摘要：物流企業(yè)的庫存問題，一直是困繞企業(yè)經(jīng)營管理者的棘手問題。物流的庫存積壓，不僅占用著企業(yè)大量的資金，造成效益流失，重者還可把企業(yè)拖垮。庫存是供應(yīng)鏈管理中一個熱門的研究問題。如何利用先進(jìn)的管理方法和數(shù)學(xué)模型來獲得合理的庫存，以滿足顧客的服務(wù)水平，降低不必要的庫存相關(guān)成本，加快企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)率，是企業(yè)未來所應(yīng)追求的目標(biāo)。

關(guān)鍵詞:物流業(yè)庫存積壓解決方法個案研究

第一章前言

隨著全球化和競爭的加劇，以客戶為中心的物流管理面臨更為復(fù)雜的競爭環(huán)境和更為強勁的對手，企業(yè)之間由單純的產(chǎn)品質(zhì)量、性能方面的競爭轉(zhuǎn)向企業(yè)成本之間的競爭，物流成本作為企業(yè)成本的重要組成部分，越來越受到企業(yè)的關(guān)注。通過合理的方法降低物流成本是企業(yè)提高核心競爭力的重要途徑。眾所周知，庫存成本和運輸成本是物流成本的兩個主要組成部分，占物流費用支出的絕大部分。庫存成本和運輸成本之間又存在交替損益的關(guān)系。如何在保持一定的客戶服務(wù)水平的前提下，降低庫存成本和運輸成本，使企業(yè)庫存和運輸成本趨于合理化，同時實現(xiàn)物流成本最優(yōu)。

如果企業(yè)所處行業(yè)供大于求且?guī)齑娣e壓十分嚴(yán)重，就應(yīng)該采取寬松的信用政策使產(chǎn)品銷售利潤達(dá)到最大值。但是也要注意使用何種手段達(dá)到放寬信用政策的目的。要做到既減少了庫存量又降低了庫存費用，就需要仔細(xì)地核算庫存成本。庫存成本通常包括庫存持有成本和訂貨成本，諸如倉儲費、保險費、財產(chǎn)稅、自然損耗、機會成本都是涵蓋在庫存持有成本中的項目。但是，因為考慮庫存因素而需要放松信用政策時，信用管理部門首先需要考慮銷售訂單和銷售預(yù)測。

S公司是一家大中型高科技電子制造企業(yè)。近幾年來，產(chǎn)品的日新月異導(dǎo)致了市場需求不確定性增大，庫存問題日趨尖銳。陳舊落后的庫存管理方法給企業(yè)造成了大量的庫存積壓和浪費，嚴(yán)重影響了企業(yè)的正常經(jīng)營和發(fā)展。

本文分析了S公司庫存管理中存在的問題，針對庫存管理體制方面的問題，應(yīng)用業(yè)務(wù)流程重組的相關(guān)理論進(jìn)行改進(jìn)，對J公司的組織結(jié)構(gòu)和采購流程進(jìn)行重新的設(shè)計；針對S公司目前庫存管理方式落后的問題，引入了ABC分類控制方法，并以經(jīng)典的“允許缺貨、瞬時到貨”的庫存管理模型為基礎(chǔ)，根據(jù)S公司的實際情況對該模型進(jìn)行了適當(dāng)?shù)男拚�，并進(jìn)行數(shù)字分析。為了判定模型中各變量估計誤差對輸出結(jié)果的影響，文章對各變量進(jìn)行了相應(yīng)的敏感性分析。

第二章

2.1什么是物流

2.1.1物流的內(nèi)涵

物流，是指物質(zhì)資料從供給者到需求者之間的物理性運動。物流學(xué)是一個正在發(fā)展中的新學(xué)科，泛指對供應(yīng)、保管、運輸、發(fā)送等物流過程進(jìn)行系統(tǒng)、全面的計劃安排等管理活動，目的是將原材料和產(chǎn)成品在適當(dāng)?shù)臅r候，以最低的費用送到規(guī)定地點。按發(fā)生的先后次序，項目中的物流活動可分為四部分：

(1)供應(yīng)物流。包括原材料等一切生產(chǎn)資料的采購、進(jìn)貨、運輸、倉儲、庫存管理和用料管理。

(2)生產(chǎn)物流。包括生產(chǎn)計劃與控制、廠內(nèi)運輸(搬運)、在制品倉儲與管理等活動。

(3)銷售物流。包括產(chǎn)成品的庫存管理、發(fā)貨運輸、訂貨處理與顧客服務(wù)等活動。

(4)回收、廢棄物流。包括皮舊物資和邊角余料等的回收利用、各種廢棄物的處理(廢料、廢氣、廢水等)等。

2.1.2物流的發(fā)展

物流的發(fā)展已經(jīng)百J兒十年的幼文，人們對物瀝的研究和應(yīng)用已經(jīng)從早期以商品銷售為主的“傳統(tǒng)物流”的階段，進(jìn)入了將原材料的采購、商品的生產(chǎn)、傳統(tǒng)物流和商品銷售的全過程予以綜合考慮的“綜合物流”的階段。隨著生產(chǎn)和社會的發(fā)展以及科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，新的管理思想、技術(shù)和工具在物流的各個環(huán)節(jié)將得到應(yīng)用，因此，“現(xiàn)代物流”的階段正在到來。

(1)“傳統(tǒng)物流”

“傳統(tǒng)物流”的作用領(lǐng)域以商品的銷售作為主要對象，具體完成將生產(chǎn)的商品送交消費者的過程中所發(fā)生的各種活動，包括公司內(nèi)部原材料的接收和保管，產(chǎn)成品的接收和保管，工廠或物流中心的運輸?shù)取?/p>

