遍存在兩種現(xiàn)象：一是業(yè)務(wù)人員不清楚幾種銷戶原因后續(xù)處理的區(qū)別，只要是銷戶，全部勾選“轉(zhuǎn)戶”；二是由于在同一行政區(qū)域內(nèi)基本存款賬戶轉(zhuǎn)戶不需要撤銷其他賬戶，銷戶手續(xù)較方便，所以傾向性的選擇“轉(zhuǎn)戶”。從而，一方面造成部分單位無法變更單位性質(zhì)。特別是由預(yù)算單位變更為非預(yù)算單位的，為其專用存款賬戶的開立、撤銷帶來困難；另一方面造成大量賬戶閑置。基本存款賬戶撤銷，一般存款賬戶或?qū)Ｓ么婵钯~戶卻未隨之撤銷，又長期不用，造成了賬戶管理系統(tǒng)中大量的無效賬戶。此外，還造成社會對人民銀行的誤解，甚至對人民銀行提起行政訴訟，影響人民銀行的社會威信。

二、對策建議

（一）維護基本存款賬戶開立的嚴肅性。一是把基本存款賬戶作為其他各類賬戶“龍頭”保持相對穩(wěn)定，對沒有正當(dāng)理由的，可以對基本存款賬戶設(shè)立半年或一年的穩(wěn)定期，增加對存款人的約束，以減少開銷戶隨意性；二是對撤銷重開或遷移轉(zhuǎn)戶的，人民銀行賬戶管理部門給予懲罰性收取賬戶許可證工本費、系統(tǒng)資源費、管理費，促使存款人謹慎選擇開戶行開設(shè)基本存款賬戶，遏制金融機構(gòu)互相之間亂挖墻角拉賬戶、拉存款的行為，保證良好結(jié)算環(huán)境的建設(shè)和維護。

（二）強化臨時存款賬戶管理

一是合理確定臨時存款賬戶有效期。對臨時機構(gòu)和注冊驗資用的臨時存款賬戶，可以根據(jù)設(shè)立臨時機構(gòu)的批文和工商行政管理部門的相關(guān)文件或通知書，確定臨時存款賬戶的有效期。對異地臨時經(jīng)營活動的臨時存款賬戶，實行“合同期+資金合理結(jié)算期”的方式確定，對大型項目等有特殊需要的，可以根據(jù)需要適當(dāng)展期，展期期限放寬至最長時間為3年；二是開戶銀行完善內(nèi)部系統(tǒng)控制功能。賬戶超過期限仍在使用，體現(xiàn)了銀行機構(gòu)自身制度、操作上存在漏洞，建議銀行在內(nèi)部系統(tǒng)中增設(shè)有效時間限制，在賬戶開立時錄入證件文件的使用期限信息，超過期限賬戶自動凍結(jié)，無法辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。人民銀行要加強對臨時存款賬戶的監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)有超過有效使用期的，督促銀行按規(guī)定辦理銷戶和重新辦理開戶手續(xù)。

（三）強化一般存款賬戶管理

一是加強開立管理。對開立一般存款賬戶進行嚴格的門檻規(guī)定從而達到控制數(shù)量的目的。對當(dāng)前一般存款賬戶開設(shè)需要進行調(diào)研總結(jié)歸納，明確《辦法》中“其他結(jié)算需要”幾種具體情形，或?qū)⒁话愦婵钯~開設(shè)也納人民銀行核準(zhǔn)范圍，防止過多過濫而影響結(jié)算秩序穩(wěn)定，防止賬戶違法犯罪行為。不給那些為開立賬戶進行洗錢或逃廢債務(wù)的不法分子以可乘之機；二是加強使用管理。設(shè)定轉(zhuǎn)賬上限，嚴格規(guī)定一般存款賬戶轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶的最高限額，同時對轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶的款項必須提供明確的付款依據(jù)，對付款依據(jù)的真實性進行嚴格鑒定，對信譽程度不高的一般存款賬戶重點監(jiān)測，防止不法分子利用轉(zhuǎn)賬的便利，產(chǎn)生不法行為。

（四）強化專用存款賬戶管理

一是完善賬戶管理制度。加強專用存款賬戶的審批把關(guān)和監(jiān)督管理，確保�？顚Ｓ�。同時嚴格同一資金證明文件只能開立一個專用存款賬戶的規(guī)定；二是完善賬戶管理系統(tǒng)。建議將證明文件的發(fā)文字號作為專用存款賬的戶唯一性識別依據(jù)，通過賬戶管理系統(tǒng)加以控制，當(dāng)存款人開立專用存款賬戶時，系統(tǒng)將錄入的證明文件編號與已開立的進行比對，以方便工作人員判斷該資金性質(zhì)的專用存款賬戶是否已開立；三是協(xié)調(diào)財政部門加強財政專用存款賬戶管理。推進財政國庫管理制度改革，完善國庫單一賬戶體系，增加財政部門審批關(guān)，使財政專用存款賬戶通過兩個以上部門審批方能開設(shè)，用制度來約束人情、權(quán)力，規(guī)范財政專用存款賬戶管理。