“傳統(tǒng)物流”的功能是克服商品從生產(chǎn)到消費的地域和時空阻隔的一種物理性的經(jīng)濟(jì)活動，具體就是指“把生產(chǎn)的商品送交消費者的過程中的各項活動”，或者是“把所需的商品在指定場所、指定時間、以指定的價格送變顧客”。這中間包括在物流過程中對商品的運輸、保管、搬運、流通加工、信息情報等功能。因此，物流不僅僅是商品簡單的“物”的流動，而是指商品流通這一經(jīng)濟(jì)活動的全過程。

(2)“綜合物流”

“綜合物流”大大拓寬了傳統(tǒng)物流的領(lǐng)域和功能，將原材料的采購、商品的生產(chǎn)、傳統(tǒng)物流和商品的銷售等予以綜合的考慮。也就是對從采購原材料開始到最后將產(chǎn)品送交顧客這一物流的全過程進(jìn)行綜合一體化管理。

(3)“現(xiàn)代物流”

社會生產(chǎn)和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展使物流進(jìn)入了“現(xiàn)代物流”的發(fā)展階段，其標(biāo)志是物流活動領(lǐng)域中各環(huán)節(jié)的技術(shù)水平得到不斷的提高。

“現(xiàn)代物流”的高技術(shù)表現(xiàn)為將各個環(huán)節(jié)的物流技術(shù)進(jìn)行綜合、復(fù)合化而形成的最優(yōu)系統(tǒng)技術(shù)；以運輸設(shè)備高速化、大型化、專用化為中心的集裝箱系統(tǒng)機械的開發(fā)：保管和裝卸結(jié)合為一體的高層自動貨架系統(tǒng)的開發(fā)；以計算機和通訊網(wǎng)絡(luò)為中心的情報處理和物流信息技術(shù)；與運輸、保管、配送中心的物流技術(shù)在軟技術(shù)方面的結(jié)合；運輸與保管技術(shù)相結(jié)合的生鮮食品保鮮輸送技術(shù)s以及商品條形碼、電子數(shù)據(jù)交換EDI、射頻技術(shù)、全球衛(wèi)星定位系統(tǒng)OPS等等。這些高新技術(shù)在物流中的發(fā)展和應(yīng)用，使得物流的作用領(lǐng)域更廣，功能和作用更強。由此可見，發(fā)展物流業(yè)和加強企業(yè)的物流管理，必然會給社會和企業(yè)帶來更大的社會效益和經(jīng)濟(jì)利益，因此，物流的重要性也就不言而喻了。

2.2物流的工作

2.2.1運輸

運輸，是對物資進(jìn)行較長距離的空間移動。物流部門通過運輸解決物資在生產(chǎn)地點和需要地點之問的空間距離間題，從而創(chuàng)造商品的空間效益，實現(xiàn)其使用價值，以滿足社會需要。運輸是物流最重要的一個功能。

2.2.2倉庫儲存物

儲存物，是指在社會總生產(chǎn)過程中暫處于停滯狀態(tài)的那部分物資。通過對儲存物的保管和保養(yǎng)，克服產(chǎn)品的生產(chǎn)與消費在時間上的差異，實現(xiàn)物資的時間效用，以保證流通和生產(chǎn)的順利進(jìn)行。根據(jù)現(xiàn)代物流系統(tǒng)觀點，倉儲具有以下功能：

①儲存和保管的功能；

②調(diào)節(jié)供需的功能；

③調(diào)節(jié)貨物運輸能力的功能；

④配送和流通加工的功能。

2.3倉庫庫存管理

庫存是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而暫時儲備在倉庫中的材料物資和商品。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動持續(xù)不斷地進(jìn)行，而物資的生產(chǎn)和消耗在空間和時間上往往是分離的，正是由于這種分離，決定了物資要經(jīng)過運輸和儲存階段，這樣便形成了一定數(shù)量的庫存。庫存還具有保持生產(chǎn)過程連續(xù)性、分?jǐn)傆嗀涃M用、快速滿足用戶需求的作用。在企業(yè)生產(chǎn)中，盡管庫存是出于種種經(jīng)濟(jì)考慮而存在的，但是庫存也是一種無奈的結(jié)果，它是由于人們無法預(yù)測未來的需求變化，才不得已采用的應(yīng)付外界變化的手段。在流動資產(chǎn)中，存貨的流動性最差，庫存過高會造成企業(yè)的投資成本增加，影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo);庫存高低或短缺則影

響銷售收入或使生產(chǎn)脫節(jié)，兩者都影響企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。因此，加強庫存管理在企業(yè)的經(jīng)營活動中具有十分重要的意義。庫存從某種角度上來說，可以說是企業(yè)物料管理的核心。

庫存管理是對庫存的一項管理活動，庫存管理在企業(yè)管理中占據(jù)著非常重要

的作用。它貫穿企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，是企業(yè)加強管理的一項重要內(nèi)容。企業(yè)

為防止缺貨、保持生產(chǎn)過程的連續(xù)性、分?jǐn)傆嗀涃M用、快速滿足用戶訂貨需求，

需要保持一定的庫存。但由于庫存是對未來需求的預(yù)測，具有相當(dāng)?shù)牟淮_定性，

所以經(jīng)常會出現(xiàn)冗余和囤積。而過高的庫存又必然增加產(chǎn)品的成本，因此如何保

持合理的庫存是一個復(fù)雜而又系統(tǒng)性的工作。庫存管理的內(nèi)容概括來說主要有庫

存需求、庫存供應(yīng)和庫存控制。由于制造業(yè)通常需要品種繁多的原材料和配套

件，為了保證生產(chǎn)過程的連續(xù)、均衡，保質(zhì)保量地即時供應(yīng)各類庫存就顯得十分

重要；同時，加強庫存管理也是減少流動資金占用、改善企業(yè)各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

的重要環(huán)節(jié)。庫存物料管理與企業(yè)各部門的關(guān)系極為密切。首先，庫存供應(yīng)的數(shù)量取決于企業(yè)的生產(chǎn)計劃；庫存供應(yīng)的數(shù)量、規(guī)格和型號源自技術(shù)部門。庫存的使用方式，與企業(yè)的生產(chǎn)組織方式融為一體。同時，庫存控制與財務(wù)部門的資金管理和供應(yīng)部門的采購計劃、產(chǎn)成品的庫存和銷售部門的經(jīng)銷狀況均有緊密聯(lián)系。因此，庫存管理是一項涉及制造業(yè)各個部門的綜合管理。在制造業(yè)庫存管理系統(tǒng)中，輸入的是企業(yè)生產(chǎn)計劃，輸出的是產(chǎn)品，系統(tǒng)目標(biāo)是在保證生產(chǎn)正常進(jìn)行的前提下盡量降低庫存成本。制造業(yè)的庫存管理的主要內(nèi)容包括物料需求、物料采購和庫存控制三個部分。

（1）物料需求。制造業(yè)的物料需求通常以物料需求計劃體現(xiàn)，物料需求計

劃的制定是以企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營計劃為依據(jù)。通過產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析，列出產(chǎn)品結(jié)構(gòu)組

成表，它是制定企業(yè)庫存需求計劃的基礎(chǔ)，因此必須要求十分準(zhǔn)確。產(chǎn)品構(gòu)成及

器材匯總表，消耗定額，產(chǎn)品的生產(chǎn)周期和生產(chǎn)計劃安排為制定庫存需求計劃提

供了基本依據(jù)。如果企業(yè)生產(chǎn)多種產(chǎn)品必須將同類庫存合并，從而制定出綜合的

庫存需求計劃。

（2）物料采購。采購計劃是企業(yè)根據(jù)庫存需求計劃和庫存情況，結(jié)合市場供應(yīng)情況而制定的。一般采購時要確定最優(yōu)訂購量（即經(jīng)濟(jì)批量），按該訂購量進(jìn)行采購時可使庫存成本最低，同時又能保證生產(chǎn)正常進(jìn)行。

（3）庫存控制。在傳統(tǒng)的庫存管理模式中，庫房控制一直是庫存管理的重點。在推行新的庫存管理模式中，制定科學(xué)、合理的庫存需求計劃和采購計劃為庫存控制提供了可靠的保證。但是，從庫存驗收、入庫、保管、發(fā)放到使用都應(yīng)進(jìn)一步完善管理制度，推行諸如ABC庫存分類管理，進(jìn)一步提高庫存管理水平。

因此，庫存管理主要內(nèi)容是庫存控制，庫存控制是在保障供應(yīng)的前提下，使

庫存物品的數(shù)量最少所進(jìn)行的有效管理的技術(shù)經(jīng)濟(jì)措施。盡最大努力和一切可能

減少庫存、保障供應(yīng)、加速周轉(zhuǎn)、杜絕積壓、避免浪費、創(chuàng)造效益是庫存管理的

最終目標(biāo)和重大課題。

2.5倉儲管理方法

20世紀(jì)60年代以前，盛行的庫存控制方法是通過訂貨點、安全庫存和經(jīng)濟(jì)訂貨批量來保證生產(chǎn)的穩(wěn)定性，但由于沒有注意獨立需求和相關(guān)需求的差別，采用這些方法并未得到期望的結(jié)果。60年代中期，出現(xiàn)了物料需求計劃(MRP)，較好地解決了相關(guān)需求管理問題。此后，人們就一直探求更好的制造、組織和管理的模式，出現(xiàn)了諸如制造資源計劃(MRPII)、準(zhǔn)時生產(chǎn)制(JIT)、分銷資源計劃(DRP)等新的管理模式。在這段時期，采用的主要是前面談過的三種傳統(tǒng)庫存控制模型。

然而，進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來，消費者的需求特征發(fā)生了前所未有的變化，整個世界的經(jīng)濟(jì)活動也出現(xiàn)了全球一體化特征，原有的單企管理模式已經(jīng)不能滿足新的競爭形勢，因而出現(xiàn)了全球制造鏈以及由此產(chǎn)生的供應(yīng)鏈管理模式。供應(yīng)鏈庫存管理主要是從供應(yīng)鏈角度出發(fā)，考慮對供應(yīng)鏈的整體庫存控制，例如供應(yīng)商管理庫存，聯(lián)合庫存管理(JMI)，多級庫存控制以及合作計劃、預(yù)測與補給技術(shù)(CPFR)等，我們把它們統(tǒng)稱為現(xiàn)代庫存管理模型。傳統(tǒng)庫存管理模型主要考慮一個企業(yè)的庫存管理，不能適應(yīng)Internet環(huán)境，更不能滿足供應(yīng)鏈管理的要求；而現(xiàn)代庫存管理模型強調(diào)對供應(yīng)鏈資源的整體管理，將供應(yīng)商、制造商和分銷商都納入管理范圍之中，使供應(yīng)鏈資源更加緊密地集成在一起，進(jìn)而降低整個供應(yīng)鏈的庫存成本，提高各個供應(yīng)鏈成員的庫存管理水平，從而使供應(yīng)鏈各成員均獲得利益。

第三章研究方法

3.1研究方法

本文以大量真實可信的數(shù)據(jù)資料為基礎(chǔ)，為論文的順利完成提供了保證。在研究方法上，本文主要采用了分析與實證相結(jié)合、定性與定量相結(jié)合的方法，來解決企業(yè)實際庫存管理中存在的問題。在對庫存控制方法的研究上，引入了先進(jìn)的JIT采購和ABC分類控制方法，并對部分物料進(jìn)行了分類。在庫存控制模型的應(yīng)用上，根據(jù)S公司的具體情況，以設(shè)定最優(yōu)服務(wù)水平的庫存控制模型和“允許缺貨、瞬時到貨”的庫存控制模型為基礎(chǔ)，對不同庫房的經(jīng)濟(jì)定購量和安全庫存進(jìn)行了計算，有針對性地提出了解決方案，最后從供應(yīng)鏈管理的角度提出了對庫存的改進(jìn)設(shè)想。