（五）強化賬戶實名制管理

作為賬戶管理的核心，賬戶實名制落實至關(guān)重要。一是把好賬戶準(zhǔn)入關(guān)。銀行機構(gòu)作為對客戶開戶資格審核的第一道關(guān)口，嚴格按照《辦法》等相關(guān)制度規(guī)定，遵循“了解你的客戶”原則，對客戶提供的開戶資料進行認真審查，尤其重視客戶身份信息的核查和開戶證明文件原件的審核；二是把好年檢關(guān)。實現(xiàn)賬戶年檢的常規(guī)化、規(guī)范化，及時掌握存款人賬戶信息的變動情況，對客戶先前提交的身份證件或者證明文件已過有效期的，及時提示客戶更新；在與存款人的賬戶管理協(xié)議中明確賬戶年檢要求，對于未參加年檢且資料過期的，嚴格按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。

（六）優(yōu)化賬戶管理手段

完善賬戶管理系統(tǒng)與銀行內(nèi)部系統(tǒng)、支付系統(tǒng)、同城清算系統(tǒng)的比對功能，實時進行賬戶信息比對，只有比對一致的賬戶才能辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，一方面可以堵塞違規(guī)開戶的技術(shù)漏洞，有效控制不合規(guī)賬戶的存在，另一方面也能更好在促使銀行機構(gòu)及時向賬戶管理系統(tǒng)報備賬戶，提高賬戶報備的及時性、準(zhǔn)確性。

（七）強化安全管理環(huán)境

銀行機構(gòu)應(yīng)加強風(fēng)險管理，查找自身制度存在的缺陷，在銀行結(jié)算賬戶使用過程中加強安全措施，健全完善賬戶管理責(zé)任等規(guī)章制度，通過實施檢查考核、獎懲管理措施，改變“重開戶、輕管理”的陋習(xí)，提高賬戶管理的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，促進銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（八）加強對銀行業(yè)務(wù)人員的崗位培訓(xùn)

銀行機構(gòu)要認真落實賬戶管理崗位培訓(xùn)制度，新上崗人員要在崗前培訓(xùn)合格后才能上崗，并定期對在崗人員開展專題培訓(xùn)，幫助其牢固樹立合規(guī)意識，避免由于制度不熟悉造成的業(yè)務(wù)差錯。

賬戶管理辦法范文第4篇

1.1為加強對證券賬戶的管理，保護證券投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本規(guī)則。

1.2中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱本公司）對證券賬戶實施統(tǒng)一管理，本公司上海、深圳分公司（以下統(tǒng)稱本公司）及本公司委托的開戶機構(gòu)為投資者開立證券賬戶。

1.3本規(guī)則所稱開戶機構(gòu)，是指本公司委托證券賬戶開戶業(yè)務(wù)的證券公司、商業(yè)銀行及本公司境外B股結(jié)算會員。

1.4本規(guī)則所稱證券賬戶，是指由本公司為申請人開出的記載其證券持有及變更的權(quán)利憑證。

1.5本規(guī)則所稱境內(nèi)投資者，是指居住在境內(nèi)或雖居住在境外但未獲得境外所在國家或者地區(qū)永久居留簽證的中國公民、注冊在境內(nèi)的法人。

1.6本規(guī)則所稱境外投資者，是指外國的法人、自然人以及中國香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的法人、自然人。

持有中國護照并獲得境外國家或者地區(qū)永久居留簽證的中國公民，視同境外投資者管理。

1.7投資者開立證券賬戶必須提交有效身份證明文件及復(fù)印件，申請開戶時注冊的證券賬戶持有人名稱必須與身份證明文件中記載的名稱一致。

境內(nèi)投資者為自然人的，有效身份證明文件為中華人民共和國居民身份證；境內(nèi)投資者為法人的，有效身份證明文件為工商營業(yè)執(zhí)照、社團法人注冊登記證書、機關(guān)事業(yè)法人成立批文等。

境外投資者有效身份證明文件，是指境外所在國家或者地區(qū)護照或者身份證明，有效商業(yè)登記證明文件，有境外其他國家、地區(qū)永久居留簽證的中國護照，香港、澳門特區(qū)居民身份證，臺灣同胞臺胞證等。

1.8本規(guī)則適用于本公司管理的所有證券賬戶的開立、注冊資料的查詢與變更、掛失與補辦、注銷與合并等相關(guān)業(yè)務(wù)。

1.9與第1.8條所述相關(guān)業(yè)務(wù)有關(guān)的各方當(dāng)事人均應(yīng)遵守本規(guī)則。

第二章開戶機構(gòu)