3.2什么是個案研究

所謂個案，狹義而言就是指個人。廣義來說，個案可以是一個家庭、機構(gòu)、族群、社團(tuán)、學(xué)校…等。簡言之，個案不僅限于一個人。個案研究是指對特別的個人或團(tuán)體，搜集完整的資料之后，再對其問題的前因后果做深入的剖析。

進(jìn)一步而言，個案研究是對一個個例做縝密的研究，廣泛的搜集個例的資料，徹底的了解個例現(xiàn)況及發(fā)展歷程，予以研究分析，確定問題癥結(jié)，進(jìn)而提出矯正的建議，其首重在個案發(fā)展的資料分析。個案研究是為了決定導(dǎo)致個人、團(tuán)體，或機構(gòu)之狀態(tài)或行為的因素，或諸因素之間的關(guān)系，而對此研究對象，做深入研究。一般的研究者以具有代表性的個別團(tuán)體為對象，仔細(xì)分析樣本的數(shù)據(jù)，務(wù)期從中獲致結(jié)論，概括所屬的母群體。

早于一八七0年美國哈佛大學(xué)法學(xué)院創(chuàng)用此一方法，目的在于訓(xùn)練學(xué)生思考法律原理原則。此法最初多用于醫(yī)學(xué)方面，應(yīng)用于研究病人的案例；爾后，心理學(xué)、社會學(xué)、工商管理相繼取用，教育方面也應(yīng)用此法于教學(xué)與學(xué)術(shù)研究。

其中重要的如弗洛伊德（S.Freud）及皮亞杰（J.Piaget）的研究都不難發(fā)現(xiàn)。弗洛伊德是運用個案研究法于精神病學(xué)的先驅(qū)，就其處理精神神經(jīng)癥的病人方面言之，他努力于發(fā)現(xiàn)一致的經(jīng)驗?zāi)Ｊ健Ｔ谒��?xì)心的探求下，使得病人能夠回憶自己在兒童及年輕時生的，但已遺忘良久的有關(guān)創(chuàng)傷性的，或與性有關(guān)的意外事件。弗洛伊德假設(shè)：這些意外事件或可用來解釋病人的神經(jīng)性行為。弗洛伊德曾研究SergeiPetrov-狼人（theWolfMan）的生活史，并以「來自嬰幼期神經(jīng)癥的生活史」（"FromtheHistoryofanInfantileNeurosis"）為標(biāo)題于一九一八年出版問世。此書是弗洛伊德所利用的典型個案研究之一，他認(rèn)為所做個案的結(jié)果，與其假設(shè)一致，使得心理分析一時蔚為一項有效的處理方法。

個案研究是深度的、重質(zhì)的、精密的研究。就其性質(zhì)而言，其特性如下：

一、質(zhì)的研究：思想觀念、道德標(biāo)準(zhǔn)、宗教信仰、心理沖突等，不易以數(shù)字表達(dá)，只能用文字描述的情形，可由個案研究求得。

二、詳盡深入：個案研究不僅要有表面的觀察，而且還要有深度的探討。

三、正確的描寫：個案研究的技術(shù)，如會談控制技巧及記錄方式一致等技術(shù)，均有長足的進(jìn)步，所以透過問卷法及訪問法，運用一致的紀(jì)錄格式而將所得予以記載，可說是正確描寫的研究。

四、非正式手續(xù)：個案研究可不拘時地，只要時時注意，留心觀察，對研究對象做深入研究。

訪談是個案研究最重要的基本信息來源之一。訪談可以采取數(shù)種形式。其中最常見的個案研究的訪談，是屬于開放式本質(zhì)的，我們可以問關(guān)鍵回答者有關(guān)的事實，或是問回答者對于事件的看法。在一些情境中，甚至可以要求回答者提出他或她自己對于某些事件的深入看法，并利用這些命題做為進(jìn)一步探究的基礎(chǔ)。

個案研究法對單一個案廣泛搜集資料，加以分析后，能驗證現(xiàn)況，提出問題的解決之道。在注重實務(wù)的圖書信息界來說，各館定位、運作方式均有不同，又有同工異曲之處，個案研究法能幫助圖書館明了自身運作的實況，并提出改善館務(wù)運作的建議，或可得知各館在某些議題上呈現(xiàn)的類似風(fēng)貌，因此個案研究法可被圖書信息界多所采用，以提升服務(wù)質(zhì)量、增進(jìn)理論基礎(chǔ)。

3.3個案研究的好處

（1）、步驟條理井然

（2）、資料搜集齊備

研究者可運用各種資料搜集方法，或兼用各項方法，取得齊備之?dāng)?shù)據(jù)。

（3）、分析徹底

能深刻檢討人物、情境之間的重要變項、歷程與互動關(guān)系。

（4）、協(xié)助正確判斷個案研究結(jié)果可以形成正確的判斷，建立切合實際之期望，從而發(fā)展具體而可行的解決辦法。

（5）、為進(jìn)一步研究的假設(shè)來源奠定基礎(chǔ)

在社會科學(xué)的領(lǐng)域中，如欲計劃重要的研究，在搜集背景資料方面而言，個案研究特別有用，與其分析徹底，易于指出值得注意的重要變項、歷程，與互動關(guān)系�？烧f是為進(jìn)一步研究建立充分而有效之假設(shè)的來源奠定基礎(chǔ)。

（6）、軼事或范例有其價值

個案研究數(shù)據(jù)中的軼事或范例，可為解說概括化統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，提供有利的左證。

3.5個案研究要注意的地方

（1）、研究本身具有重要性

個案研究必須是具有重要性的，攸關(guān)一般大眾利益。無論就學(xué)理、政策、或?qū)嵱糜^點言，均見其重要性。

（2）、數(shù)據(jù)必須充足

個案研究必須是周全的，即個案的領(lǐng)域一目了然，有足夠的資料可以使用，且非人為的安排。

（3）、要有替代性觀點

個案研究必須考慮替代性的觀點，特別是在探索性個案研究或描述性個案研究尤須如此。

（4）、中性呈現(xiàn)足夠的證據(jù)

個案研究必須呈現(xiàn)足夠的證據(jù)，并以中性呈現(xiàn)為宜，支持的與挑戰(zhàn)的資料皆包含在內(nèi)，不致有所偏頗。

（5）、寫作方式需具吸引力

個案研究不論采何種方式寫成報告，文字宜求清晰、具有感性、激發(fā)性，讓讀者愿意一頁接一頁地讀下去。

3.4如何收集數(shù)據(jù)

個案研究法對單一個案廣泛搜集資料，加以分析后，能驗證現(xiàn)況，提出問題的解決之道。在注重實務(wù)的圖書信息界來說，各館定位、運作方式均有不同，又有同工異曲之處，個案研究法能幫助圖書館明了自身運作的實況，并提出改善館務(wù)運作的建議，或可得知各館在某些議題上呈現(xiàn)的類似風(fēng)貌，因此個案研究法可被圖書信息界多所采用，以提升服務(wù)質(zhì)量、增進(jìn)理論基礎(chǔ)。

文件

文件之所以有用，并不是他們必然是正確或是缺少偏見的。事實上，使用文件必須要小心，而且不應(yīng)該把文件當(dāng)作是發(fā)生過之事件的原樣記錄。

檔案記錄

檔案記錄常是計算機數(shù)據(jù)的形式，可能包括以下幾項：服務(wù)記錄，如顯示在一段特定時間內(nèi)，所服務(wù)顧客的數(shù)目;組織的紀(jì)錄，如組織圖以及一個時期的預(yù)算；記錄一個地方地理特征的地圖和路線圖；名稱和其它相關(guān)商品的列表等。檔案記錄可以和個案研究的其它信息來源連結(jié)，然而跟文件證據(jù)不同的，這些檔案記錄的有用性會因不同的個案而有所差異。對某些研究而言，這些記錄相當(dāng)重要，因此可能成為廣泛檢索和分析的對象；但在其它研究中，他們卻只有粗略的相關(guān)性。

訪談

訪談是個案研究最重要的基本信息來源之一。訪談可以采取數(shù)種形式。其中最常見的個案研究的訪談，是屬于開放式本質(zhì)的，我們可以問關(guān)鍵回答者有關(guān)的事實，或是問回答者對于事件的看法。在一些情境中，甚至可以要求回答者提出他或她自己對于某些事件的深入看法，并利用這些命題做為進(jìn)一步探究的基礎(chǔ)。

直接觀察

我們實地拜訪個案研究的「場所」時，就創(chuàng)造了直接觀察的機會。假設(shè)想要研究的現(xiàn)象并不全然是歷史性的，透過觀察，就可以取得一些相關(guān)行為以及環(huán)境條件的信息，這種觀察可以做為個案研究另一種證據(jù)的來源。

參與觀察

參與觀察是觀察的一種特殊模式，此時我們不只是一位被動的觀察者，我們反而可以在個案研究的情境中扮演某種角色，并且真正的參與正在研究中的事件。

參與觀察的方法最常被用在不同文化或次文化群體的人類學(xué)研究中，這個技術(shù)也可以用在屬于日常生活的環(huán)境中，如組織或是其它小群體。

實體的人造物

實體的或是文化的人造物是最后一種證據(jù)的來源，包括了技術(shù)的設(shè)備、一個工具或儀器、一件藝術(shù)作品、或是其它實體的證據(jù)。這些人造物可以在實地拜訪時收集或觀察，而且也已經(jīng)廣泛地應(yīng)用在人類學(xué)的研究中。

實體的人造物可能跟最典型的個案研究關(guān)系比較少，然而在有關(guān)系的時候，人造物可以是整個個案中一個重要的要素，可以建立一個在短時間內(nèi)直接觀察的范圍之外，更為廣泛的觀點。

第四章個案研究

4.1公司背景

S公司是C公司在中國成立的全資子公司，專業(yè)負(fù)責(zé)綜合運輸及供應(yīng)鏈管理服務(wù)。C公司是世界上高踞領(lǐng)先地位的綜合物流及貨運服務(wù)供應(yīng)商之一，業(yè)務(wù)量在歐洲陸路運輸名列第一，空運世界第二，海運世界第三。C公司總部設(shè)于德國埃森，在世界各地已設(shè)立超過1，500家分公司和辦事處，雇員達(dá)55，000多名。憑借其先進(jìn)的供應(yīng)鏈管理技術(shù)，自2003年開始，C公司成為國際奧委會貨運及清關(guān)服務(wù)供應(yīng)商，曾成功服務(wù)于雅典2004年奧運會和都靈2006年冬奧會，同時也是2008年北京奧運會的唯一指定貨運及清關(guān)服務(wù)供應(yīng)商。

C公司于70年代末進(jìn)軍中國市場，于1981年在廣州成立了辦事處，成為首批在中國開設(shè)辦事處的主要國際貨運供應(yīng)商。2005年5月，C公司在中國正式成立獨資公司，即S公司，總部設(shè)在上海。到2007年底，S公司已在中國30多個主要大中城市開設(shè)了辦事處及倉儲物流設(shè)施，員工逾4，300名。結(jié)合全球完善的服務(wù)網(wǎng)路與領(lǐng)先的信息技術(shù)，S公司為客戶提供全方位運輸及綜合物流解決方案。其業(yè)務(wù)范圍包括:

a.空運、海運、陸運及各種多式聯(lián)運服務(wù)

b.倉儲及綜合物流管理

c.清關(guān)

d.會展服務(wù)

e.超重貨及航天零部件運輸服務(wù)

f國際體育盛事物流服務(wù)

g.搬遷及移民托運服務(wù)

h.商務(wù)及休閑旅游和團(tuán)體會議管理

在中國東南沿海重點經(jīng)濟(jì)發(fā)展區(qū)域，S公司投入大量財力設(shè)立了完善的物流服務(wù)設(shè)施，旨在全力滿足客戶在貨物運輸及供應(yīng)鏈管理上的需求。