2.1取得開戶機構(gòu)資格應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）取得中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）頒發(fā)《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》的證券公司、中國人民銀行頒發(fā)《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》的商業(yè)銀行，或本公司境外B股結(jié)算會員；開設(shè)B股賬戶的境內(nèi)證券公司還須取得中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營外資股業(yè)務(wù)資格證書》；（二）有開展業(yè)務(wù)所具備的人員、場地、設(shè)備；（三）管理規(guī)范、制度健全。

2.2有以下情形之一的，不得成為本公司的開戶機構(gòu)：（一）不具備第2.1條規(guī)定的開戶機構(gòu)資格；（二）機構(gòu)被依法撤銷、解散或宣告破產(chǎn)；（三）持續(xù)不能履行正常義務(wù)；（四）與本公司有重大經(jīng)濟糾紛；（五）中國證監(jiān)會、證券交易所或本公司認定有不良經(jīng)營記錄；（六）其他本公司認定的情況。

2.3已經(jīng)取得開戶業(yè)務(wù)資格的證券公司、商業(yè)銀行或本公司境外B股結(jié)算會員，如出現(xiàn)第2.2條所列情形之一的，本公司可暫�；蚪K止其開戶業(yè)務(wù)資格。

2.4申請開戶業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向本公司提交下列材料：（一）開戶申請書；（二）法人有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件；（三）人員、設(shè)備配置、營業(yè)場地、庫房情況、財務(wù)狀況的說明及相關(guān)內(nèi)部管理制度文件；（四）本公司要求提供的其他資料。

證券公司申請開戶業(yè)務(wù)的，還需提供中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證》及復(fù)印件，申請B股開戶的還需提供中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營外資股業(yè)務(wù)資格證書》及復(fù)印件；商業(yè)銀行申請開戶業(yè)務(wù)的，還需提供中國人民銀行頒發(fā)的《金融機構(gòu)營業(yè)許可證》及復(fù)印件。

2.5申請開戶業(yè)務(wù)的機構(gòu)經(jīng)本公司審核同意，并以法人名義與本公司簽訂開戶協(xié)議后，方可開展證券賬戶的開戶業(yè)務(wù)。

2.6取得開戶業(yè)務(wù)資格的證券公司和商業(yè)銀行的分支機構(gòu)經(jīng)申請可以成為開戶代辦點。

2.7開戶機構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù)：（一）申請設(shè)立開戶代辦點時，需要向本公司報送其名稱、地址、負責(zé)人姓名、聯(lián)系電話等資料，經(jīng)本公司審核批準(zhǔn)后方可開戶業(yè)務(wù)。開戶機構(gòu)不得通過互聯(lián)網(wǎng)或遠程聯(lián)網(wǎng)終端方式，直接為投資者辦理開戶業(yè)務(wù)。

（二）開戶機構(gòu)及其開戶代辦點的名稱、地址、負責(zé)人姓名、聯(lián)系電話等發(fā)生變化時，應(yīng)及時書面通知本公司。

（三）根據(jù)本規(guī)則及本公司其他規(guī)定，制訂相應(yīng)的開戶操作流程，并報本公司備案。

（四）嚴格按本公司要求審核申請人身份證明的有效性及開戶申請文件的準(zhǔn)確性和完整性。嚴禁為申請文件不全或用無效身份證明文件的申請人開立證券賬戶。

（五）業(yè)務(wù)人員應(yīng)全面掌握國家有關(guān)法律、法規(guī)，以及本規(guī)則和本公司其他規(guī)定，并有義務(wù)向申請人提供業(yè)務(wù)咨詢。

（六）嚴格內(nèi)部管理，加強對開戶代辦點業(yè)務(wù)的檢查和監(jiān)督。

（七）按規(guī)定刻制證券賬戶開戶業(yè)務(wù)專用章，并在啟用前將印模送本公司備案。

（八）按本公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)向申請人收取費用，并按本公司規(guī)定的期限與本公司結(jié)清費用，不得額外收取其他費用。

（九）將開戶注冊資料通過電子介質(zhì)保存，并定期報送本公司；同時對書面開戶注冊資料定期按開戶日期順序裝訂，并按業(yè)務(wù)類別妥善保管，保存期不少于20年。開戶機構(gòu)應(yīng)對開戶注冊資料的完整性負責(zé)，建立完善的開戶注冊資料保管制度并報本公司備案。

（十）按本公司規(guī)定的數(shù)據(jù)格式建立開戶資料數(shù)據(jù)庫，并保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。

（十一）空白證券賬戶卡應(yīng)有專人保管，并做表外科目帳，作廢的證券賬戶卡應(yīng)及時銷毀。

（十二）本公司規(guī)定的其他義務(wù)。

2.8本公司對開戶機構(gòu)及其開戶代辦點開戶業(yè)務(wù)進行檢查。對不再具備開戶業(yè)務(wù)資格或在開戶業(yè)務(wù)中嚴重違規(guī)的開戶機構(gòu)，本公司除有權(quán)按照本規(guī)則進行處罰外，還可以追究其法律責(zé)任。