S公司提供的超卓服務(wù)還包括:

a.物流及供應(yīng)鏈管理

b.庫存管理

c.供應(yīng)商管理庫存解決方案

d.越庫作業(yè)

e.在途合并及即時供應(yīng)管理

f．國際及本地配送服務(wù)

g.貨單處理一抽取及包裝

h.產(chǎn)品組裝

1.逆向物流

j.清關(guān)及文件處理

k.品質(zhì)控制及檢驗

1.業(yè)務(wù)咨詢

4.2訪問發(fā)現(xiàn)當(dāng)前公司存在的主要問題

S公司規(guī)模很大，但庫存管理的程序卻很復(fù)雜，庫存管理流程經(jīng)過的部門和審批環(huán)節(jié)較多。表面上看是管理很嚴(yán)格，部門之間相互制約，公司可以有效地監(jiān)管和控制庫存采購流程，保證能以最低的價格買到所需的物料，但這樣的管理程序只對價格感興趣，而控制不了該不該買或該買多少這種庫存采購過程中的關(guān)鍵因素。另外，公司這樣的庫存管理方式通過的流程必然很多，從而形成管理上的人浮于事、工作效率低下，現(xiàn)將這些問題分析如下：

（1）分工過細(xì)。一個業(yè)務(wù)流程往往要經(jīng)過若干個部門、環(huán)節(jié)的處理，整個過程運作時間長、成本高，企業(yè)的經(jīng)營活動處于這種遲緩的運動狀態(tài)直接導(dǎo)致它在快速多變的市場環(huán)境中處于被動地位，而無法有效地對市場需求作出快速反應(yīng)。

（2）以顧客為中心的意識淡薄。各部門按專業(yè)職能劃分，無人對整個工作流程負(fù)責(zé)，致使各部門只關(guān)心與本部門利益相關(guān)的工作，而不關(guān)心生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)是否能夠真正滿足顧客的需要，從而阻礙了產(chǎn)品或服務(wù)在企業(yè)價值鏈中的傳遞。

（3）按等級劃分的金字塔式的組織結(jié)構(gòu)，使得企業(yè)機構(gòu)臃腫，許多不增值的環(huán)節(jié)降低了企業(yè)的工作效率，業(yè)務(wù)流程運作成本高。

4.3解決方案

針對S公司庫存管理存在的問題，運用庫存管理流程重組、ABC分類管理法、供應(yīng)鏈管理、庫存管理模型等理論進(jìn)行改進(jìn)。

4.3.1庫存管理流程重組

供應(yīng)鏈管理是一種集成化下的管理模式，它追求的是整體結(jié)構(gòu)優(yōu)化下最高限度地滿足客戶的需求。供應(yīng)鏈管理模式要求企業(yè)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的思維模式，由縱向思維向縱橫一體化的多維空間思維模式轉(zhuǎn)化；從“小而全”、“大而全”的封閉經(jīng)濟(jì)管理模式，向與供應(yīng)鏈相關(guān)企業(yè)建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系為紐帶的優(yōu)勢互補、合作關(guān)系轉(zhuǎn)變；要求企業(yè)有較通暢的信息溝通渠道和快速捕捉市場信息的能力，要求企業(yè)（特別是核心企業(yè)）有較高的柔性，包括組織市場柔性、計劃與決策柔性、企業(yè)間界面柔性以及資金合作柔性等，要求所有的人都對任務(wù)有共同的了解和認(rèn)識，去除各部門間的障礙，理解全部需求并協(xié)同工作，實行并行化管理。必須通過BPR調(diào)整組織的內(nèi)外部業(yè)務(wù)流程，才能保證供應(yīng)鏈中信息流、物流和資金流的暢通無阻，確保供應(yīng)鏈的流量和流速。所以要有效地將供應(yīng)鏈管理思想引入S公司的庫存管理，必須對S公司現(xiàn)有的“金字塔”式的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行改造，重新設(shè)計企業(yè)管理流程。因此，要取得實效，必須分析企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，剔除無效活動，對其進(jìn)行重新設(shè)計。

4.3.2加強庫存需求預(yù)測

庫存管理中最大的難題是怎樣準(zhǔn)確地預(yù)測市場需求，從而精確地計算出生產(chǎn)過程中庫存量的大小。但預(yù)測客戶的需求是非常困難的，因為經(jīng)濟(jì)形勢、顧客行為及其他因素的變化對需求有著較大的影響，而且這些因素的變化難以預(yù)料。所以市場的不確定性是無法量化的，當(dāng)前企業(yè)應(yīng)對這種不確定性的基本辦法是依賴經(jīng)驗和直覺。要減少預(yù)測誤差就必須使預(yù)測周期縮短，預(yù)測時間越短則精確度就越高，最理想的情況就是預(yù)測時間為零，即完全按照訂單進(jìn)行生產(chǎn)，實現(xiàn)零庫存。這對企業(yè)管理提出了非常高的要求，這也是供應(yīng)鏈管理的最高境界。但S公司的實際情況不可能辦到完全按照訂單進(jìn)行生產(chǎn)，只能在供應(yīng)鏈管理環(huán)境下，通過組織結(jié)構(gòu)流程化管理，盡量縮短預(yù)測周期，從時間上優(yōu)化庫存成本。