2.9開戶機構(gòu)及其開戶代辦點因違規(guī)或操作失誤而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失和法律責(zé)任，均由該開戶機構(gòu)承擔(dān)。

2.10開戶機構(gòu)重組合并后，應(yīng)按照誰承繼、誰負責(zé)的原則，妥善做好開戶注冊資料的移交工作。其他因故失去開戶資格的，應(yīng)及時、妥善地向本公司移交原開戶注冊資料。

第三章證券賬戶開立

3.1證券賬戶按類別分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶。上海證券賬戶用于記載在上海證券交易所上市交易的證券，以及本公司認可的其他證券；深圳證券賬戶用于記載在深圳證券交易所上市交易的證券，以及本公司認可的其他證券。

3.2上海證券賬戶和深圳證券賬戶按證券賬戶的用途分為人民幣普通股票賬戶（簡稱A股賬戶）、人民幣特種股票賬戶（簡稱B股賬戶）、證券投資基金賬戶（簡稱基金賬戶）、其他賬戶等。

3.3A股賬戶僅限于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者開立。

A股賬戶按持有人分為：自然人證券賬戶、一般機構(gòu)證券賬戶、證券公司和基金管理公司等機構(gòu)證券賬戶。

3.4B股賬戶按持有人分為：境內(nèi)投資者證券賬戶、境外投資者證券賬戶。

3.5自然人及一般機構(gòu)開立證券賬戶，由開戶機構(gòu)受理；證券公司和基金管理公司等機構(gòu)開立證券賬戶，由本公司受理。

3.6一個自然人、法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶。但是，對于同一類別和用途的證券賬戶，一個自然人、法人只能開立一個。

國家法律、法規(guī)和行政規(guī)章等另有規(guī)定的除外。

3.7自然人申請開立證券賬戶時，必須由本人前往開戶代辦點填寫《自然人證券賬戶注冊申請表》，并提交本人有效身份證明文件及復(fù)印件。

委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

3.8法人申請開立證券賬戶時，必須填寫《機構(gòu)證券賬戶注冊申請表》，并提交有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件、經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件。

境內(nèi)法人還需提供法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書和法定代表人的有效身份證明文件復(fù)印件。證券公司和基金管理公司等，還需提供中國證監(jiān)會頒發(fā)的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證、證券賬戶自律管理承諾書；境外法人還需提供董事會或董事、主要股東授權(quán)委托書，以及授權(quán)人的有效身份證明文件復(fù)印件。

3.9開戶機構(gòu)應(yīng)認真審核申請人所提供的開戶注冊資料，審核申請人身份證明文件是否有效、注冊申請表所填寫內(nèi)容與身份證明文件相關(guān)內(nèi)容是否一致。

開戶機構(gòu)審核確認合格后，在注冊申請表上注明″已審核″并簽名，同時加蓋開戶業(yè)務(wù)專用章，留存除有效身份證明文件原件以外的所有開戶注冊資料。

開戶機構(gòu)審核確認不合格的，在注冊申請表上注明不合格原因，并將有關(guān)開戶注冊資料退還申請人。

3.10開戶機構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將審核合格的開戶注冊資料，按規(guī)定數(shù)據(jù)格式實時向本公司傳送。內(nèi)容包括自然人姓名及有效身份證明文件號碼或法人名稱及有效身份證明文件號碼、通訊地址、聯(lián)系電話、開戶機構(gòu)、申請日期等。

3.11本公司實行實時配號開戶方式。在收到開戶注冊資料后，本公司實時對姓名或名稱、有效身份證明文件號碼、通訊地址、開戶機構(gòu)等內(nèi)容是否合規(guī)，以及申請人是否已開戶等，進行審核。審核合格的，予以配號；審核不合格的，不予配號，并說明原因。同時，將審核結(jié)果返回開戶機構(gòu)。

3.12開戶機構(gòu)應(yīng)當(dāng)實時接收本公司返回的審核結(jié)果。對已配號的，按規(guī)定格式打印證券賬戶卡或B股賬戶確認書（以下統(tǒng)稱證券賬戶卡）交申請人；對未配號的，如屬于數(shù)據(jù)錄入錯誤，修改后再向本公司傳送，如屬于開戶注冊資料不合格的，退還申請人。

3.13開戶機構(gòu)應(yīng)當(dāng)使用本公司統(tǒng)一制作的證券賬戶紙卡或磁卡。紙卡應(yīng)按照以下要求發(fā)放：

（一）以四號仿宋字體打印。內(nèi)容包括證券賬戶號、證券賬戶持有人姓名或法人全稱、開戶機構(gòu)代碼及名稱、開戶日期。有更改的，應(yīng)在更改處加蓋開戶業(yè)務(wù)專用章。

（二）加蓋開戶機構(gòu)證券賬戶開戶業(yè)務(wù)專用章。

磁卡發(fā)放辦法由本公司另行規(guī)定。

3.14證券賬戶注冊資料中注冊的持有人為證券賬戶持有人。證券賬戶持有人依法對其賬戶中登記的證券享有權(quán)利。

第四章證券賬戶注冊資料的查詢與變更

4.1證券賬戶持有人可以到開戶機構(gòu)查詢該賬戶的注冊資料。

4.2自然人申請查詢證券賬戶注冊資料時，必須由本人前往開戶代辦點填寫《證券賬戶注冊資料查詢申請表》，并提交本人有效身份證明文件及復(fù)印件，或本人戶口本、戶口所在地公安機關(guān)出具的貼有本人照片并壓蓋公安機關(guān)印章的身份證遺失證明及復(fù)印件。

委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

4.3法人申請查詢證券賬戶注冊資料時，必須填寫《證券賬戶注冊資料查詢申請表》，并提交有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件，或發(fā)證機關(guān)出具的注明注冊號的遺失證明及復(fù)印件，以及經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件。

境內(nèi)法人還需提供法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書和法定代表人的有效身份證明文件復(fù)印件；境外法人還需提供董事會或董事、主要股東授權(quán)委托書，以及授權(quán)人的有效身份證明文件復(fù)印件。

4.4開戶機構(gòu)審核上述材料無誤后，向本公司實時辦理查詢。

4.5證券賬戶注冊資料發(fā)生下列情形之一變化時，賬戶持有人應(yīng)及時到開戶機構(gòu)辦理注冊資料變更手續(xù)：（一）自然人姓名或機構(gòu)名稱；（二）有效身份證明文件號碼；（三）本公司要求的其他情形。

4.6自然人申請證券賬戶注冊資料變更時，必須由本人前往開戶代辦點填寫《證券賬戶注冊資料變更申請表》，并提交下列材料：（一）本人證券賬戶卡及復(fù)印件；（二）本人有效身份證明文件及復(fù)印件；（三）發(fā)證機關(guān)出具的有關(guān)變更證明及復(fù)印件；（四）本公司要求提供的其他資料。

委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

4.7法人申請證券賬戶注冊資料變更時，必須填寫《證券賬戶注冊資料變更申請表》，并提交下列材料：

（一）證券賬戶卡及復(fù)印件；（二）法人有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件；（三）發(fā)證機關(guān)出具的有關(guān)變更證明及復(fù)印件；（四）經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件；（五）本公司要求提供的其他資料。境內(nèi)法人還需提供法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書和法定代表人的有效身份證明文件復(fù)印件；境外法人還需提供董事會或董事、主要股東授權(quán)委托書，以及授權(quán)人的有效身份證明文件復(fù)印件。

4.8開戶機構(gòu)受理證券賬戶注冊資料變更申請后，必須將證券賬戶卡、授權(quán)委托書、發(fā)證機關(guān)出具的變更證明等原件，以及有效身份證明文件復(fù)印件寄給本公司審核。對審核合格的，由本公司于五個工作日內(nèi)更改相應(yīng)注冊資料，開戶機構(gòu)根椐變更后的注冊資料打印新的證券賬戶卡。

獲得本公司授權(quán)的開戶機構(gòu)可直接辦理證券賬戶注冊資料變更手續(xù)。

4.9本公司及開戶機構(gòu)對變更前后的原始注冊資料妥善保存，以備查驗。

第五章證券賬戶卡掛失與補辦

5.1證券賬戶卡毀壞或遺失的，證券賬戶持有人應(yīng)向開戶機構(gòu)或本公司申請補辦證券賬戶卡。補辦的證券賬戶卡可以是原有的證券賬戶號，也可以是新的證券賬戶號。

5.2補辦原號碼的上海證券賬戶卡，由原開戶機構(gòu)或該證券賬戶托管的證券公司（或B股托管機構(gòu)）受理；補辦新號碼的上海證券賬戶卡或補辦深圳證券賬戶卡，各開戶機構(gòu)均可受理。

5.3證券賬戶持有人在掛失補辦新號碼上海證券賬戶卡前，應(yīng)到托管證券公司（或B股托管機構(gòu)）辦理證券賬戶凍結(jié)手續(xù)，并領(lǐng)取該托管證券公司（或B股托管機構(gòu)）出具的證券賬戶凍結(jié)證明。

5.4自然人申請掛失補辦證券賬戶卡，必須由本人前往開戶代辦點填寫《掛失補辦證券賬戶卡申請表》，并提交下列材料：

（一）本人有效身份證明文件及復(fù)印件；（二）或者本人戶口本、戶口所在地公安機關(guān)出具的貼有本人照片并壓蓋公安機關(guān)印章的身份證遺失證明及復(fù)印件；