雖然變革前S公司的庫存管理流程中，其年度經(jīng)營計劃的主要依據(jù)也來源于市場預(yù)測，但是這種預(yù)測更傾向于中長期的預(yù)測，因此時效性和準(zhǔn)確性都比較差。一旦預(yù)測出現(xiàn)較大偏差，必將造成生產(chǎn)計劃的盲目性，導(dǎo)致庫存的積壓或短缺，而這不能依靠舊的流程本身來及時修正和更改。按供應(yīng)鏈和流程化管理后，庫存管理的根本性變化是由計劃性為主的管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌鲵?qū)動型，盡量按訂單進(jìn)行生產(chǎn)，更多地考慮動態(tài)性和不確定性因素，使庫存預(yù)測周期縮短，生產(chǎn)計劃具有更高的柔性和敏捷性，以使企業(yè)能夠?qū)κ袌鲂枨笞鞒隹焖俚姆磻?yīng)。在供應(yīng)鏈管理環(huán)境下庫存管理有兩種運作模式，一種是推動式供應(yīng)鏈，一種是拉動式供應(yīng)鏈。推動式供應(yīng)鏈的運作方式是以制造商為核心，產(chǎn)品生產(chǎn)出來后從分銷商逐級推向用戶。分銷商和零售商處于被動接受的地位，各個企業(yè)的集成度較低，通常采取提高安全庫存的辦法應(yīng)付需求變動，因此整個供應(yīng)鏈上的庫存量較高，對需求變動的響應(yīng)能力較差。拉動式供應(yīng)鏈的驅(qū)動力產(chǎn)生于最終用戶，整個供應(yīng)鏈的集成度較高，信息交換迅速，可以根據(jù)用戶的需求實現(xiàn)定制化服務(wù)。采取這種運作方式的供應(yīng)鏈系統(tǒng)庫存量較低。很顯然我們只有實施拉動式供應(yīng)鏈才能做到庫存需求預(yù)測比較準(zhǔn)確，實現(xiàn)公司庫存管理的優(yōu)化。企業(yè)實現(xiàn)拉動式供應(yīng)鏈管理有兩個前提，一是傳統(tǒng)的“金字塔”式組織結(jié)構(gòu)必須發(fā)生變革，二是庫存管理的流程必須信息化。前面我們已經(jīng)對公司的組織結(jié)構(gòu)和流程化管理提出了改革方案，庫存管理流程的信息化將在后面對公司采購管理的改進(jìn)措施中談到。

4.3.3加強供方及采購過程管理

采購管理是供應(yīng)鏈管理環(huán)境下庫存管理的重要內(nèi)容之一，好的采購管理可以增強供應(yīng)鏈的系統(tǒng)性和集成性，提高企業(yè)的敏捷性和響應(yīng)性。在供應(yīng)鏈管理模式下，采購管理要做到五個恰當(dāng)，即恰當(dāng)?shù)牡攸c、恰當(dāng)?shù)臅r間、恰當(dāng)?shù)臄?shù)量、恰當(dāng)?shù)膬r格和恰當(dāng)?shù)膩碓�。我們可以�?yīng)用供應(yīng)鏈環(huán)境下的協(xié)同采購的基本原理，從以下四個方面去建立公司新的采購管理模式——與供方建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，即戰(zhàn)略聯(lián)盟。

1）內(nèi)部協(xié)同

由于采購信息來自于銷售、市場、設(shè)計、生產(chǎn)和計劃的許多部門，因此S公司要想提高企業(yè)的采購效率，必須同企業(yè)內(nèi)部各部門進(jìn)行有效地協(xié)調(diào)與合作。另外，隨著公司新產(chǎn)品數(shù)量的增加，需要采購的零部件的數(shù)量和種類也大大增加。因此，為達(dá)到庫存數(shù)據(jù)的一致性協(xié)同，各部門需要及時維護(hù)相關(guān)數(shù)據(jù)，如BOM數(shù)據(jù)、供應(yīng)商數(shù)據(jù)、采購價格數(shù)據(jù)等。在企業(yè)內(nèi)部同時存在物流、資金流和信息流，其中物流從上游向下游流動，資金流從下游向上游流動，而信息流的流動則是雙向的，這三種流貫穿了企業(yè)的全部活動。所以，為保證企業(yè)內(nèi)部協(xié)同的流暢和高效率，僅完成管理的流程化變革是不夠的。必須對信息流進(jìn)行有效的管理，這就需要用先進(jìn)的信息技術(shù)在企業(yè)內(nèi)部建立管理信息系統(tǒng)，使企業(yè)內(nèi)部各職能部門能夠快速和充分地實現(xiàn)信息共享。

2）企業(yè)外部協(xié)同

企業(yè)外部協(xié)同是指企業(yè)和供應(yīng)商在共享需求和庫存等信息的基礎(chǔ)上，企業(yè)根據(jù)供應(yīng)鏈的供應(yīng)情況實時在線地調(diào)整自己的計劃和執(zhí)行交付的過程。同時，供應(yīng)商根據(jù)企業(yè)實時的庫存、計劃等信息實時調(diào)整自己的計劃，可以在不犧牲服務(wù)水平的基礎(chǔ)上降低庫存。

在整個供應(yīng)鏈的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)中有很多無法精確確定的因素，如采購提前期、供應(yīng)商的生產(chǎn)能力等情況。如果企業(yè)不能及時了解這些情況，會影響整個供應(yīng)鏈的供需關(guān)系，導(dǎo)致不能按時滿足客戶的需求。實時協(xié)同使得雙方快速溝通，快速地發(fā)現(xiàn)和解決問題。S公司可以利用基于互聯(lián)網(wǎng)上的企業(yè)管理軟件和供應(yīng)商建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系（即戰(zhàn)略聯(lián)盟），進(jìn)行采購的多方面協(xié)同。

3）訂單驅(qū)動采購

在傳統(tǒng)的采購模式下，采購的目的是為了補充庫存，即為庫存采購。在供應(yīng)鏈管理環(huán)境下，采購是以訂單驅(qū)動方式進(jìn)行的。這種訂單驅(qū)動方式使得供應(yīng)鏈系統(tǒng)得以準(zhǔn)確響應(yīng)顧客的需求，同時降低了庫存成本。這種訂單驅(qū)動的采購方式與傳統(tǒng)的采購方式有較大不同.