（三）補辦新號碼上海證券賬戶卡時，還應(yīng)當(dāng)提供托管證券公司（或B股托管機構(gòu)）出具的原證券賬戶凍結(jié)證明。

委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

5.5法人申請掛失補辦證券賬戶卡時，必須填寫《掛失補辦證券賬戶卡申請表》，并提交下列材料：

（一）法人有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件；

（二）經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件；（三）補辦新號碼上海證券賬戶卡時，還應(yīng)當(dāng)提供托管證券公司（或B股托管機構(gòu)）出具的原證券賬戶凍結(jié)證明。

境內(nèi)法人還需提供法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書和法定代表人的有效身份證明文件復(fù)印件；境外法人還需提供董事會或董事、主要股東授權(quán)委托書，以及授權(quán)人的有效身份證明文件復(fù)印件。

5.6補辦原號碼證券賬戶卡的，開戶機構(gòu)審核合格后直接打印證券賬戶卡交申請人。

補辦新號碼證券賬戶卡的，開戶機構(gòu)按規(guī)定數(shù)據(jù)格式將有關(guān)資料傳送本公司，本公司審核合格后即時予以配號，自動將新證券賬戶托管到原證券賬戶托管的證券公司（或B股托管機構(gòu)），并將相關(guān)證券由原證券賬戶轉(zhuǎn)到新的證券賬戶。

5.7對于未辦理指定交易的上海證券賬戶持有人，申請補辦證券賬戶卡之前，應(yīng)先辦理指定交易手續(xù)。

第六章證券賬戶注銷與合并

6.1對于證券余額為零的證券賬戶，持有人可以申請注銷。

6.2自然人申請注銷證券賬戶時，必須由本人前往開戶代辦點填寫《注銷證券賬戶申請表》，并提交下列材料：

（一）本人證券賬戶卡；（二）本人有效身份證明文件及復(fù)印件。委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

6.3法人申請注銷證券賬戶時，必須填寫《注銷證券賬戶申請表》，并提交下列材料：

（一）證券賬戶卡；（二）法人有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件；

（三）經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件。境內(nèi)法人還需提供法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書和法定代表人的有效身份證明文件復(fù)印件；境外法人還需提供董事會或董事、主要股東授權(quán)委托書，以及授權(quán)人的有效身份證明文件復(fù)印件。

6.4開戶機構(gòu)對注銷證券賬戶的申請審核合格后，應(yīng)將擬注銷的證券賬戶卡收繳存檔，并按規(guī)定的數(shù)據(jù)格式報送本公司，本公司審核合格后實時辦理注銷手續(xù)。

6.5本公司對證券賬戶實行檢查、確認制度。經(jīng)本公司確認屬以下情形之一的，本公司有權(quán)對該證券賬戶予以注銷或限制使用：

（一）自然人賬戶沒有姓名或機構(gòu)賬戶沒有全稱；

（二）沒有有效身份證明文件號碼；（三）開戶資料不真實；（四）違規(guī)使用他人身份資料開戶；（五）違規(guī)使用他人的證券賬戶；（六）其他經(jīng)中國證監(jiān)會或本公司認定的違規(guī)證券賬戶。

6.6證券賬戶持有人持有多個證券賬戶時，可以辦理合并證券賬戶手續(xù)。

合并證券賬戶的手續(xù)，由合并后留存的證券賬戶所托管的證券公司（或B股托管機構(gòu)）受理。對于被合并的上海證券賬戶，證券賬戶持有人還應(yīng)先到該證券賬戶所托管的證券公司（或B股托管機構(gòu)）辦理撤消托管手續(xù)。

6.7自然人申請辦理合并證券賬戶時，必須由本人前往開戶代辦點填寫《合并證券賬戶申請表》，并提交下列材料：

（一）擬合并的證券賬戶卡及復(fù)印件；（二）本人有效身份證明文件及復(fù)印件。委托他人代辦的，還需提供經(jīng)公證的委托代辦書、代辦人的有效身份證明文件及復(fù)印件。

6.8法人申請辦理合并證券賬戶時，必須填寫《合并證券賬戶申請表》，并提交下列材料：

（一）擬合并的證券賬戶卡及復(fù)印件；（二）法人有效身份證明文件及復(fù)印件或加蓋發(fā)證機關(guān)確認章的復(fù)印件；

（三）經(jīng)辦人有效身份證明文件及復(fù)印件。境內(nèi)法人還需提供法定代表人證明書、法定代表人授權(quán)委托書和法定代表人的有效身份證明文件復(fù)印件；境外法人還需提供董事會或董事、主要股東授權(quán)委托書，以及授權(quán)人的有效身份證明文件復(fù)印件。

6.9證券公司（或B股托管機構(gòu)）受理賬戶合并申請后，應(yīng)將被合并的證券賬戶卡收繳存檔，并按規(guī)定的數(shù)據(jù)格式報送本公司，本公司審核合格后實時辦理合并手續(xù)，并將被合并的賬戶予以注銷。

6.10證券賬戶注銷后不得再恢復(fù)使用。

第七章罰則

7.1開戶機構(gòu)違反本規(guī)則第2.7條（一）、（二）項，本公司將暫停其相關(guān)開戶代辦點的開戶業(yè)務(wù)資格。

7.2開戶機構(gòu)違反本規(guī)則第2.7條（八）項，擅自提高或降低收費標(biāo)準(zhǔn)的，或者不按時與本公司結(jié)清費用的，本公司將予公開譴責(zé)。情節(jié)嚴重的，暫停其開戶業(yè)務(wù)資格。

7.3開戶機構(gòu)違反本規(guī)則第2.7條（九）、（十）、（十一）項，本公司將暫停其開戶業(yè)務(wù)資格，直至其按規(guī)定完成所有開戶注冊資料及空白賬戶卡的整理和保管工作。

7.4開戶機構(gòu)違反本規(guī)則第2.7條（四）項、第3.9條，多次出現(xiàn)開戶資料不準(zhǔn)確或不完整的，本公司將予書面通報。故意使用虛假資料開戶的，本公司將予公開譴責(zé)。情節(jié)嚴重的，暫停或終止其開戶業(yè)務(wù)資格。

7.5開戶機構(gòu)被暫停開戶業(yè)務(wù)資格兩次以上，或者經(jīng)本公司認定違規(guī)情況特別嚴重的，本公司有權(quán)終止其開戶業(yè)務(wù)資格。

第八章附則

8.1證券賬戶編碼規(guī)則由本公司會同證券交易所另行規(guī)定。

賬戶管理辦法范文第5篇

一、主要缺陷

(一)制度之間互不銜接，協(xié)調(diào)性較差。近年來，為適應(yīng)經(jīng)濟金融改革發(fā)展和系統(tǒng)建設(shè)的需要，人民銀行總行多次以規(guī)范性文件來補充、修改、完善銀行賬戶管理制度，但這些補充、修改、完善往往是局部的、零散的，缺乏對銀行結(jié)算賬戶管理工作的整體把握和貫通，導(dǎo)致這些制度相互矛盾沖突。

(二)現(xiàn)行制度規(guī)定過于原則，可操作性不夠�！掇k法》規(guī)定存款人開立一般存款賬戶應(yīng)向銀行出具開立基本存款賬戶的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證、借款合同或其他結(jié)算需要的有關(guān)證明。《辦法》未具體界定“其他結(jié)算需要”的范圍和種類，未明細“有關(guān)證明文件”，給賬戶管理工作帶來了很大難度，賬戶管理人員在審核操作中一般憑單位自身的證明文件就開立一般賬戶，導(dǎo)致一般賬戶過多過濫，這既不利于銀行賬戶管理，也可引發(fā)金融機構(gòu)無序競爭，還增加了賬戶管理成本�！掇k法》中明確規(guī)定了專用存款賬戶支取現(xiàn)金的范圍，銀行機構(gòu)為存款人申報專用存款賬戶時，往往選擇資金性質(zhì)為“其他按規(guī)定需要管理資金”，以方便存款人取現(xiàn)�！掇k法》卻沒有明確此類資金性質(zhì)的專用存款賬戶取現(xiàn)是否需要人民銀行審批，對此人民銀行相關(guān)部門及崗位人員難以審核把關(guān)，這是造成“專戶不�！钡闹匾�原因。另外，《辦法》罰則部分有疏漏，如對于擅自為無任何開戶資料的存款人開立銀行賬戶的金融機構(gòu)，沒有相應(yīng)的處罰條款。

(三)制度建設(shè)滯后，科學(xué)性不足。人民幣賬戶管理系統(tǒng)(二期)工程的建設(shè)完成，豐富了系統(tǒng)功能，開通了部分橫向聯(lián)網(wǎng)接口，在此平臺上實現(xiàn)了公民個人身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的上線運行，今后與稅務(wù)、工商、技監(jiān)等部門的信息比對共享是系統(tǒng)提升發(fā)展的必然趨勢。但在現(xiàn)行的規(guī)章制度中，信息共享內(nèi)容缺失，制度設(shè)計未及時跟進賬戶管理系統(tǒng)建設(shè)步伐。

(四)制度約束機制乏力，賬戶年檢名存實亡�！掇k法》雖要求各銀行機構(gòu)對賬戶實行年檢制度，以核實開戶資料的真實性，并對經(jīng)核實的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動情況及向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告，但對未實行年檢的銀行機構(gòu)未制定相應(yīng)的處罰措施。由于約束手段不強，處罰措施缺位，銀行機構(gòu)的賬戶年檢制度從未落到實處，許多開戶資料的證明文件早已過了有效期，真實性難以保證。