4）外部資源管理

傳統(tǒng)采購管理的不足之處，就是與供應(yīng)商之間缺乏合作，缺乏柔性和對需求的快速反應(yīng)能力。訂單驅(qū)動型采購對傳統(tǒng)的采購管理提出了挑戰(zhàn)，企業(yè)需要改變傳統(tǒng)的“為庫存采購”的管理模式，提高柔性和快速反應(yīng)的能力，增強與供應(yīng)商的信息共享與協(xié)作，建立新的合作模式。

4.4個案總結(jié)

成功的戰(zhàn)略聯(lián)盟和合作伙伴關(guān)系是供應(yīng)鏈成功的基礎(chǔ)。H公司應(yīng)關(guān)注整個供應(yīng)鏈并減少供應(yīng)商數(shù)量，通過實施供應(yīng)商評價計劃限制其數(shù)量，找出高質(zhì)量運作的供應(yīng)商，更密切和高效合作。S公司需要向合作伙伴全面披露諸如財務(wù)、生產(chǎn)計劃、庫存等信息，并使用一致的信息系統(tǒng)，供應(yīng)商必須能連接到S公司以獲得生產(chǎn)計劃、庫存等信息。聯(lián)盟伙伴以整體的力量參與市場競爭，需要確保聯(lián)盟的管理機制有效運行。成功的聯(lián)盟必須建立在完全信任、忠誠、雙贏、共同目標(biāo)和協(xié)作的基礎(chǔ)上，而促成聯(lián)盟談判則應(yīng)建立在公平的前提下。有效的外部資源管理是成功的戰(zhàn)略聯(lián)盟的關(guān)鍵，要實現(xiàn)有效的外部資源管理，S公司的采購活動應(yīng)從以下幾個方面著手進(jìn)行改進(jìn):

1、和供應(yīng)商建立一種長期的、互惠互利的合作關(guān)系，保證供需雙方能夠有合作的誠意和參與雙方共同解決問題的積極性。

2、通過提供信息反饋和教育培訓(xùn)支持，在供應(yīng)商之間促進(jìn)質(zhì)量改善和質(zhì)量保證。傳統(tǒng)采購管理的不足在于沒有給予供應(yīng)商在有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量保證方面的技術(shù)支持和信息反饋。在顧客化需求的今天，產(chǎn)品的質(zhì)量是由顧客的要求決定的而不是簡單地通過事后把關(guān)所能解決的。因此，下游企業(yè)不僅需要提供相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量要求，而且應(yīng)該及時把供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量問題及時反饋給供應(yīng)商，以便供應(yīng)商及時改進(jìn)。對個性化的產(chǎn)品質(zhì)量要提供有關(guān)技術(shù)培訓(xùn)，使供應(yīng)商能夠按照要求提供合格的產(chǎn)品和服務(wù)。

3、參與供應(yīng)商的產(chǎn)品設(shè)計和產(chǎn)品質(zhì)量控制過程。企業(yè)通過參與供應(yīng)商的產(chǎn)品設(shè)計和質(zhì)量控制過程，共同制定有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，可以使需求信息更好地、更準(zhǔn)確地在供應(yīng)商的業(yè)務(wù)活動中體現(xiàn)出來

4、協(xié)調(diào)供應(yīng)商的計劃。一個供應(yīng)商有可能同時參與多條供應(yīng)鏈的業(yè)務(wù)活動，在資源有限的情況下必然會造成多方需求爭奪供應(yīng)商資源的局面。通過外部資源管理，下游企業(yè)的采購部門主動參與供應(yīng)商的協(xié)調(diào)計劃。在資源共享的前提下保證供應(yīng)商不至于因為資源分配不公的矛盾，保證供應(yīng)鏈的正常供應(yīng)關(guān)系，維護(hù)企業(yè)的利益。

5、建立一種新的、有不同層次的供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，并通過逐步減少供應(yīng)商的數(shù)量，致力于供應(yīng)商建立合作伙伴關(guān)系。另一方面，單靠S公司的努力是無法完成外部資源管理的，供應(yīng)商也需要配合和支持。戰(zhàn)略合作聯(lián)盟的投資回報證明這是最值得的投資，通過戰(zhàn)略合作聯(lián)盟以及對供應(yīng)商的開發(fā)，S公司的供給狀況會有很大的改善，也會對H公司的庫存管理以極大的回報。

第五章結(jié)論與建議

庫存管理作為物流業(yè)中最薄弱的環(huán)節(jié)，仍有許多問題需要改進(jìn)和解決。在采購、生產(chǎn)、銷售的不斷循環(huán)過程中，庫存使各個環(huán)節(jié)相對獨立的經(jīng)濟(jì)活動成為可能，同時庫存還可以調(diào)節(jié)各個環(huán)節(jié)之間由于供求品種及數(shù)量的不協(xié)調(diào)而發(fā)生的變化。

本文所作的主要是一些基礎(chǔ)性工作，眾多研究需要進(jìn)一步深化。還需采用統(tǒng)計方法對供應(yīng)鏈中庫存問題及其產(chǎn)生原因進(jìn)行進(jìn)一步深入的分析，對產(chǎn)生的原因進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化，找出其中的內(nèi)在規(guī)律。另外，供應(yīng)鏈庫存管理的發(fā)展趨勢，是將更多的重要決策變量納入供應(yīng)鏈庫存管理模型中，結(jié)合相關(guān)的理論以及現(xiàn)有的供應(yīng)鏈庫存管理模式，提出新的現(xiàn)實可行、收益更大的供應(yīng)鏈管理模式。

庫存量就像江河里的水量，把水下的礁石比作由于管理不善造成的各種問題，比如計劃不周，能力不足、質(zhì)量不高、不重視培訓(xùn)、設(shè)備保養(yǎng)差等。庫存量大了相當(dāng)于水位高了，淹沒了水下的礁石，看上去有利于通航，但是水下被掩蓋了的問題卻永遠(yuǎn)不能暴露出來，也永遠(yuǎn)得不到徹底的解決。因此本文通過對S公司庫存問題的探究來發(fā)現(xiàn)“水面下”的問題以提高管理水平，改善經(jīng)營績效，并為其他企業(yè)提供庫存管理的參考，這對國企振興、員工福利和國家建設(shè)事業(yè)將有所裨益。

參考文獻(xiàn)：