(五)賬戶管理無償服務(wù)，增加了管理成本。按照有關(guān)規(guī)定，各級人民銀行辦理賬戶業(yè)務(wù)不能以任何方式收取開戶許可證工本費。這誠然為客戶節(jié)約了開戶成本，維護了客戶利益，但同時也有其不合理性。其一因為是“免費的午餐”，客戶隨意開戶或?qū)﹂_戶許可證管理不善造成遺失的情況常有發(fā)生，給人民銀行賬戶管理增加了不必要的負擔(dān)；其二是這種不計成本的管理方式增加了人民銀行財務(wù)支出，開戶資料的保管要求一戶一檔，每年檔案袋、檔案柜的投入都是一筆不小的費用。

(六)制度設(shè)計欠嚴謹，加大了管理難度。《辦法》規(guī)定存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶，另一方面，存款人也不應(yīng)以開戶銀行嚴格執(zhí)行規(guī)章制度為由隨意轉(zhuǎn)移銀行結(jié)算賬戶。但《辦法》未對存款人開立的賬戶提出時間限制要求，加上各商業(yè)銀行競相爭奪客戶資源，使得有些存款人頻繁更換開戶銀行，加大了人民銀行賬戶工作的業(yè)務(wù)量。

二、對策建議

(一)完善制度的基本思路

在制度謀劃安排上做到三個結(jié)合：一是全面性和層次性相結(jié)合。面對開戶主體多元化、組織機構(gòu)多樣化、資金性質(zhì)復(fù)雜化、服務(wù)需求個性化的經(jīng)濟社會環(huán)境，銀行賬戶管理既要遵循其內(nèi)在的職能要求，又要兼顧服務(wù)對象的廣泛性，注重整合相關(guān)制度，保持其協(xié)調(diào)一致。同時要適應(yīng)市場化體制要求，在制度設(shè)計上分門別類，深入細化，使各項制度具有相對特定的效能作用。二是前瞻性和有效性相結(jié)合。要充分考慮國家宏觀政策、法律法規(guī)、賬戶管理經(jīng)驗與慣例、業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，使制度具有預(yù)見性，保證穩(wěn)定連續(xù)，同時要去繁就簡，通俗易懂，邏輯清晰，使制度具有較強的可操作性。三是社會性和效益性相結(jié)合。作為人民銀行的對外服務(wù)“窗口”，要通過辦理銀行賬戶業(yè)務(wù)，執(zhí)行賬戶管理制度，為銀行機構(gòu)和廣大存款人提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，彰顯人民銀行的良好社會形象；同時也應(yīng)從成本效益的經(jīng)濟原理出發(fā)，向存款人收取一定的開戶許可證工本費。

(二)完善制度的具體內(nèi)容

1.修訂完善《辦法》。對所有銀行賬戶管理規(guī)章制度進行一次徹底系統(tǒng)地梳理，在此基礎(chǔ)上對《辦法》進行全面修訂，對已過時不適應(yīng)的條款予以廢止，對有欠缺的內(nèi)容進行補充，對抽象籠統(tǒng)的加以細化，對制度盲點、空白點建章立制，使《辦法》成為具有權(quán)威性、全面性地的賬戶管理綱領(lǐng)性制度。如對存款賬戶開戶時的“其它結(jié)算需要”做出具體、詳細的規(guī)定，使之有章可循，便于操作。

2.建立賬戶信息共享制度。促進部門之間的信息交流，實現(xiàn)部門間信息資源共享，增強賬戶資料的保密性。

3.實行分類審查制。由于經(jīng)濟的較快增長和經(jīng)濟主體的日趨活躍，銀行賬戶規(guī)模不斷擴張，同時受人力、物力、時間的制約，要求銀行機構(gòu)每年進行賬戶年檢已經(jīng)不切實際，勉為其難。建議取消賬戶年檢制，代之以分類審查制，主要內(nèi)容為：一是對企業(yè)基本存款賬戶審查，按照開戶資料上提供的最短有效日期為審查日期，如一家企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照有效期是十年，組織機構(gòu)代碼證有效期是五年，那么這家企業(yè)的審查期限以組織機構(gòu)代碼證到期日為限；二是取消政府財政局這種長期行政單位基本存款賬戶的審查；三是對一般存款賬戶、核準(zhǔn)類專用存款賬戶、非核準(zhǔn)類專用存款賬戶審查(因為這三類賬戶都必須要掛靠在一個基本存款賬戶下)，主要根據(jù)該戶開立時的證明文件的有效期來確定審查期限；四是取消對臨時存款賬戶審查，因為臨時存款賬戶的最長有效期只有兩年，沒有必要審查。

4.健全處罰機制。加大責(zé)任追究力度，細化處罰條款，對于擅自為存款人開立存款賬戶、不按要求實行分類審查制的銀行機構(gòu)或違反規(guī)定繁頻更換開戶行的存款人進行行政處罰。